财务部岗位职责培训

财务部岗位职责培训演讲人：日期：FROMBAIDU财务部概述与组织架构出纳岗位职责及操作流程会计岗位职责及操作流程成本费用控制岗位职责及实施策略目录CONTENTSFROMBAIDU资金管理岗位职责及风险应对策略内部审计与监督岗位职责及实施效果评价目录CONTENTSFROMBAIDU01财务部概述与组织架构FROMBAIDUCHAPTER财务部职能及作用负责企业资金的筹集、运用和分配，保证企业资金正常运转，并降低资金成本。建立和完善财务管理制度和流程，确保企业财务活动的合规性和规范性。参与企业经营决策，提供财务分析和建议，为企业战略制定和执行提供数据支持。对企业财务风险进行识别、评估、监控和应对，保障企业财务安全。资金管理财务管理财务决策支持风险控制财务部经理资金管理岗位财务管理岗位税务管理岗位组织架构与人员配置01020304负责财务部的全面管理工作，制定财务战略和计划，并组织实施。负责企业资金的筹集、调度和监控，管理企业现金流。负责企业财务核算、报表编制和财务分析工作，确保财务信息准确及时。负责企业税务申报、税务筹划和税务风险管理工作，降低企业税负。明确职责合理分工相互协作风险控制与合规性岗位职责划分原则每个岗位应有明确的职责范围和工作任务，避免职责重叠和空缺。各岗位之间应保持良好的沟通和协作关系，共同推进财务工作的顺利开展。根据岗位性质和工作量，合理安排人员，确保工作高效完成。岗位职责划分应符合相关法律法规和企业内部风险控制要求，确保企业财务活动的合规性和安全性。02出纳岗位职责及操作流程FROMBAIDUCHAPTER严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核并办理款项收付。办理现金收付和银行结算业务根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记账，并结出余额。登记现金和银行存款日记账保管有关印章、空白收据和空白支票，并确保其安全完整无损。保管库存现金和有价证券如工资发放等。完成其他相关工作出纳岗位基本职责每日终了前需核对现金账面余额与实际库存数额是否相符，确保现金安全。现金管理银行结算账户管理熟悉并掌握银行结算方式、手续和费用标准，根据不同的结算方式填制各种银行凭证。严格管理银行账户，不得出租、出借账户，不得签发空头支票和远期支票。030201现金管理与银行结算操作规范

票据审核与报销流程票据审核对收到的发票、收据等票据进行初步审核，确保其真实、合法、有效。报销流程根据公司的报销制度和流程，对符合要求的票据进行整理、粘贴、填制报销单，并提交给上级领导审批。票据保管对已报销的票据进行归档保管，以备查账。严格遵守公司的财务制度和规定，防范现金、票据等财务风险。风险防范建立健全内部控制制度，确保出纳工作的规范、有序进行。内部控制配合公司内部审计部门或外部审计机构进行定期审计，确保出纳工作的合规性。定期审计风险防范与内部控制要求03会计岗位职责及操作流程FROMBAIDUCHAPTER负责日常账务处理，包括凭证编制、账目登记、结账等工作。进行税务申报和缴纳，包括增值税、所得税、印花税等税种的申报和缴纳工作。编制财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等，确保报表的准确性和及时性。负责会计档案的管理，包括凭证、账簿、报表等会计资料的整理、装订和保管工作。会计岗位基本职责熟练掌握会计科目的设置和运用，确保账务处理的准确性。掌握会计软件的使用技巧，提高账务处理和报表编制的效率。账务处理与报表编制方法熟悉财务报表的编制方法和要求，能够按照规定的格式和时间节点编制报表。了解财务分析的方法和工具，能够对财务报表进行初步的分析和解读。税务申报与缴纳流程熟悉税收政策和法规，确保税务申报的合法性和准确性。了解税务筹划的方法和技巧，能够为企业合理避税提供建议。掌握税务申报和缴纳的流程和要求，能够按时完成申报和缴纳工作。与税务部门保持良好的沟通和协调，确保税务工作的顺利进行。会计档案管理要求按照规定的期限和要求对会计资料进行整理、装订和保管。严格遵守会计档案的借阅和复制规定，防止会计资料的丢失和泄露。建立健全会计档案管理制度，确保会计资料的安全、完整和可追溯。定期对会计档案进行盘点和清查，确保档案数量与实物相符。04成本费用控制岗位职责及实施策略FROMBAIDUCHAPTER02030401成本费用控制岗位基本职责负责制定和执行公司成本费用控制标准与流程，确保各项费用在预算范围内。对公司各项成本、费用进行实时监控，及时发现并处理异常情况。定期编制成本费用分析报告，为管理层提供决策依据。协调各部门共同降低成本，提高公司整体经济效益。定期对预算执行情况进行跟踪分析，评估预算与实际执行的差异。参与公司年度预算编制工作，负责成本费用预算的编制与审核。运用财务分析工具，对预算执行情况进行趋势预测和风险评估。及时向管理层报告预算执行情况，提出调整建议。01020304预算编制与执行情况跟踪分析方法ABCD成本差异分析及改进措施针对成本差异情况，制定相应的改进措施并跟踪落实。对实际成本与预算成本进行差异分析，找出成本超支的原因。建立成本差异分析档案，为类似项目的成本控制提供参考。对改进措施的效果进行评估，持续优化成本费用控制流程。01了解并研究国家及地方节能减排政策，挖掘政策中的成本控制点。02将节能减排政策融入公司成本费用控制策略中，降低能耗和排放。03推动公司采用环保、节能的设备和技术，提高资源利用效率。04定期开展节能减排宣传和培训活动，提高员工环保意识。节能减排政策在成本控制中应用05资金管理岗位职责及风险应对策略FROMBAIDUCHAPTER201401030204资金管理岗位基本职责负责企业资金的全面管理，包括资金筹集、调度、使用、回收等各个环节。对企业资金流动情况进行实时监控和分析，提供资金状况报告和决策建议。制定资金管理制度和流程，确保资金使用的规范性和安全性。协调与银行等金融机构的关系，维护良好的金融环境。01通过多种渠道筹集资金，包括银行贷款、发行债券、股权融资等。根据企业资金需求和风险状况，合理安排资金调度，确保企业运营所需资金。对企业资金使用进行监管，防止资金被挪用或浪费。根据企业经营计划和预算，制定资金筹集计划和筹资方案。020304资金筹集、调度和监管方法对企业资金管理过程中可能出现的风险进行识别和评估。制定风险应对策略和措施，降低风险对企业的影响。定期对风险管理效果进行评估和回顾，不断完善风险管理体系。建立完善的风险预警机制，及时发现和预警潜在风险。风险评估与预警机制建设应急处理预案制定和执行情况回顾针对可能出现的资金风险事件，制定应急处理预案。对预案进行定期演练和评估，确保其有效性和可操作性。在实际发生风险事件时，迅速启动应急处理预案，及时应对和处理。对风险事件处理过程进行回顾和总结，不断完善应急处理预案。06内部审计与监督岗位职责及实施效果评价FROMBAIDUCHAPTER内部审计与监督岗位基本职责对公司财务管理体系进行定期审计，确保符合相关法规和公司政策。评估公司内部控制体系的有效性，提出改进建议并跟踪实施情况。对公司重大财务活动进行专项审计，防范潜在风险。协助外部审计机构完成年度审计工作，提供必要的资料和支持。审计计划制定和执行情况跟踪检查方法01根据公司风险状况和业务需求，制定年度审计计划并报领导审批。02对审计计划进行分解，明确各项审计任务的具体内容、时间节点和责任人。03通过定期会议、现场检查等方式，跟踪审计计划的执行情况，确保按计划完成。04对审计过程中发现的问题进行记录和整理，形成审计报告并向领导汇报。输入标题02010403问题整改落实和效果评价针对审计报告中提出的问题，制定整改方案并明确整改责任人和时限。将整改情况和效果评价纳入公司绩效考核体系，作为相关责任人的考核依据。对整改效果进行评价，形成评价报告并向领导汇报。对整改情况进行跟