企业往来款项管理规范

企业往来款项管理规范合同编号：__________地址：联系电话：地址：联系电话：鉴于甲方为一家依法成立的企业，乙方为甲方的合作伙伴，根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规的规定，甲乙双方在平等、自愿、公平、诚实信用的原则基础上，就甲乙双方之间的往来款项管理事项，达成如下协议：一、款项的定义与范围1.1款项：指甲乙双方在业务往来中产生的货币资金往来。1.2范围：包括甲乙双方因商品交易、服务提供、合资合作等业务活动产生的所有往来款项。二、款项的管理2.1甲方应按照财务会计制度的要求，建立健全的往来款项管理制度，确保往来款项的真实性、合法性和准确性。2.2乙方应按照甲方的要求，提供相关财务报表和资料，配合甲方进行往来款项的核对和管理。2.3甲乙双方应定期对往来款项进行对账，确保双方账目的一致性。对账结果应以书面形式确认，并由双方签字盖章。三、款项的结算3.1甲方应按照双方约定的付款方式和期限，及时足额支付乙方应收款项。3.2乙方应按照双方约定的收款方式和期限，及时足额支付甲方应付款项。3.3甲乙双方应对款项的结算进行书面记录，并由双方签字盖章。四、款项的监督与审计4.1甲乙双方应对往来款项的管理进行相互监督，确保款项的合法性和准确性。4.2甲乙双方可以委托具有资质的审计机构，对往来款项进行定期审计，审计结果作为调整账目的依据。五、违约责任5.1甲乙双方违反本合同的规定，导致往来款项管理混乱的，应承担违约责任，赔偿对方因此遭受的损失。5.2甲乙双方未按照约定履行付款、收款义务的，应按照中国人民银行规定的同期贷款利率支付逾期利息。六、争议解决6.1甲乙双方在履行本合同过程中发生的争议，应通过友好协商解决；协商不成的，可以向有管辖权的人民法院提起诉讼。七、附则7.1本合同自甲乙双方签字盖章之日起生效，有效期为____年。7.2本合同一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力。甲方（盖章）：乙方（盖章）：签订日期：__________一、附件列表：1.往来款项管理制度2.财务报表和资料3.对账确认书4.审计报告5.具有资质的审计机构资质证明二、违约行为及认定：1.未按照约定履行付款、收款义务：指甲方未按照双方约定的付款方式和期限，及时足额支付乙方应收款项，或乙方未按照双方约定的收款方式和期限，及时足额支付甲方应付款项。2.往来款项管理混乱：指甲乙双方未按照本合同规定进行往来款项的管理，导致款项的真实性、合法性和准确性无法得到保证。三、法律名词及解释：1.甲方：指合同中指明的第一家单位。2.乙方：指合同中指明的第二家单位。3.往来款项：指甲乙双方在业务往来中产生的货币资金往来。4.款项管理：指对甲乙双方之间的货币资金往来进行记录、核对、审计等管理活动。四、执行中遇到的问题及解决办法：1.对账不一致：双方应及时沟通，查明原因，调整账目。可委托第三方审计机构进行审计，以确保账目准确。2.付款、收款延期：双方应严格按照约定履行付款、收款义务。如有特殊情况，应及时通知对方并协商解决。3.往来款项管理混乱：双方应建立健全的往来款项管理制度，定期进行核对和审计，确保款项的真实性、合法性和准确性。五