家庭理财规划（中级）教案 7 项目五：人生规划

第页教 案任课教师：NO:序号7班级项目（章节）项目五：人生规划授课时数2教学目标与要求熟悉教育规划的定义及原则掌握分析教育金需求的方法掌握教育规划的相关工具教学难点与重点重点：教育金需求的方法难点：教育规划实际运用授课方法讲授、案例法、讲练结合作业配套习题集教学内容及过程时间分配思政六分钟：教育、养老、财产分配与传承、个税筹划是每个人在不同生命周期阶段的重要事件，通过本项目学习，学生应熟悉人生规划相关的法律法规，树立依法依规意识，具备与职业相匹配的理财规划技能。在从事理财规划工作时，遵循“了解你的客户”原则，审慎对待客户的风险偏好及风险承受能力，在有效了解客户人生规划目标和需求基础上，设计与其匹配的教育规划、养老规划、财产分配与传承规划、个税筹划方案，遵守诚实守信、依法依规、客观公正、勤勉履职、专业胜任、为客户保密等职业道德准则。任务一：教育规划教育规划工具的选择（二）教育储蓄教育储蓄的主要特点存期灵活存额固定利率优惠适用对象1年、3年、6年50元起存，最高2万元，每次固定存入的金额2万元以内可免征利息税，但要提供接受非义务教育的证明在校小学四年级（含）以上学生（三）教育保险教育保险又称教育金保险，主要用于筹集子女教育基金的一种商业保险。具有长期强制储蓄性，也有保险保障功能，同时具有保费豁免、强制储蓄、投资分红等特点。教育保险与教育储蓄的比较项目教育保险教育储蓄属性储蓄性保险储蓄存款条件0-17岁未成年人，投保手续简单，交费周期长，教育金领取方式多样开立实名存款账户，在校小学四年级（含）以上的学生优势强制储蓄和保险保障，保费豁免免征利息税，零存整取，按整存整取利率计息，本息有保证（四）基金基金是家庭理财规划比较常用的投资产品，也可以作为教育规划工具，因为基金可以满足不同类型客户教育规划需求。教育金积累时间较长，需要保障增值和稳健投资，基金定投是准备教育金的一种较好选择。基金定投的特点是可以积少成多，适合于长期的教育理财规划。（五）教育金信托教育金积累时间较长，需要保障增值和稳健投资，基金定投是准备教育金的一种较好选择。基金定投的特点是可以积少成多，适合于长期的教育理财规划。王先生计划进行基金定投，开始投入1,000元，基金净值1元，之后每月投入100元，连续定投4个月，基金净值分别为0.85元、0.7元、0.8元、0.9元，当第5个月赎回时基金净值为1.10元，假设不考虑相关费用，则该基金的投资收益率是多少？案例解析：案例解析：月份投入金额基金净值购买份额110001100021000.85117.6531000.7142.8641000.812551000.9111.11方法1，利用总收益计算：总投入=1000+100×4=1400（元）总份额=1000+117.65+142.86+125+111.11=1496.62（份）总收益=1.10×1496.62=1646.28（元）定投收益率=总收益/总投入=（1646.28-1400）/1400=17.59%方法2，利用平均成本计算：平均成本=总投入/总份额定投收益率=（赎回时基金净值-平均成本）/平均成本=[1.1-(1400/1496.62)]/(1400/1496.62)=17.59%六、教育金规划（一）明确家庭子女教育目标（二）测算实现教育目标所需费用学费增长率=通货膨胀率+1%（三）计算教育金缺口张女士的女儿目前10岁，18岁上大学本科，当前可投资资产10万元，计划每年年末投资1万元，直到女儿上大学为止。当前预计4年大学共需20万元。假设教育费用增长率为6%，年投资回报率4%。请问张女士是否可以实现预期目标，若不能，教育金缺口为多少？案例解析：案例解析：计算8年后大学的教育费用现在估计4年大学费用是20万元，教育费用年增长率为6%，8年后大学的教育费用其实质就是求复利终值FV=PV×F计算张女士8年后的投资收益总额当前投资10万元，以后每年年末投1万元，8年后的投资收益总额实质是求利率4%、期限8年、本金10万元的复利终值和利率4%、期限8年、年金1万元的复利终值。总收益=10×F教育金缺口为31.88-22.90=8.98（万元）可见，当