常山北明：石家庄市智慧产业有限公司审计报告

中兴财光华审专字(2024)第104024号XichengDistict,Beijg,Chi审计报告我们审计了石家庄市智慧产业有限公司(以下简称“智慧产业公司”)财务报表，包括2023年12月31日、2024年4月30日的合并及公司资产负债表，公允反映了智慧产业公司2023年12月31日、2024年4月30日的合并及公司财我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容2024年10月27日编制单位石家庄市智慧产业有限公司附注2024年4月30日2023年12月31日公司公司五、1五、2五、3五、4五、5五、8编制单位石家庄市智慧产业有限公司附注2024年4月30日2023年12月31日公司公司五、1五、2五、3五、4五、5五、8五、9五、11 86,428,149.73 85,549,274.15交易性金融资产应收账款应收股利固定资产开发支出长期待摊费用资产总计公司会计机构负公司会计机构负资产负债表(续)附注2024年4月30日附注2024年4月30日2023年12月31日公司负债合计资本公积未分配利润归属于母公司所有者权益合计负债和所有者权益总计公司公司五、21 198,340,505.18 208.869.331.52238,893,095.95 205,187,272.60 216,243,887.07244,214,742.292附注2024年1-4月公司公司 附注2024年1-4月公司公司 五、31 37,653.05 项、营业收入减：营业成本销售费用管理费用研发费用其中：利息费用投资收益(损失以“-”号填列)余值目w的外司购n止的昆a根**解净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”号填列)资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)二、营业利润(亏损以“-”号填列)减：营业外支出三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)减：所得税费用四、净利润(净亏损以“-”号填列)(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)1.不能重分类进损益的其他综合收益(1)重新计量设定受益计划变动额(2)权益法下不能转损益的其他综合收益(3)其他权益工具投资公允价值变动(4)企业自身信用风险公允价值变动(1)权益法下可转损益的其他综合收益(2)其他债权投资公允价值变动(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额(4)其他债权投资信用减值准备(6)外币财务报表折算差额(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额(一)归属于母公司所有者的综合收益总额公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：会计机构负责人：3附注2024年1-4月公司五、41五、41五、41五、41五、41附注2024年1-4月公司五、41五、41五、41五、41五、41 15,586,807.48 20,918,208.2436,997,502.99 3,493,746.62 17,179,626.19 2,833,970.805,796,075.28 目公司一、经营活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量：四、汇率变动对现金及现金等价物的影响4归属于母公司所有者权益资本公积备未分配利润归属于母公司所有者权益资本公积备未分配利润项2024年1-4月计、上年期末余额同一控制下企业合并本期增减变动金额(减少以“-”号填(一)综合收益总额(二)所有者投入和减少资本1.所有者投入的普通股(三)利润分配1.提取盈余公积(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本3.盈余公积弥补亏损(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他四、本年期末余额公司会计机构负责人：主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人：5编制单位：石家庄市智慧产业有限公司单位：人民币元归属于母公司所有者权益其资本公积备未分配利润同一控制下企业合并(一)综合收益总额(二)所有者投入和减少资本1.所有者投入的普通股(三)利润分配1.提取盈余公积3.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本3.盈余公积弥补亏损6.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他四、本年期末余额公司会计机构负责人：公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人：公司法定代表人：6资本公积备未分配利润资本公积备未分配利润 2024年1-4月同一控制下企业合并(一)综合收益总额(二)所有者投入和减少资本1.所有者投入的普通股(三)利润分配1.提取盈余公积2.对所有者的分配(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本3.盈余公积弥补亏损(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他四、本年期末余额公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人：7编制单位：石家庄市智慧产业有限公司积其他综主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人：82023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)司类型为有限责任公司(国有控股);注册地址位于石家庄高新区湘江道39号动漫孵2021年12月10日石家庄国有资本投资运营集团有限责任公司印发(石国投发2022年6月7日石家庄国有资本投资运营集团有限责任公司印发(石国投发92023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)31日及2024年4月30日合并及公司财务状况，2023年度、2024年1-4月合并及公司2、会计期间2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(1)同一控制下企业合并本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。(2)非同一控制下企业合并2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并转入当期投资收益)。2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(1)控制的判断标准(2)合并财务报表编制的方法2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号—长期2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(1)债务工具2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(2)权益工具(3)金融负债2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(4)金融资产和金融负债的终止确认该部分金融负债)。(5)金融工具的减值2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)有依据的信息(包括前瞻性信息),评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(6)金融资产和金融负债的抵销(7)金融工具的公允价值确定2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)应收票据组合1银行承兑汇票应收票据组合2商业承兑汇票其他应收账款组合1应收保证金、备用金、往来及其他款项合(1)存货的分类(2)存货取得和发出的计价方法2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(3)存货跌价准备计提方法(4)存货可变现净值的确认方法2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(1)投资成本的确定2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(2)后续计量及损益确认方法2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(1)固定资产的确认条件2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(2)固定资产分类及折旧政策类别使用年限(年)电子设备55其他设备55(3)大修理费用2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(1)本公司作为承租人2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(2)本公司作为出租人2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(3)售后租回交易2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)服务(简称商品)的控制权时确认收入。2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)是在以下交易中产生的：(1)商誉的初始不影响应纳税所得额；(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(1)会计政策变更①《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号)(“解释第16号”)中“关定”资产成本的交易等),不适用《企业会计准则第18号——所得税》中关于豁免初始延所得税负债和递延所得税资产。本公司自2023年1月1日起适用该规定，对于在 资产负债表(于2022年12月31日)调整前调整后递延所得税资产2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元) (2)会计估计变更四、税项计税依据7教育费附加3地方教育费附加2企业所得税(1)增值税公告》(2023年第1号)“自2023年1月1日至2023年12月31日，增值税加计抵服务、生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人。(二)允许生税人，是指提供生活服务取得的销售额占全部销售额的(2)企业所得税纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按(3)其他2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)存放财务公司款项(2)坏账准备无账面余额2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)六个月内112023年12月31日，组合计提坏账准备：六个月内11(3)坏账准备的变动本期增加本期减少转回转销或核销本期增加本期减少转回转销或核销(4)报告期坏账准备转回或转销金额重要的(5)报告期实际核销的应收账款情况单位名称期末合同资产二者合同占应收账款、合同资产期末总额的比例(%)坏账准备期2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(1)账龄分析及百分比1年以内(2)账龄超过1年的重要预付款无应收利息应收股利(1)其他应收款情况2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)理由原股东归集资金组合1账龄组合组合2未来12个月整个存续期预期信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)期初余额在本期2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)本期转回本期转销本期核销其他变动续未来12个月整个存续期预期信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)期初余额在本期本期转回本期转销本期核销其他变动款项性质原集团资金归集2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)是否为款项性质期末余额合计备期末余额石家庄国有资本投资司是资金归集河北省公共资源交易中心否营有限公司是1-2年否0-6个月石家庄市长安区投资有限公司否5.存货(1)存货分类库存商品发出商品(2)存货跌价准备合同资产2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)预缴税费(1)长期股权投资本期增减变动追加投资减少投资的投资损益变动术有限公司本期增减变动2024.4.30余额宣告发放现金股利或利润有限公司本期增减变动追加投资减少投资的投资损益变动术有限公司本期增减变动2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)宣告发放现金股利或利润有限公司固定资产固定资产清理合计(1)固定资产及累计折旧2024年4月30日：电子设备办公家具1、年初余额(1)购置(2)在建工程转入(3)企业合并增加(4)其他(1)处置或报废(2)合并范围减少(3)其他二、累计折旧1、年初余额2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(1)计提(2)企业合并增加(3)其他(1)处置或报废(2)合并范围减少(3)其他1、年初余额(1)计提(2)企业合并增加(1)处置或报废(2)合并范围减少(3)其他四、账面价值1、年末账面价值2023年12月31日：电子设备办公家具1、年初余额(1)购置(2)在建工程转入(3)企业合并增加(4)其他(1)处置或报废(2)合并范围减少(3)其他2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)二、累计折旧1、年初余额(2)企业合并增加(3)其他(1)处置或报废(2)合并范围减少(3)其他1、年初余额(1)计提(2)企业合并增加(1)处置或报废(2)合并范围减少四、账面价值1、年末账面价值2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(2)固定资产清理2024年4月30日：1、年初余额二、累计折旧1、年初余额1、年初余额四、账面价值1、年末账面价值2023年12月31日：房屋及建筑物一、账面原值1、年初余额3、本年减少金额2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)二、累计折旧1、年初余额1、年初余额四、账面价值1、年末账面价值(1)无形资产情况2024年4月30日：1、年初余额(2)内部研发(3)企业合并增加(2)合并范围减少二、累计摊销1、年初余额(2)企业合并增加3、本年减少金额(1)处置(2)合并范围减少1、年初余额(1)计提3、本年减少金额(1)处置四、账面价值1、年末账面价值2023年12月31日：著作权软件一、账面原值1、年初余额(1)购置(2)内部研发(3)企业合并增加3、本年减少金额(1)处置(2)合并范围减少二、累计摊销1、年初余额(1)摊销(2)企业合并增加3、本年减少金额(1)处置(2)合并范围减少2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)1、年初余额(1)计提3、本年减少金额(1)处置四、账面价值1、年末账面价值2024年4月30日：本期增加本期减少开发支出2023年12月31日：本期增加本期减少开发支出本期增加本期摊销其他减少其他减少的原因智慧城市大数据中心项目电力引入本期增加本期摊销其他减少其他减少的原因智慧城市大数据中心项目电力引入2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(1)未经抵销的递延所得税资产递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异租赁负债(2)未经抵销的递延所得税负债递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异使用权资产(1)应付账款列示一年以内(2)账龄超过1年的重要应付账款未偿还或结转的原因中国软件与技术服务股份有限公司尚未结算金蝶软件(中国)有限公司尚未结算2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(1)合同负债情况合同负债(2)合同负债分类项目预收款项合计(1)应付职工薪酬列示2024年4月30日：本期增加本期减少二、离职后福利-设定提存计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利2023年12月31日本期增加本期减少二、离职后福利-设定提存计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利(2)短期职工薪酬列示2024年4月30日：2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)本期增加本期减少二、职工福利费三、社会保险费其中：医疗及生育保险费工伤保险费四、住房公积金五、工会经费和职工教育经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划八、其他短期薪酬2023年12月31日：本期增加本期减少二、职工福利费三、社会保险费其中：医疗及生育保险费工伤保险费四、住房公积金五、工会经费和职工教育经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划八、其他短期薪酬2024年4月30日：本期增加本期减少二、失业保险费三、企业年金缴费2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2023年12月31日：本期增加本期减少二、失业保险费三、企业年金缴费印花税应付利息应付股利(1)按款项性质列示其他应付款(2)账龄超过1年的重要其他应付款债权单位名称未偿还原因石家庄宇欧建筑装饰工程有限公司尚未结算河北中兴网信软件科技有限公司尚未结算2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)一年内到期的租赁负债(附注五、23)合计减：未确认融资费用减：一年内到期的租赁负债(附注五、21)公司石家庄慧荣信息科技有限公司中兴通讯股份有限公司中国电子系统技术有限公司石家庄国经企业管理服务集团有限公司中兴通讯股份有限公司中国电子系统技术有限公司2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)本期增加本期减少法定盈余公积本期增加本期减少法定盈余公积2024年4月30日：提取或分配比例调整前上期末未分配利润调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润2023年12月31日提取或分配比例调整前上期末未分配利润调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2024年1-4月2023年度收入收入(2)主营业务收入及成本(分行业)列示如下：行业名称2024年1-4月2023年度收入收入销售商品2024年1-4月2023年度印花税教育费附加地方教育附加2024年1-4月2023年度宣传费差旅费招待费办公费交通费2024年1-4月2023年度职工薪酬办公费2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)差旅费业务招待费招标代理、宣传费福利费物业水电费租赁费保险费折旧与摊销聘请中介机构费劳务派遣党组织工作经费2024年1-4月2023年度互联网+政务服务平台升级改造2024年1-4月2023年度利息费用承兑汇票贴息手续费2024年1-4月2023年度政府补助增值税加计抵减2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2024年1-4月2023年度2024年1-4月2023年度2024年1-4月2023年度2024年1-4月2023年度处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或其中：固定资产2024年1-4月2023年度非同一控制企业合并利得2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)2024年1-4月2023年度罚款及滞纳金(1)所得税费用表2024年1-4月2023年度当期所得税费用递延所得税费用(1)收到的其他与经营活动有关的现金2024年1-4月2023年度存款利息收回受限资金(2)支付的其他与经营活动有关的现金2024年1-4月2023年度付现期间费用手续费员工备用金(3)收到的其他与投资活动有关的现金2024年1-4月2023年度2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(4)收到的其他与筹资活动有关的现金项目2024年1-4月2023年度收回归集资金合计(5)支付的其他与筹资活动有关的现金项目2024年1-4月2023年度租赁负债合计(1)现金流量表补充资料2024年1-4月2023年度1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润资产减值损失固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧使用权资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销资产处置损失(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“一”号填列)公允价值变动损失(收益以“一”号填列)财务费用(收益以“一”号填列)投资损失(收益以“-”号填列)递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)存货的减少(增加以“一”号填列)经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产确认使用权资产的租赁3、现金及现金等价物净变动情况：2024年1-4月2023年度一、现金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资等价物受限原因货币资金2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)费用化金额资本化金额费用化金额资本化金额云安全资源池及部分安全设备规则库燃气系统监管平台造(1)开发支出明细2024年4月30日：本期增加本期减少内部开发支出燃气系统监管平台2023年12月31日：本期增加本期减少内部开发支出增加国资国企一体化监管平台云安全资源池及部分安燃气系统监管平台(2)开发支出减值准备情况2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(1)企业集团的构成业务性质持股比例(%)间接中云能投(河北)科技有限公司河北省河北省万务并科技有限公司河北省河北省800万务智慧拓达(河北)科技有限公司河北省河北省500万务加3户，非同一控制企业合并中云能投(河北)科技有限公司、新设成立石家庄国智泰华科技有限公司、智慧拓达(河北)科技有限公司。2024年4月30日纳入合并范围的子公司共3户，较2023年度合并范围未发生变化。(2)重要的非全资子公司购买日购买日的确定依据取得的股权比例的收入利润量中云能投(河北)科技有限公司(1)重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称营地(万元)业务性质持股比例间接技术有限公司软件和信息(2)重要联营企业的主要财务信息2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)限公司限公司流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计调整事项一商誉一内部交易未实现利润存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润终止经营的净利润本年度收到的来自联营企业的股利补助项目互联网+政务服务与资产相关2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)省级工业转型升级与资产相关与收益相关业务性质(万元)母公司对本公司的持股比例母公司对本公司的表决权比例有限公司河北省1000万元被投资单位名称关联关系组织机构代码石家庄海视数字技术有限公司其他关联方名称与本公司的关系中兴通讯股份股份有限公司股东中国电子系统技术有限公司股东石家庄国有资本投资运营集团有限责任公司前股东方的控股股东石家庄国经企业管理服务集团有限公司前股东石家庄常山纺织集团有限责任公司现股东的控股股东石家庄保安服务集团国鑫护卫有限公司前控股方母公司控制的公司石家庄市国经资产运营有限公司前控股方母公司控制的公司石家庄市财茂汽车租赁有限责任公司现股东母公司控制的公司石家庄财茂新能源科技有限公司现股东母公司控制的公司石家庄市国经人力资源管理有限公司前控股方控制的公司去买油(北京)网络科技有限公司子公司少数股东董事长2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)吴春桦副董事长、总经理马荣美董事刘树刚李楠2024年1-4月关联方名称关联交易内容石家庄市财茂汽车租赁有限责任公司汽车租赁费石家庄保安服务集团国鑫护卫有限公司石家庄市国经资产运营有限公司2023年度联方名称关联交易内容石家庄市国经资产运营有限公司石家庄保安服务集团国鑫护卫有限公司2024年1-4月关联方名称关联交易内容石家庄国有资本投资运营集团有限责任公司利息2023年度关联方名称关联交易内容石家庄国有资本投资运营集团有限责任公司利息石家庄市财茂汽车租赁有限责任公司软件开发收入石家庄财茂新能源科技有限公司软件开发收入石家庄保安服务集团国鑫护卫有限公司软件开发收入2023年度及2024年1-4月(除特别注明外，金额单位为人民币元)(2)关联方拆借关联方名称2024年1-4月石家庄国有资本投资运营集团有限责任公司②支付关联方资金关联方名称2024年1-4月2023年去买油(北京)网络科技有限公司石家庄市国经资产运营有限公司(1)应收项目项目名称责任公司司石家庄保