库存现金存取业务办理课件

2023REPORTING库存现金存取业务办理课件•

库存现金管理基础•

库存现金存取业务流程•

库存现金存取业务操作规范•

库存现金存取业务风险防控•

库存现金存取相关业务处理•

库存现金存取业务优化建议2023REPORTINGPART

01库存现金管理基础库存现金概念与分类库存现金概念指企业存放在现金保险柜中的现钞，用于日常零星开支和找零。库存现金分类按照面值、版别、券别等进行分类，便于清点和管理。库存现金管理原则010203安全性原则流动性原则规范性原则确保库存现金安全，防止被盗、遗失、损毁等风险。保持库存现金的流动性，便于随时支取和使用。遵守相关法律法规和规章制度，规范库存现金管理流程。库存现金管理风险点盗窃风险遗失风险损毁风险库存现金存放于现金保险柜中，如保险柜密码泄露或被破解，可能导致现金被盗。企业在收支过程中可能因疏忽导致现金遗失，造成损失。库存现金可能因火灾、水灾等自然灾害或人为因素而损毁，导致无法使用。2023REPORTINGPART

02库存现金存取业务流程库存现金存入流程填写现金存款单将现金和存款单交至银行柜员包括存款人姓名、账号、存款金额等信息。核对现金金额与存款单金额是否一致，并进行清点。银行柜员进行账务处理领取回执将现金存入指定账户，并在存款单上盖章确认。客户领取存款回执，并核对存款信息是否正确。库存现金支取流程填写现金支票将现金支票交至银行柜员包括支票号码、收款人姓名、支取金额等信核对支票信息是否完整、准确，并进行印鉴核对。息。银行柜员进行账务处理领取现金从指定账户中支取现金，并在支票上盖章确认。客户领取支取的现金，并核对金额是否正确。库存现金盘点流程制定盘点计划进行现金盘点核对盘点结果编制盘点报告确定盘点时间、地点、人员等要素，并通知相关人员做好准备。将盘点结果与现金日记账进行核对，如有差异需查明原因并进行处理。根据盘点结果编制盘点报告，并报送给相关领导和部门。对库存现金进行逐一清点，并记录盘点结果。2023REPORTINGPART

03库存现金存取业务操作规范库存现金存入操作规范核对现金缴存现金将核对好的现金和存款单一同递交给银行柜员，等待柜员进行清点并存入账户。在存入现金前，需要对现金进行清点，确保现金数额与存款单上的金额一致。填写存款单存款人需要填写存款单，包括存款人姓名、账号、存款金额等信息，并签字确认。库存现金支取操作规范审核取款单银行柜员需要对取款单进行审核，确保取款人信息、账号和取款金额无误。填写取款单取款人需要填写取款单，包括取款人姓名、账号、取款金额等信息，并签字确认。支取现金审核无误后，银行柜员进行现金支取操作，将相应金额的现金递给取款人，并等待取款人清点确认。库存现金盘点操作规范定期盘点填写盘点表处理差异银行需要定期对库存现金进行盘点，以确保现金数额与账面余额一致。盘点人员需要填写盘点表，记录实际盘点的现金数额，并与账面余额进行核对。如果盘点发现现金数额与账面余额存在差异，需要及时查明原因并进行处理。2023REPORTINGPART

04库存现金存取业务风险防控库存现金存入风险防控识别假钞风险配备验钞设备，提高员工识别假钞能力，降低误收假钞风险。防范盗窃风险加强现金区安全管理，实施监控和报警系统，确保现金安全。避免记账错误严格执行双人复核制度，确保现金存入记账准确无误。库存现金支取风险防控核实客户身份对客户进行身份核实，确保业务办理人员与客户身份一致。严控支取限额根据客户等级和业务需求设定支取限额，防范大额支取风险。预防内部作案加强员工行为管理，实施岗位轮换和强制休假制度，降低内部作案风险。库存现金安全防范措施强化金库管理建立严格的金库管理制度，配备专职金库管理人员，实施密码和钥匙分管制度。定期安全检查定期对现金区进行安全检查，及时发现和消除安全隐患。监控与报警系统安装监控摄像头和报警系统，实现全方位实时监控和异常情况及时报警。2023REPORTINGPART

05库存现金存取相关业务处理不合格人民币处理不合格人民币种类010203包括残缺、污损、撕裂、拼接、变形、涂写等无法正常流通的人民币。处理方式银行应拒绝收缴不合格人民币，并向持有人说明理由，告知其到指定机构进行兑换或处理。防范措施银行应加强对现金的保管和防护措施，定期对现金进行清点和检查，及时发现和处理不合格人民币。假币收缴与鉴定假币种类包括伪造、变造的人民币以及外币。收缴程序银行在办理业务时发现假币，应立即收缴，并开具《假币收缴凭证》给持有人，告知其申请鉴定和异议处理方式。鉴定机构持有人对收缴的假币有异议，可向当地人民银行或公安机关申请鉴定。残缺污损人民币兑换兑换标准根据《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》规定，残缺、污损人民币兑换分“全额”、“半额”两种情况。兑换程序持有人可凭有效身份证件到银行网点申请兑换，银行应进行鉴定并出具鉴定证明，按照标准进行兑换。2023REPORTINGPART

06库存现金存取业务优化建议提高库存现金管理效率建议强化现金管理意识优化现金收付流程通过培训、宣传等方式，提高全员对库存现金管理重要性的认识，确保各项制度落到实处。简化现金收付手续，提高业务办理效率，减少客户等待时间，提升客户满意度。完善现金管理制度加强现金清点和核对建立健全库存现金管理制度，规范现金收支、保管、盘点等流程，明确岗位职责和操作规范。定期对库存现金进行清点和核对，确保账实相符，及时发现和纠正现金管理中的问题。加强库存现金安全保障措施建议强化金库安全管理建立完善的金库管理制度，加强金库门禁、监控、报警等设施建设，确保金库安全无虞。严格现金运送安全规范现金运送流程，采用专用运钞车、武装押运等措施，确保现金在途安全。加强现金保管安全对库存现金进行定期检查和保养，确保现金存储环境安全、设施完好，防止现金被盗、抢或毁损。建立应急预案机制针对可能出现的现金管理风险事件，制定应急预案，明确应对措施和责任人，确保风险事件得到及时妥善处理。推进数字化转型和智能化升级建议推广电子支付方式1加大电子支付宣传力度，引导客户使用电子支付方式，减少现金使用量和库存量，降低现金管理成本。