建筑公司财务管理制度及流程

第第页建筑公司财务管理制度及流程篇1：公司财务流程管理制度一、财务部职责范围1、财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，确保财务工作的合法性。敬业爱岗，不做有损于公司的事。2、建立健全公司各种财务管理制度，严格依照财务工作程序执行。3、采取切实有效的措施保证公司资金和资产的安全，维护公司的合法权益。4、编制和执行财务预算、财务收支计划，提前预警资金需用情形，确保资金的有效供应。5、进行本钱、费用猜测、核算、考核和掌控，督促有关部门降低投资、节省费用，提高经济效益。6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策供应有效依据。7、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的`完整、安全、有效。8、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素养。9、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。二、借款审批及标准1、出差借款：出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，认真填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时间超出10天无故未报销者，不得再借款。2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质（支票或现金）、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。3、购置固定资产借款：施工用具、加工设备单价在1000元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价20__元以上者，属固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总经理审批后，方可由相应部门办理。购置固定资产必需开具正式发票。4、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门依据实际情况核定，报总经理批准后执行。全部备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。5、其他临时借款：如业务费、接待费、周转金等，审批程序同第1条。6、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。7、全部借款均遵从前帐不清后帐不借的原则。8、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人员做担保并由总经理批准后方可借支。三、日常费用报销：1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节省的原则。2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导及总经理签字后到财务部报销；4、全部日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导及总经理签字后到财务部报销；5、遇报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力；或者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签。四、附则1、全部费用支出实行总经理签批制。2、本制度自董事（股东）会议通过之日起开始施行。篇2：建筑公司财务管理制度建筑公司财务管理制度第一章财务部职责公司财务部是从事公司财经事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司的日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责重要有：一、负责公司的财务管理工作。具体包含：编制公司的各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算；保管库存现金及银行空白票据；进行公司筹资、融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。二、负责公司会计核算工作。具体包含：遵守国家颁布的财经法规与会计准则，依照会计制度进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；依照会计制度规定设置会计核算科目，设置明细账、分类账、辅佑襄助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结、账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案。三、负责公司本钱核算和本钱管理。包含：设置本钱归集程序和本钱核算帐表，做好本钱核算，掌控本钱支出，收集登记汇总各项本钱数据资料，及时、正确地为本钱猜测、掌控、分析供应资料；按合同、预算、审核支出工程、设备、料子款项，搭配项目部做好工程、料子设备款的结算及竣工工程决算；完善各项本钱辅佑襄助帐的设置，健全各项统计数据。四、建立经济核算制度，利用会计核算资料，统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，推断、评价企业的生产经营成绩和财务情形，为公司领导决策供应依据。五、进行公司内部审计。第二章项目资金管理一、总则1、公司实行总经理一支笔审批制度。任何款项支出均需总经理最终审批方能报销。2、财务专用章、公司法人章及支票必需分开保管。公司法人章由总经理指定专人负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。公司业务往来中需要用印时，应由用印申请人在《用印登记簿》上进行登记，并由总经理或总经理授权人批准后方能进行。外单位用本公司印章时，均需经总经理同意并供应经办人身份证复印件。3、各部门对外支出时，需写明完整的收款人名称并附合同、清单及其它批准文件。原则上收款人应是发票开具单位。如收款人因特殊情况需要公司予以搭配，将款项支出给第三者的，必需附有收款人的书面通知，书面通知上需加盖收款人公章、法人章并经该单位法定代表人签字及工程公司总经理批准看法方能进行。4、非正常经营业务调出资金须经公司总经理书面批准后方能进行，严禁先办后补手续。5、用以支出各种款项的原始凭证必需保管原件，复印件不得作为原始凭证，如遇特殊情况须经公司总经理书面批准方能进行。6、为规范公司费用报销行为，准确核算公司当期费用发生额，对当月发生的费用，必需在次月10日前报销完毕；超出10日未超出30日的，应书面说明理由并一事一报一批；超出30日未报销的，视为本人放弃报销。7、费用报销原则为：谁经办，谁报销，肯定禁止以他人名义报销或代为报销。8、公司的全部工作人员在对外经济往来中，均应严格执行收支两条线，肯定禁止坐支坐用或挪款他用。二、工程费用审批制度（一）经费来源：1、垫资项目前期经费实行总额掌控，由公司拨付或由其它项目垫付，只能进行必需性支出；收到甲方进度款后，已支出全部费用从进度款中扣回。2、按月进度收取工程款的项目，各项支出均从所收取的进度款中进行，支出的费用总额不得超出已收取的进度款总额。3、垫资项目不进行必需用途支出或进度款工程项目支出累计金额超出收取的进度款总额的，财务部门不得支出。（二）支出程序1、人工费、机械费（含租赁费）支出计划：由工长上报项目经理，经审批后按最终批准额支出。支出程序为：工长统计→项目经理提出支出计划→预算部负责人审核结算单→财务部负责人审核→公司总经理或其授权人批准→财务部按批准额度支出。人工费实行借款的，可只填制付款凭证或结算表，结算表需单独填制，不行多个工序或与完工工序混合或合并填制。预付的人工费，须填明工序名称、完工程度、第几次预付、累计已预付金额。单项工程预借款时，须经技术员、施工员、质量员、施工工长、项目经理签注看法；机械费预借款时，须经安全员、施工工长、项目经理签注看法。2、料子费不实行借款，有关料子费用的支出采用支出计划制度。料子方面的支出计划，由料子负责人按单个项目上报项目经理。各项目经理汇总后，填报统一格式的“工程款支出计划申请表”，由财务部审核后交报总经理审批，总经理批准后由财务部布置支出。支出程序为：料子进仓验收→仓库记账→项目经理汇总提出支出计划→财务部负责人审核→公司总经理或其授权人批准→财务部按批准额度支出。料子供应方须按“工程款支出计划申请表”批复金额开具发票（附项目部收料单），发票上须有料子负责人、项目料子员、技术员、施工工长、项目经理签字。3、借款单要求：预借款时，须填写统一格式的借款单，一式两联，第一联借款时交财务部作为付款和挂账依据；第二联留项目经理处，作完工结算时冲销借款或核对依据。填写借款单时须字迹清楚、可辩。4、周转金制度：工程项目的零星支出实行周转金制度。周转金仅限于以下人员领用并实行定额管理。周转金应按规定的使用范围和开支权限使用，不得转借他人或挪作他用。公司定期、不定期的对周转金进行清查盘点，实行月末对账。（1）项目经理周转金2万元，用于支出日常开支；（2）料子负责人周转金3万元，用于0.5—1.0万元以内零星料子支出；（3）项目部料子员周转金1万元，用于0.5万元以下零星料子支出。四周金范围内的支出按本章规定报销时限及程序，由公司总经理审批后报销。5、分包项目：分包的单项工程完工后，由各项目部技术员负责结算，施工员、质量员进行现场验收复核，项目副经理复核后，交项目经理，待整体工程完工后，由项目经理统一整理，按支出计划程序支出。分包的单项工程，分包人须在“单项工程结算单”领款人处签字确认工程价款，并出具总价款票据。第三章本钱管理一、料子采购1、公司的料子采购由料子供应部门全面负责。2、料子供应部门在采购料子时，应首先依据生产需要填制采购预算单，注明采购料子名称、数量、用途、申请金额，经部门主管（项目经理）同意、总经理批准，可到财务部办理借款手续。3、采购人员要依据采购内容填制采购明细表，属农副产品收购的要同时取得对方身份证复印件及村委会证明信一并交回采购内勤保管，没有取得对方身份证复印件的财务部不予报销。4、采购必需签订书面的料子买卖合同，无合同的，不予报销，严禁采用先进料子后补合同的形式采购，如有发现，将对相关人员及部门主管重罚。二、料子入库1、各料子库房必需建立、健全料子账务，严格执行料子出入库制度，做到账物相符，账账相符。2、采购人员凭采购明细表办理料子入库手续，由公司仓库管理员和料子会计共同验收后（重要料子要通过公司质检员验收）办理入库手续。3、对于所购料子，库房管理人员须认真清点、验收所购料子，核对品名、数量、规格、型号无误后，填制四联式入库单，入库单须有两人签字（库管、项目料子员）并加盖验收章。入库单第一联存根仓库留存登记台帐，第二联交财务，第三联结算联给对方作为在财务支款依据（要有总经理签字），第四联验收联作为料子会计入帐凭证。三、料子领用全部料子的领用，必需填“料子计划领用表”，“料子计划领用表”须经技术员、项目副经理或项目经理同意签字后，库管员方可发料，领用人在领料单（出库单）上须签字确认。四、料子管理1、每月月末库管员依据收料单（入库单）、领料单（出库单），对当月收、领料数据进行汇总，及时编制一式三联收、领料情况汇总表，一联由库管员留存、一联报公司财务部做账、一联交项目经理备案。给财务部的报表必需于次月的3号前上报。2、公司每半年组织人员对库管员所管理的料子进行盘点，对盘亏的料子由库管员说明原因，超出规定损耗的从库管员工资中补足。3、公司每年依据各项目库管员的盘亏、盘盈和平常报表的上报质量情况进行评比，对第一名进行嘉奖，倒数第一名进行惩罚。（注：周转性料子的领购比照以上执行）4、库房管理人员应认真清点收到的租赁料子，与机械租赁公司做好交接手续；退还租赁料子时，退还机械租赁公司，与机械租赁公司做好退还手续；退到其他项目部的，与其他项目部做好交接手续；退还时未做手续的，视作料子在本项目部丢失。五、本钱管理职能分工1、公司预算部重要负责工程造价的猜测及审核，工程招投标文件的编制，工程决算的审定或委托外部造价咨询机构编制招投标文件时的外联。2、料子供应部门负责组织工程设备料子的采购供应及合同谈判工作，对已经选择定型的设备、料子进行采购，确保设备、料子及时供应；乐观进行市场询价工作，建立市场价格询价登记薄，记录料子价格更改的历史资料。3、财务部重要负责工程本钱的总体掌控工作。参加有关工程经济合同的谈判工作，及时准确了解公司各项工程本钱的构成及用款计划。负责工程进度款的复核工作，参加工程造价确实定和最终决算的审定工作。4、工程中心结算程序。施工单位于每月1到3日，将工程进度结算报送预算部审核，预算部结合工程施工图纸，施工进度计划以及其他文件资料提出审核看法，并在每月5日前送财务部会签。财务部依据有关文件资料，施工单位领用的供应料子数额，以及与施工单位其他经济往来等情况，并参考公司财务情形提出付款看法，报送公司总经理审批。5、工程决算程序。（1）施工单位应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中心结算同样的程序报预算部复核，财务部会签。（2）财务部依据各种经济签证，合同以及经审定的工程决算数和料子结算数，扣除已付工程数及垫付的各项费用，结算应付工程尾数，提出付款方案，报公司总经理批准。（3）大工程办理决算时，应由公司总经理牵头，由工程项目部、预算部、财务部及其他有关部门人员构成工程决算小组，进行专项工程决算。第四章合同管理一、对外经济往来中，涉及工程施工、劳务分包、专业分包、物资设备采购供应等，均应签订书面合同书。严禁口头协议和非正规书面合同形式。未签订合同书的，财务部不予付款。二、公司各部门负责人负责本部门的合同管理工作，并应指定专人负责具体工作。三、签订合同时，洽谈权、审查权、批准权应相对独立、相互制约。经办人、审查人、批准人各司其职，分工负责。任何合同均需经过评审程序评审后，方可批准签订。四、经办人应于合同签订前，验证对方当事人有效证件，验明主体资格，了解其资信情形，审查对方经办人代理权限，审查对方供应资料的真实性与合法性。五、属投标中标的项目，经办人要召集有关部门共同审查业主招标文件，确定公司投标书重要条款。六、公司对外签订的合同，有格式文本的，应使用格式文本签约；与建设单位签订的建设工程施工合同，原则上采用GF——0201版本。不具备上述条件的，也必需采用合同书形式，全部合同均应商定以加盖公司合同专用章为合同成立要件。七、公司全部工程经济合同以及涉及工程本钱的一切指标、保证、承诺及其他经济签证均需由公司法定代表人签署或授权委托人持授权委托书签署，一事一授权。八、加盖公司合同专用章时，应首先由公司总经理或总经理的授权人持授权书签署看法，然后由合同章的管理人再依据签注看法，决议是否在合同文本上加盖合同专用章，盖章时应做好登记。九、公司与甲方签订施工合同或项目部与分包单位签订单项工程劳务分包合同，或项目部与料子供应单位签订料子供应合同后，应于5日内向财务部提交合同副本1份。（包含电子版）十、合同依法签订后，即具有法律管束力。各项目部必需认真履行合同，维护公司信誉。对履行过程中对方当事人的违约行为，项目部应立刻查明情况，认真、稳妥收集证据，及时、合理、准确向对方提出索赔报告。十一、对严重损害公司利益的下列行为，公司将追究有关人员的责任，并要求其承当全部损失：1、合同签订、履行过程中收受贿赂，与他人恶意串同，出卖公司利益；2、合同签订、履行过程中，玩忽职守，导致公司受到巨大经济损失；3、其他有意违反本管理制度的行为。第五章联营项目管理制度一、联营工程签订联营协议、施工合同后，经办人应于5日内将合同副本提交公司财务部副本。二、联营单位工程款到公司账户后，联营单位须供应本次工程价款50%的原材料子采购税务发票，并开具工程款收据，并由经营部负责人签字，财务部依据联营协议扣除管理费等款项后，方可支出联营单位工程款。三、联营管理费必需按规定收取，未经总经理同意，任何人无权少收或不收管理费。篇3：建筑装饰公司财务管理制度建筑装饰公司财务管理制度[建筑装饰公司财务管理制度]筑装饰公司财务管理制度第一条依据中华人民共和国财政部颁发的《企业财务通则》和本公司财务管理实施细则第一次股东大会通过决议的财务管理制度的精神，特订立本财务管理实施细则，之管理制度:建筑装饰公司财务管理制度。第二条本细则遵奉有利于国家，有利于社会，有利于企业，有利于职员的企业宗旨，是企业内部财务管理的最高准则，亦是对企业经营管理进行审计的.基本准则。第三条公司设立财务部门，审计部门，本方法的实施经董事会授权，由公司财务部门实施，对公司的经营管理过程中经济行为的审计经监事会授权，由公司审计部门或聘请中介审计机构实施。第四条公司下属各分支机构，各门店有关财务管理细则，不得与本细则相违反，如有违反均以本细则为准。简介公司财务管理实施细则目录第一章总则第二章财务部门职责第三章财务人员管理第四章商品管理第五章现金管理第六章固定资产管理第七章工程、设备管理第八章车辆、大型设备维护和修理管理第九章费用管理第十章工资结构与资金管理第十一章借支、报销管理第十二章社会养老保险及医疗保险第十三章举债、担保第十四章审计第十五章附则有限公司财务管理实施细则第一章总则第一条依据中华人民共和国财政部颁发的《企业财务通则》和本公司财务管理实施细则第一次股东大会通过决议的财务管理制度的精神，特订立本财务管理实施细则，管理制度《建筑装饰公司财务管理制度》。第二条本细则遵奉有利于国家，有利于社会，有利于企业，有利于职员的企业宗旨，是企业内部财务管理的最高准则，亦是对企业经营管理进行审计的基本准则。第三条公司设立财务部门，审计部门，本方法的实施经董事会授权，由公司财务部门实施，对公司的经营管理过程中经济行为的审计经监事会授权，由公司审计部门或聘请中介审计机构实施。第四条公司下属各分支机构，各门店有关财务管理细则，不得与本细则相违反，如有违反均以本细则为准。第二章财务部门职责第五条严格执行《会计法》《企业会计准则》和《商业企业会计制度》及其它财务规章制度，认真、负责贯彻实施本公司财务管理实施细则。第六条依据会计核算原则，组织好公司的财务核算，包含购进、存货、往来、货币资金、固定资产、在建工程、短期、长期投资、费用工资、税金、利润及利润调配等核算，按要求建帐、记帐、算帐、结帐、对帐。第七条及时，完整，准确，真实编制月报和年报报表。第八条及时编制公司各门店，下属分公司的经济效益考核表，为计提工资和资金供应财务依据。…篇4：建筑装饰公司财务管理制度建筑装饰公司财务管理制度第一条依据中华人民共和国财政部颁发的《企业财务通则》和本公司财务管理实施细则第一次股东大会通过决议的财务管理制度的精神，特订立本财务管理实施细则，建筑装饰公司财务管理制度。第二条本细则遵奉有利于国家，有利于社会，有利于企业，有利于职员的企业宗旨，是企业内部财务管理的最高准则，亦是对企业经营管理进行审计的基本准则。第三条公司设立财务部门，审计部门，本方法的实施经董事会授权，由公司财务部门实施，对公司的经营管理过程中经济行为的审计经监事会授权，由公司审计部门或聘请中介审计机构实施。第四条公司下属各分支机构，各门店有关财务管理细则，不得与本细则相违反，如有违反均以本细则为准。简介公司财务管理实施细则目录第一章总则第二章财务部门职责第三章财务人员管理第四章商品管理第五章现金管理第六章固定资产管理第七章工程、设备管理第八章车辆、大型设备维护和修理管理第九章费用管理第十章工资结构与资金管理第十一章借支、报销管理第十二章社会养老保险及医疗保险第十三章举债、担保第十四章审计第十五章附则有限公司财务管理实施细则第一章总则第一条依据中华人民共和国财政部颁发的《企业财务通则》和本公司财务管理实施细则第一次股东大会通过决议的财务管理制度的精神，特订立本财务管理实施细则，第二条本细则遵奉有利于国家，有利于社会，有利于企业，有利于职员的企业宗旨，是企业内部财务管理的最高准则，亦是对企业经营管理进行审计的基本准则。第三条公司设立财务部门，审计部门，本方法的实施经董事会授权，由公司财务部门实施，对公司的经营管理过程中经济行为的审计经监事会授权，由公司审计部门或聘请中介审计机构实施。第四条公司下属各分支机构，各门店有关财务管理细则，不得与本细则相违反，如有违反均以本细则为准。第二章财务部门职责第五条严格执行《会计法》《企业会计准则》和《商业企业会计制度》及其它财务规章制度，认真、负责贯彻实施本公司财务管理实施细则。第六条依据会计核算原则，组织好公司的财务核算，包含购进、存货、往来、货币资金、固定资产、在建工程、短期、长期投资、费用工资、税金、利润及利润调配等核算，按要求建帐、记帐、算帐、结帐、对帐。第七条及时，完整，准确，真实编制月报和年报报表。第八条及时编制公司各门店，下属分公司的经济效益考核表，为计提工资和资金供应财务依据。：仓库安全工作管理制度专卖店铺日常规章制度乒乓球协会规章制度科技文化活动室规章制度篇5：小型公司财务管理制度和财务流程（一）、费用报销制度1、报销人必需取得合法有效的报销票据（发票）。2、费用报销单填写及票据粘贴要求：报销票据填写应力求乾净美观，不得随便涂改；报销票据一律用黑色钢笔或签字笔填写；报销单各项目应填写完整，大小写金额全都，并经部门领导批准；有实物的报销票据须由验收人验收后在发票后面签名确认，需入库的实物票据应附入库单。3、差旅费报销具体要求参照总公司下发的关于《差旅费管理制度》。4、办公费报销由综合办（后勤部）负责统一采购报销。5、业务接待费，单次3000元以下应事先报告请示项目部领导，经项目负责人批准后方可接待，单次3000元以上接待费以上必需经公司领导同意后方能开支。6、费用报销审批基本流程：7、其他说明：凡发生费用后取得报销票据后，应及时办理报销手续。对审批手续齐全的报销票据应及时予以报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销，对审核人、审批人在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情况下签名财务不予报销，并向报销人说明退回理由。（二）、料子、办公物资财务管理制度1、料子采购人员依照工程部料子采购计划及时采购，全部采购的料子、物品必需附有正规发票（成批采购必需附发货清单），料子运费单独结算的必需附有正规运输发票，且必需附库管人员现场验收入库单，后交由财务会计审核，项目负责人审批后，出纳才略支出、结算。对于短时间未取得发票或赊购的料子也应将料子入、出库单送交财务，由财务暂估入库挂账。但最终必需有供应商供应的正规发票才略列冲暂估入库料子。2、发票说明：供应商开具的发票应列明单位名称，写清料子名称、规格、单价、数量、金额等事项。同时加盖开票单位“发票专用章”或“财务专用章”，全部发票不允许有涂改，特别是金额涂改的为无效发票，料子采购人员有权要求发票供应者重新开具。料子采购人员应在采购前向供应商声明，由其供应的发票被税务部门验证为假的发票而对我项目部造成的损失由供应商承当全部责任。3、库管人员对库存料子负有保管的责任，对发出料子负有监督责任。每天依照施工现场料子购进和耗用实际的数量，及时办理入、出库手续，并将入、出库单及时上交财务；同时依据入、出库单登记料子明细账簿；并坚持每周最少一次与财务账簿核对一次，每月末随同财务人员对库房全面盘点一次，做到账账相符，账实相符。确保料子的入、出库真实、准确。3、项目办采购或自有的办公物资、仪器设备由综合办归类建立登记清册。发出时由领用人签字负责保管，原领用人由于工作更改时，应办理移交手续。对于物资、仪器正常合理耗用费用由项目部承当，由于个人原因丢失或损坏由个人赔偿。（三）、机械设备财务管理制度机械进场时，机械管理人员严格依照机械管理规定建立机械设备台账信息，认真记录、核对机械入场时间、机械型号、操作手（驾驶员）、依照先签订租赁合同后进场工作的原则执行，现场机械管理人员每天必需对每台机械进行严格计时、考勤，按要求登记《机械设备工作记录》，并于每天下班后将台班记录及时上交财务。月末财务部统计、核实后，报项目负责人审批后，并依据出租方供应的正规租赁发票，按财务管理要求办理支出、结算手续。临时租赁机械、设备同样严格执行签字程序，依据具体要求进行结算。（四）、人工费用财务管理制度1、全部人工进场按公司管理要求首先签订《劳动合同书》，同时要求进场人工必需供应有效身份证复印件。由综合办建立人事管理档案。2、人工费结算单，必需有施工负责人、施工员、计量员、现场负责人、项目经理签字、项目总工确认，并经财务审核，报送公司领导统一审批，方能作为结算、支出或财务挂账的依据凭证。3、民工工资支出应按统一格式结算。表中必需注明姓名、性别、身份证号、工种、工资标准、考勤时间、应结算工资、实发工资、领款人签字（捺印）事项。（五）、印鉴管理制度一、财务印鉴范畴：财务专用章、发票专用章、预留银行印鉴（法人、会计主管章）、会计私章、出纳私章。二、财务印章管理1、刻章项目部成立，基本财务印鉴（财务专用章、法人私章、印鉴章）的刻制，应由指定的印章管理人员刻制，后交由项目综合科备案，并从刻制之日起执行相关使用条例。2、保管财务印鉴的管理应做到分散管理、相互制约，财务专用章由财务部负责人保管，银行预留印鉴（单位或项目法人章）由专人或委托授权人保管，银行预留印鉴（会计主管章）由出纳保管，财务私章由财务人员自行保管。3、使用财务部门所使用的银行汇票、现金支票、转账支票、财务专用收据及上报税金、银行等部门文件