国际贸易理论与实务 课件 第8章 出口鼓励与出口管制政策

第八章出口鼓励与出口管制政策思政课堂：多年来，我国对外贸易的发展，尤其是出口贸易的增长，与我国政府采取的鼓励、扶持措施，特别是财政上的支持，是密不可分的。然而，我们在如何运用财政性政策促进出口问题上研究得还很不够，一方面，一些政策措施的运用，比如，对出口的贴息和直接补贴，与WTO的规则存在明显不符；另一方面，又有许多国际上通行且被许多国家证明行之有效的政策措施尚未在我国得到足够的研究、实施。当前，在出口退税政策需要做出改革调整，对美国和欧盟这两个世界上最大的贸易体如何运用财政性措施促进出口作一些深入分析，借鉴其“巧妙”之处为我所用，以进一步改进、完善我国的出口促进政策与体系，是很有必要的。第八章出口鼓励与出口管制政策主要内容：1、出口鼓励政策2、出口管制政策第八章出口鼓励与出口管制政策重点与难点：1、了解各种类型的出口鼓励政策2、掌握出口信贷，出口信贷国家担保制，出口补贴，商品倾销，外汇倾销3、理解经济特区的基本类型，掌握自由贸易区和出口加工区的区别与联系4、了解出口管制的具体措施第八章出口鼓励与出口管制政策引导案例：关于中国新疆香梨出口美国植物检疫要求的出口方面管制资料来源：商务部网站，2020年05月19日第一节出口鼓励政策一、鼓励出口的财政政策

鼓励出口的财政政策主要是指各种类型的出口补贴（ExportSubsidies）。出口补贴又称出口津贴，是指一国政府为了降低本国的出口商品价格，加强其在国外市场上的竞争能力，在出口某种商品时给予出口厂商的现金补贴或财政上的优惠待遇。

出口补贴又包括直接补贴和间接补贴两种方式。第一节出口鼓励政策一、鼓励出口的财政政策（一）直接补贴

直接补贴（DirectSubsidies）是指出口商品时，政府直接给予本国出口商品以现金补贴。出口补贴主要是为了降低本国出口商品的成本和价格，以提高其国际竞争力，增强本国出口商的积极性，从而扶持本国产业。但是，关贸总协定和世界贸易组织禁止对工业品出口进行直接补贴，因此这种形式主要存在于农产品贸易中。第一节出口鼓励政策一、鼓励出口的财政政策（二）间接补贴间接补贴（IndirectSubsidies）是指政府对某些出口商品给予财政上的优惠。主要形式有以下几种：1.出口退税。2.出口减税。3.出口奖励。4.其他形式。第一节出口鼓励政策二、鼓励出口的信贷政策

（一）出口信贷出口信贷（ExportCredit）是指出口国的银行为了鼓励本国商品的出口，加强本国出口商品的竞争力，对本国的出口厂商、外国的进口厂商或进口方银行提供的贷款。由于成套设备、船舶、飞机等商品价格昂贵，出口上述商品时进口方难以马上支付，而若得不到货款，出口商又无法正常进行资金周转，这就需要有关银行对进口方或出口方提供资金融通，促成生意。出口信贷就是在上述商品出口时所使用的一种信贷方式，这样可以扩大本国商品的出口。第一节出口鼓励政策二、鼓励出口的信贷政策

（一）出口信贷1.卖方信贷卖方信贷（Supplier'sCredit）是指由出口方的官方金融机构或商业银行向本国出口商（即卖方）提供的贷款。这种贷款合同由出口厂商和银行签订。在国际贸易中，出口厂商与进口厂商的谈判如果涉及金额较大的商品贸易时，进口厂商一般要求采用延期付款或长期的分期付款的办法来支付货款，并且往往把其作为成交的一个条件。但这类付款方式等于在一定时间里占用了出口厂商的资金，从而会影响到出口厂商的资金周转乃至正常经营。在这种情况下，就需要出口国银行对出口商提供信贷资金，卖方信贷便产生了。第一节出口鼓励政策二、鼓励出口的信贷政策

（一）出口信贷2.买方信贷买方信贷（Buyer'sCredit）是出口方银行直接向进口厂商（买方）或进口方银行提供的贷款，用以支持进口商进口贷款国商品。买方信贷是约束性贷款，贷款合同以贷款必须用以进口贷款国的商品为条件，并常常以签订的商品贸易合同为准。买方信贷在具体运用时有两种形式：第一种是出口方银行直接把贷款提供给外国的进口厂商。第二种是出口方银行直接将贷款提供给进口方银行，这是更为普遍的一种买方信贷方式。第一节出口鼓励政策二、鼓励出口的信贷政策

（二）出口信贷国家担保制1.出口信贷国家担保制的含义出口信贷国家担保制（ExportCreditGuaranteeSystem）是指国家为了鼓励商品出口，对于本国出口厂商或商业银行向外国进口厂商或银行提供的贷款，由国家设立的专门机构出面担保，当外国债务人拒绝付款时，这个国家机构即按照承保的数额予以补偿的一种制度。第一节出口鼓励政策二、鼓励出口的信贷政策

（二）出口信贷国家担保制2.出口信贷保险由国家承担的原因第一，出口信贷涉及的金额一般都比较大，往往是私人保险公司无力承担的，为了促进出口，发达国家纷纷拨出资金，设立专门机构为出口信贷提供保险。

第二，为了最大限度地减少出口信贷保险的风险，保险人必须全面准确地了解和把握进口商的资信程度和经营情况以及进口国国内政治经济状况和变化。第一节出口鼓励政策二、鼓励出口的信贷政策

（二）出口信贷国家担保制3.出口信贷国家担保的项目与金额出口信贷国家担保的承保范围主要有下面两类：第一是政治风险，包括由于进口国国内发生的政变、战争、革命、暴乱以及出于政治原因而实行的禁运、冻结资金、限制对外支付等给出口商或出口国银行带来的损失。这种风险的承保金额一般是合同金额的85%～90%，有的国家，如美国甚至高达100%。其二是经济风险，包括由于进口商或进口国银行破产倒闭，或无理拒付，或由于汇率变动异常及通货膨胀等给出口商或出口国银行造成的损失。第一节出口鼓励政策二、鼓励出口的信贷政策

（二）出口信贷国家担保制4.出口信贷国家担保制的期限出口信贷国家担保的期限分为短、中、长期。短期一般是6个月左右，中长期担保时限从2年到15年不等。短期承保适宜于出口厂商所有的短期信贷交易，为了简化手续，有些国家对短期信贷采用“综合担保”方式，出口厂商一年只需办理一次投保，即可承保这一年中对海外的一切短期信贷交易。中长期信贷担保适用于大型成套设备、船舶等资本性货物出口及工程技术承包服务输出等方面的中长期出口信贷。这种担保由于金额大，时间长，一般采用逐笔审批的特殊担保。第一节出口鼓励政策二、鼓励出口的信贷政策

（二）出口信贷国家担保制5.出口信贷国家担保制的应用由于出口信贷国家担保是一种政策性的保险，目的是促进出口，因而各国的保险费率普遍较低，从而减轻出口商和银行的负担。但根据保险期限、保险金额、保险险种、输往国别的不同，保险费率亦不相同。此外，各个国家的保险费率亦有差异，如英国一般为0.25%～0.75%，而原西德为1%～1.5%。中国自20世纪90年代后期也开始对出口信贷实行国家担保制。第一节出口鼓励政策三、鼓励出口的倾销政策（一）商品倾销商品倾销（Dumping）就是指出口商以低于国内市场价格，甚至低于商品生产成本的价格，集中或持续地大量向国外市场抛售商品的行为。商品倾销的目的从根本上说是为了打击竞争对手，占领国外市场。具体说来，有的是为了维护原有市场的竞争地位，有的是为了开辟新的市场，有的是为了解决国内产品“过剩”的危机，有的甚至为了控制他国的政治和经济。第一节出口鼓励政策三、鼓励出口的倾销政策（二）外汇倾销1.外汇倾销的含义外汇倾销（ExchangeDumping）是指出口企业利用本国货币对外贬值的机会争夺国外市场的一种特殊手段。外汇倾销一直是许多国家出口鼓励政策中的重要组成部分。70年代布雷顿森林体系崩溃后，浮动汇率制为各国最大限度地使用外汇倾销手段提供了条件。第一节出口鼓励政策三、鼓励出口的倾销政策

（二）外汇倾销2.外汇倾销的效应（1）外汇倾销的本币贬值会降低本国出口产品的价格水平，从而提高出口产品的国际竞争力，扩大出口。（2）外汇倾销使外国货币升值，提高了外国商品的价格水平，从而降低进口产品的国内市场竞争力，有利于控制进口规模。综上所述，当一国货币贬值后，出口商品以外国货币表示的价格降低了，提高了出口商品的竞争力，从而扩大了出口。不仅如此，在货币贬值后，货币贬值国家的进口商品的价格却上涨了，从而削弱了进口商品的竞争力。因此，货币贬值起到了促进出口和限制进口的双重作用。第一节出口鼓励政策三、鼓励出口的倾销政策

（二）外汇倾销3.外汇倾销的条件（1）货币对外贬值的程度大于国内物价上涨的程度。（2）出口商品的价格需求弹性比较大。（3）国家不同时进行同等程度的货币贬值措施。第一节出口鼓励政策四、鼓励出口的资本政策资本政策是指出口国政府通过资本输出来带动本国出口贸易的发展。资本输出包括生产资本输出即对外直接投资（FDI）和借贷资本输出即对外间接投资（包括有价证券投资和直接对外贷款）。资本输出作为一种较为隐蔽的出口鼓励政策越来越受到出口国和进口国的重视。许多国家也已开始采取以“国产化要求”为代表的措施来阻碍它国以资本输出为名的大规模出口。第一节出口鼓励政策五、鼓励出口的组织政策

（一）设立专门的促进出口的组织机构（二）设立专门的市场调研机构（三）设立贸易中心，组织贸易展览会和贸易代表团（四）对出口厂商施以精神鼓励第二节出口管制政策

一、出口管制的含义出口管制（exportcontrol），是指出口国政府通过各种经济的、法律的和行政的办法和措施等，对本国出口贸易实行管理和控制的行为总称。一般而言，世界各国都会努力扩大商品出口，积极参与国际贸易活动。然而，由于某种政治和经济发展的不平衡，社会制度、意识形态和价值观念存在差异以及经济可持续发展的需要，国家政府出于安全、外交政策、保障国内供给充足甚至防止核扩散原因的考虑，往往对某些商品实行出口管制、限制或禁止出口。第二节出口管制政策

二、出口管制的对象（一）战略物资及其有关的尖端技术和先进技术资料。（二）国内的紧缺物资。（三）历史文物、艺术珍品、贵金属等。（四）实行“自动”限制出口的商品。（五）本国在国际市场上占主导地位的重要商品和出口额大的商品。（六）被列入对进口国进行经济制裁范围的出口商品。（七）跨国公司的某些产品。第二节出口管制政策

三、出口管制的形式（一）单方面出口管制单方面的出口管制是指一国根据本国的出口管制法案，设立专门的执行机构，对本国某些商品的出口进行审批和颁发出口许可证，实行出口管制。单方面出口管制完全是由一国自主决定，不对其他国家承担义务和责任。出口国往往根据本国的需要和出于对外关系的考虑独立地进行对本国某些商品的出口控制。一般由国家有关机构根据出口管制的有关法案，制定管制货单和输往国别分组管制表，然后采用出口许可证具体办理出口申报手续。第二节出口管制政策

三、出口管制的形式（二）多边出口管制多边出口管制是指几个国家政府，出于共同的政治和经济目的，通过一定的方式建立国际性的多边出口管制机构，商讨和编制多边出口管制货单和出口管制国别，规定出口管制的办法等，以协调彼此的出口管制政策和措施。多边出口管制是几个国家共同制定和实施出口管制措施，该机构原则上只负责编制、修订和审批多边出口管制的货单，确定多边出口管制的一般规则，而具体的出口管制则由各成员国按上述规定自行贯彻执行。第二节出口管制政策

四、出口管制的具体措施出口管制的措施很多，具体有下面几种：（一）国家专营（二）征收高额的出口关税（三）出口许可证制（四）出口配额（五）出口禁运本章小结

作用于出口的贸易政策，大体上可以分为出口鼓励和出口管制政策。

出口鼓励的政策包括财政政策、信贷政策、倾销政策、资本政策、组织政策、设立经济特区等等，具体措施有出口补贴、出口信贷、出口信贷国家担保制、商品倾销和外汇倾销等、促进出口的组织措施，其中以出口补贴政策为各国广泛采用。

限制进口和鼓励扩大出口是国际贸易政策相辅相成的两个方面，出口管制政策是各国政府作用于出口的另一种主要政策。出口管制是指出口国政府通过各种经济的、法律的和行政的办法和措施等，对本国出口贸易实行管理和控制的行为总称。出于政治、经济或军事方面的原因，一些国家对某些主要资源和战略物资，实行出口管制，限制或禁止出口。这些政策也会给出口国、进口国乃至整个世界的生产、消费、资源