商业银行小微企业信贷业务风险管理研究-以建设银行为例

一、绪论（一）研究背景及意义1.研究背景小微企业作为中国实体经济发展不可替代的角色，已经逐渐成为一个国家的经济基础。中小微企业的数量很多，分散程度也很低，但是它们都有自己的小型企业，尤其是第二、第三产业，它们之间的联系非常紧密，极大地缓解了人们的就业困难，促进了社会的持续发展，对社会的稳定、经济的发展起到了重要作用。随着我国经济形势的变化，随着我国市场经济的不断发展，小型企业不能获得金融机构的贷款、股权融资等问题也引起了社会的广泛关注。随着社会经济的发展，中小微企业的股权融资供需矛盾日益突出，已经成为一种不可避免的现象。怎样有效应对小微企业借款难的问题，是当前我国金融体系快速发展的一个重要课题。本文所讨论的中国建设银行是中国四大国有商业银行之一，其中一个重要的业务流程就是为中小微企业提供金融信息服务。目前，中小微企业融资风险大、流程复杂、审批周期长、贷款服务项目差、人工成本高等问题也是目前建设银行亟待解决的问题。中国建行可以运用企业内部的动态管理方式（例如：“个体贷款加工厂”，规模营销，大数据平台，简化贷款担保手续，引入贷款担保等。）降低中小微企业的风险控制难度。但他们不知道的是，由于建行的监管性质和基础设施部门的特点，以及小微企业的发展还处于起步阶段，因此，在小微企业的信贷业务发展过程中，还没有一个完善的、适合的管理模式。因此，本文以中国建行为案例，从现代金融风险控制的基本原理出发，提出了完善我国商业银行的管理制度的思路与实践。2.研究意义理论意义：本文结合国内外银行的信用风险管理理论，比较国内外银行对中小微企业的风险管理策略，结合我国银行的信用风险管理实践，结合我国银行的信用风险管理实践，对我国银行如何建立科学、有效的经营业绩评价体系以及如何丰富对小微企业盈利能力、资产风险状况的综合评价的方法和途径提供一定的理论参考。实践意义：本文通过对中国小微企业信贷业务的经营机制、经营模式特点的归纳、分析，并将其与国内商业银行的特点结合起来。中国建行从贷款前、贷中、贷后管理三个层面，对建行的信贷风险管理进行了系统的梳理，并对当前的风险管理状况进行了分析，并提出了相应的改进措施，以减少成本管理的费用。参考《中国建设银行小微企业风险管理引导》，结合建行各种风险稽核人员，结合建行的实际工作实践，提出了具体的信贷操作建议和防范措施。在此基础上，对我国信用风险管理的绩效进行了评估，并给出了相应的对策，以期对今后的发展有一定的借鉴作用。（二）国内外研究现状1.国内研究现状在中国，小微企业个人信用工作中比之海外起步相对较晚，现阶段在信用风险管理方法体系层面还不健全。因而，为了更好地尽量减少各种各样信用风险，协助小微企业更顺利地股权融资，近些年中国许多专家学者对小微企业金融机构信用风险等开展了详细分析，获得了较好的成效。孟小荣(2018)科学研究后觉得，中国大部分中小企业个人信用观念不是很强，有关法律法规组织建设相对性落伍，对房子产权没有优良的了解，担保融资体系尚需健全，个人信用信息服务项目体系基本建设迟缓。这种问题是中小企业信用风险的首要原因。曹权(2019)觉得，商业银行务必在小企业信用风险管理方法中加强风险防范观念，企业信用评价体系务必持续完善，小企业个人信用额度必须有效点评，务必提升信用风险管理机制和信息反馈体制。吴雾(2019)剖析后表明：最先，针对小企业而言，因为在监管流程中经验不足，没法直接分辨领域面临着的风险性，因而难以发觉企业经营中产生的各类问题。小微企业遭受环境分析和我国政策的危害，假如自食其力的能力，就无法有效地抵挡风险性。其次，金融机构在风控管理层面也具有好多问题，不可以及时处理和规避风险。朱苗苗(2020)觉得，为了更好地做到减少商业银行小企业信用风险的目地，尤其要健全小企业风险评价体系，自主创新商业银行个人信用方式、商业银行和小企业的风险防范观念，立即提升二者的信息反馈体制，完成商业银行和小企业中间保持良好的个人信用关联，最后完成处理小企业股权融资难题的问题。樊淑娟(2021)觉得，小微企业要想存活、有好的发展趋势和以及资本提高，离不了资产适用。尤其是针对初创公司而言，假如资产要求高，向商业银行借款将变成优质的选择。可是，小微企业质押财产少，风险性能力弱，经营不佳，很可能没法归还借款，进而给商业银行导致坏账损失。因此，商业银行层面一方面要高度重视和拓宽小微企业贷款业务，另一方面也需要开展精确的鉴别、动态性监管和合理的风险防范。2.国外研究现状斯蒂格利茨(Stiglitz)和韦斯(Weiss)在1981年明确提出的个人信用分派基础理论中表明，信息内容不彻底对称性是中小企业融资供货遭受阻碍的首要缘故。Hartine(1997)觉得，大部分小企业信用等级较低，商业银行应予以高度重视，提升约束。Abraha(2016)觉得，改进信用等级有利于降低商业银行遭遇的信用风险。商业银行内部结构的综合性评价指标体系和信用等级规章制度是紧密联系的。商业银行根据以上基本方针区别公司，保证后面信贷业务的取得成功。Artin(2018)觉得，公司信用等级和他抵抗经营风险能力得到级别的能力也相对地更强，但对信用等级的点评务必根据专业化、动态性、量化分析模式开展，商业银行为了更好地能够更好地管理方法银行个人信用资产，务必评定更量化分析的评价指标和公司的信用风险水准。Li、Baisong等(2019)认为银行在全部经济大国里都觉得银行很重要，由于他们在本国给予独特的作用或服务项目。银行种类中间有很多差别。这类不同的较大一部分取决于银行给予的产品与服务。例如，商业银行拥有储蓄，并关联为借款、经营付款体制等。今日，金融业在经济发展中扮演着十分关键的人物角色，乃至扮演着十分关键的人物角色。

二、相关概念及基本理论（一）小微企业相关概念1.小微企业的界定按照2015年度小型企业的分类，小型企业指的是各类小型、微型、家庭作坊、个体工商户。小微企业的涵义，目前主要是指所有权和经营权高度统一，产品成本服务种类单一，规模和产值低，从业人员数量较少。要理解2015小型企业的标准，可以按小微企业的标准进行分类，如下表：表2-1小微企业认定表2.小微企业的地位及作用近些年，伴随着中国经济社会的快速发展和科技创新的不断发展，小企业在社会经济中的主导地位和功效发生了非常大转变。据调查，在我国小企业的数目已超出公司总量的96%，成为了推进我国社会经济的发展和社会进步的骨干力量。小微企业自主创业及管理方法低成本，市场反应能力强，具备大型企业无可比拟的优势。在企业发展中，小微企业大部分是从业第三方产业的发展，靠近市场，接近客户中心，是活动在市场竞争最为激烈的领域，是中国市场经济发展的主体和市场体系的微观基础。银行业为了更好地使小企业发展趋势符合我国现行政策方位，近些年大力实行降税减少现行政策，激励全民创业自主创新，降低行政审批制度办理手续，强有力推动小企业发展趋势，小企业遍布在各个领域，提高了经济发展活力。图2.1小微企业对国民经济和社会发展的贡献率数据来源：Wind网站如图：小型和微型企业的蓬勃发展，为就业创造了更多的就业岗位，同时也极大地改善了民生。在发展经济、维护社会和谐、稳定的过程中，也起到了很大的作用。如下表：到2021年，我国小微企业最终产品与服务的总市值占GDP的60%左右，就业占79.4%，市场份额95.6%，纳税占50%。对中国经济的发展起到了重要的推动作用。因此，商业银行对中小微企业的扶持，既是国家政策的指导，又是监管的需要，同时也是银行对社会责任的体现。（二）风险相关管理理论小微企业风险管理是指识别、衡量、分析、评估各种风险，并在一定程度上对风险进行有效的预防与控制，以最安全可靠的维护为目的,以合乎成本效益的方式综合性解决风险的科学管理方式。对小微企业所存在风险进行风险评级、风险归类、风险汇报和风险管理,针对金融机构和公司中间做出恰当的管理决策,完成银行与企业的生产经营总体目标具备关键实际的意义。1.信息不对称理论信息不对称基础理论指的是在日常市场经济运作环节中，公司对外融资渠道中的信息不对称现象，即公司对外开放融资方式中的信息不对称状况。换句话说，各经济发展行为主体对双方的有关信息没有深入地了解，乃至有误差。信息不对称经常产生各种各样风险防控措施，与此同时也使小企业遭遇各种各样信息不对称。在对小企业进行贷款业务的过程中，商业银行没有完全把握公司的真正信息，信用等级低的小企业可以借款，信用等级好的小企业反倒很有可能无法得到充足的借款资金。那么结果就会导致商业银行会面对较大的信贷风险。商业银行宣布向小企业派发银行信贷额度时，假如小企业不依照有关服务承诺应用或一方面变更应用方式，不及时汇报企业经营和经营情况，就很容易产生各种各样毁约事件。现阶段，在中国个人信用分派销售市场上，信息不对称也在一定水平上造成鼓励和信息鉴别等有关问题，因而金融机构务必采取一定的有效措施调整信息不对称。2.风险资产管理理论从20世纪80年代逐渐开始，一部分金融机构在白热化的市场竞争条件下爆发了信贷风险，遭遇破产清算的情况。在这样的事情的影响下，商业银行逐渐加强对信用风险的管理方法，对资本结构有了更深层次的掌握，并明确提出最少拨备覆盖率的定义。这时，商业银行逐渐从信用风险管理方法紧紧围绕风险资产管理方法。三、商业银行对小微信贷业务风险管理现状（一）商业银行对小微企业贷款现状近年来，中央、国务院高度重视发展金融业，大力推进中小微企业的发展。中小企业数量众多，分布在各个行业，是促进社会就业和促进经济发展的主要途径。截至2017年，中国中小企业共有7329.2万人，2018年以来，全国普惠信贷规模达到了1千万元，按照2019年和2020年的数据，新增了12.1万亿元以下的小型企业。从2017年、2018年的资料中可以看出，我国银行向中小微企业提供的信贷服务总体上呈现出扩张的态势，见表3-1、图3.1。表3-12017-2020年商业银行及金融机构中小微企业贷款金额表单位:亿元数据来源：中国银保监会图3.1商业银行用于小微企业年贷款量数据来源：中国银保监会根据央行最新的数据，截至2017年末，小企业的贷款总额达到了30.75万亿元，占到了所有贷款余额的26%。截至2018年末，小微企业贷款余额已达33.73万亿元，占全部贷款总量的27.17%。到了今年年底，小微企业的贷款规模达到了36.91万亿元，约为31.25%。到了2020年年底，小企业的贷款规模已经达到了42.71万亿元，占了总贷款的35.30%。通过对数据的比较，发现近年来，小微企业的贷款余额和所占比重都有逐年增加的趋势，表明其在商业银行的信贷业务中所占比重越来越大，地位越来越高。如图3.2所示图3.22017—2020年的小微企业贷款余额及其占比示意图数据来源：Wind网站尽管小微企业融资渠道较为灵活，能够通过金融机构、民间组织等渠道获得融资。但由于个人的原因，小微企业的贷款也存在着许多的风险，比如坏账。一般小型企业的放款频率高，到款速度快，许多金融机构的手续都不能满足。其次，在企业的经营过程中，缺乏良好的管理和抗风险能力，产品的寿命也很短。同时，由于小型企业的资产规模较小，产品种类较少，难以提供担保，难以满足金融机构的融资要求。见表3-2:表3-22018-2020年各商业银行年报不良贷款率单位：%数据来源：各大行2018-2020年年报从表3-1可以看出，近几年来，我国商业银行的不良贷款比率一直居高不下，主要是因为小型企业在获得商业银行的贷款后，经营管理不善，导致破产，从而增加了银行的违约风险。为了降低不良贷款率，商业银行增加了对小型企业的贷款准入，导致了信贷配给，导致了许多中小企业主选择了退出，不再需要商业银行的资金。（二）商业银行小微信贷风险现状当前，我国大多数商业银行都采用基于风险的分类方法，分别为正常、关注、次级、可疑和损失，最后三个类别（即次级、可疑和损失）被视为不良贷款。通过最近几年的数据分析，相互比较之下不良贷款余额虽然有所上涨，但是所占比率上下波动较小，贷款总体上来说是可控的。（见下表3-3，表3-4）表3-3银行业金融机构不良贷款情况表数据来源：中国银保监会表3-4商业银行不良贷款情况表数据来源：中国银保会（三）商业银行小微信贷风险管理现状1.贷前风险管理一般在接到贷款申请后，首先进行的是对信贷进行的审查，其内容包括：财务状况、非财务状况和担保按揭。主要采用问询、检查、抽检、分析等方式进行。信用贷款是信用贷款风险管理的首要环节，信用评级的好坏直接影响到信用贷款的质量以及信用评价的准确性。但是，目前我国商业银行贷款前调查大多是以手工方式进行，而且由于个人素质的不同，无法完全排除人为因素的影响。2.贷中风险管理在商业银行信用发放后，通过对各环节的控制，将贷款的风险管理细化到每一个环节。首先，通过行业选择，对风险进行控制，必须要有稳定的供应商和稳定的顾客，这样才能在一定程度上控制风险；然后，要对中小企业的信用产品进行标准准入，对信用产品进行基本的准入，对体制不健全、资质不符合标准的企业进行区分；在各个级别的工作人员之间进行恰当的沟通，能够在信息交换的过程中对问题进行归纳和反思。在此基础上，提出了基于中小微企业违约概率的信贷风险管理决策模型，并在此基础上构建了信贷风险管理的决策机制。3.贷后风险管理在完成信贷后，银行的客户经理要对申请和项目发起人进行定期的业绩和信用情况进行检查，对有关工程的建设和运作进行评价，并对宏观经济的变动进行评估，并对市场信用操作中的波动进行分析，改进贷款质量。然而，目前对小额信贷业务的贷款后管理仍然是实地走访和实地考察。但由于其客户数量庞大、经营难度大、缺少外部监管手段等原因，使得其对中小微企业的识别能力有所降低。我国商业信贷企业的信贷风险存在一定程度的滞后。4.五级分类管理商业银行按其经营状况、征信和担保物状况，将其划分为普通1-4级、关注级、次级、可疑级、损失级。按分级分类的不同情形，采取了不同的处理方法。四、商业银行小微信贷风险管理存在的问题小微企业的发展主要是依靠提高就业率、增加收入和提供创新来促进经济的可持续发展，而商业银行作为小型企业的主要融资渠道，在小型企业无法偿付的情况下，面临着巨大的信用风险。一些银行在采取商业运作方式转变以降低风险的同时，也存在着一些风险。（一）信贷员贷前未进行尽职调查信贷员带来的风险性贯彻于贷款申请办理、派发和后面回收利用的整个过程，由于信贷员的薪资与派发贷款的经营规模是直接挂钩的，贷款经营规模大造成奖金多。所以，一些信贷机构为了夸大其业绩而采取的不作为是在所难免的。首先，由于在贷前对小微企业的尽职调查和盲目的信任，导致了很多不良客户资源的流失，尽管一些信贷员在对小微企业进行了尽职调查，明知道小微企业没有资格贷款，但是一方面认为这只是小额贷款期限短，不会造成损失，另一方面如果造成损失也会很小，因此为了自己的贷款业绩，向银行隐瞒了实质性的风险因素，或者帮助小微企业钻了空子，让那些没有资格的小微企业获得贷款。其次，放款人对获得信贷的小企业不够重视，对小微企业可能会给商业银行造成的额外风险没有足够的认识和处理，最终导致了银行的巨额亏损。（二）信贷模式中出现的风险：抵押品和担保贷款商业银行对小微企业的贷款分成两种不同的模式：一种是质押模式，一种是担保模式。小微企业给予的抵押物在借款期内很有可能因为流通性不够或抵押物使用价值降低，给商业银行产生风险性。第二种担保模式，在担保借款中一般规定，尽管在同行业中要求不允许协同担保体组员为关联企业，但同行业公司中间的担保对商业银行而言风险性也非常大，主要是同行业公司中间关联系数高，风险性市场集中度高。这两种模式的初衷在于减少中小微企业的信用风险，但在一定程度上会加大其信用风险，对其发展不利。（三）贷后对贷款资金的具体流向监管不严格在小微企业开展小微企业贷款业务的时候，必须保证小微企业将贷款的资金用于特殊业务，保证其不会发生任何的变化，这就要求商业银行必须要对贷款的流向进行监控，这样才能对商业贷款的使用情况进行监控，但是目前，一些小微企业并没有严格按照相关的规范要求将所贷款的资金运用到专项业务当中去，而是能用一部分贷款资金投入较为高风险的投资领域当中去，以期得到较高的资金盈利。可是，这类资金的应用彻底违背了商业银行的有关贷款标准，也会导致这种贷款资金的应用发生越来越多的风险性，导致明显的财产损失导致贷款资金在反应时间内没法偿还，而且这种问题的出现也会容易导致后期产生贷款资金无法控制的问题。（四）授信体系建设不健全目前，我国商业银行在开展小微企业信用业务的同时，也在逐步完善相关的制度建设，从而使商业银行的各项业务活动得到了有效的保障，然而目前，我国商业银行在开展小微企业信贷业务时，并没有能够对小微企业的特点和性质进行分析，而制定出较为全面的业务规范要求，而且由于商业银行所开展的小微企业信用业务的时间相对较短，业务内容也比较复杂，所以商业银行并没有制定出相应的授信体系，而是根据大型企业的评级指标进行评估，而按照这样的评估标准来衡量小微企业的实际性。五、案例分析——以建设银行为例（一）建设银行基本情况中国建设银行是中国最大的股份制商业银行，它的前身是中国建设银行。建行在世界上排名第5，其市场价值在2018年底达到了2,071.79亿美元。在世界银行的一级资本排名中，排名第2。建行拥有14977家分行，雇员345,971名雇员，为数以亿计的个人和企业客户提供全方位的服务。建行在29个国家设立了分行和附属机构，拥有各类金融机构200多家。（二）建设银行小微信贷业务及风险状况分析近年来，建设银行坚持不懈在客户市场为小微企业打造新产品。建行2017-2020年年度报告资料显示：2017年末，建行小微企业户数为605014户，贷款余额16105.82亿元；2018年末，有1191900户，贷款余额16310.17亿元；2019年末，达到1030000户，贷款余额有17000亿元；到2020年底，贷款余额达到18500亿元，将有170.03万户。小微企业自2017年至今一直呈上升趋势，总体贷款余额的账户余额在提升。与贷款余额和借款户数的提高趋势对比，每户贷款额度增长比较大。2019年至今，小微企业借款总数逐渐降低，如表5-1所显示：表5-12017年-2021年建设银行小微企业贷款规模统计表单位：人民币亿元/户项目/年份2017201820192020余额16105.8216310.171700018500户数605014119190010300001700300数据来源：建设银行2017-2020年年报不良贷款分为次级贷款、可疑贷款、损失贷款，从建行的年度报告中可以看出，不良贷款的数量一直在增长，从2019年到2020年，次级贷款和可疑贷款的数量都出现了显著的增长。详见表5-2表5-2建设银行不良贷款余额统计表类别2018年2019年2020年次级81432105633120731可疑9327082569106291损失261792427133707数据来源:建设银行2018-2020年年报建行与其他商业银行一道，也在加速建立小型企业的风险管理体系，力求使其业务操作标准化、程序化，以满足客户的需求，同时也能降低经营风险、提高经营质量、收益、降低风险和不良贷款率。当前，我国商业银行在开展小型企业信用业务方面还存在着一定的不足，例如成本、收益和风险管理之间的关系。针对建行的具体情况，提出了在发展中小微企业信贷业务中应注意的主要问题：(1)信用风险.由于缺乏充足或合理的抵押品，小型企业往往是首选信贷。我国目前的征信体系尚不完善，部分失信个人行为未能及时纳入个人征信系统，未得到充分有效的惩罚，因而信用风险自始至终较高。中小微企业信贷业务的信用风险主要是由于其自身的信用缺失，导致其在自身能力不足的情况下进行了大量的投资。此外，还有一些企业掩盖了自己经营状况不佳、小微企业过度为小企业提供了大量的股权融资。由于客户没有信用而有意隐瞒，在这样的情形下，无法掌握客户的具体状况，又没有贷款后的风险控制措施，致使建行无法降低信贷风险导致的信贷不良率。(2）操作风险。建行的智能化上线，旨在进一步提高工作效率，扩大客户覆盖面，降低财务费用。这就要求借款人在网上使用各种电子信息进行网上信用操作、信用评估和审计，但很难从根本上辨别真假。建行在实践中也发现了一些问题，如：管理不到位、风险缓释、行业政策执行不力、贷后管理不到位。这些风险不仅会对中小企业的信贷业务产生影响，而且还会成为银行产生坏账的重要因素。(3）市场风险。受宏观经济经济下滑危害，一是降低了小微企业的持续经营能力；次之，是第三方借款的成本费用持续增长，导致流动性风险增加。如果公司内部的实力不足，处于产业链末端，很容易遭受上中下游公司的不良影响。现阶段，建设银行因市场风险立即或间接性导致的借款毁约状况更加突显，市场风险导致的逾期贷款额度连年升高。钢材贸易产业链、贷款担保圈、供应链管理引起的传输风险性，导致圈链内存活能力较差的小微企业倒闭，许多公司在一定阶段内没法还款借款。同时市场走向朝夕变化也让银行无法应对。(4）道德风险。与中小规模公司相比，个体素质和个体行为对中小微企业的影响较大。根据对建行不良贷款客户的全面调查和分析，发现有一半以上的不良贷款个体经营者存在问题，其主要原因是：经营者个人征信差，主观性逃废债行为，追求高额回报盲目投资，过度扩张，导致资金链断裂等。企业经营管理不善、银行信贷违约的最重要因素就是企业自身的问题。（三）建设银行小微企业信贷风险管理方法1.风险管理组织架构建行风险管理组织结构由董事会以及专业委员会、高级管理层以及专业委员会、风险管理部门等构成。行内董事会应依据企业章程和管控规定执行风险管理岗位职责。董事会内设风险管理委员会，承担制订风险对策，监管实行，按时评定总体风险情况。董事会按时核查本集团公司的风险喜好申明，并根据对应的制度开展传递。职工监事理应对董事会和高級管理层全面风险管理服务体系和全面风险管理岗位职责执行状况开展监管。高级管理层承担执行董事会制订的风险发展战略，组织实施集团公司全面风险管理。基本上构造如下图所示。图5.1建设银行风险管理组织架构数据来源：建设银行官网建行在中后台建立了“三道防线”，以加强对银行风险的控制，降低其负面效应。“三道防线”在小微企业信贷业务的风险管理中起到了很大的作用。第一条是由建行的中小企业部及所属的二级分支机构组成的业务流线。一级分支机构的中小企业部负责产品的设计，制定具体的执行方法和具体的服务指南。第一条战线可以对所管辖的货物和商业过程进行风险管理负有直接责任。第二层是信用额度审核部门、风险管理部门、内部控制合规管理部门，授信额度审核部门主要负责对信贷资质、贷款额、期限、合同事宜等进行审核。风险管理部负责制定、具体指导、协调、评估、监督和汇报各业务部门的风险管理主题活动；第二道防线是监督各业务部门遵守相关法律法规、管控标准和内部结构管理制度的状态：第三道防线是纪检监察的财务和监察部，负责监督各业务部门的风险管理主题活动。市场部和风险管理部没有任何联系，各大银行的经理，都是以不同的方式，相互制约。内审机构隶属于总行，不会因地区分公司的经营模式而受到影响，从而保证其主观能动性和客观性。在整个风险管理的整个流程中，“三道防线”既分工明确，又相互协调，强化防范，避免相互污染的危险。2.风险管理流程建行的信用风险管理贯穿于整个信用业务的全过程，业务过程包括客户申请、用信、审核、审核、业务调查、贷款后管理、贷款回收等六个方面，见表5-1。表5-3建设银行小微企业信贷业务风险管理流程数据来源：建设银行官网(1)客户申请与受理：建行在申请办理信用贷款业务流程时，一般规定客户提交，申请办理中应清晰标明贷款金额、限期、类型、主要用途、贷款还款方式、来源于、贷款担保等相关信息内容。(2)业务调查。建行必须对求助者开展全方位调查，通常是对彼此开展调查，搜集剖析相关信息内容，核查客户递交的数据信息是不是符合事实，科学研究客户是不是具有借款资质，是不是可以达到客户国家产业政策；细心调查客户的日常生产经营情况、所属地方的总体经济形势及其领域的发展前途；调查客户控股股东、法人代表、高級管理者的整体个人信用情况和经营管理模式；调查信用贷款阶段客户的综合性偿还工作能力、营运资金、合同类型、还贷方式；最终融合得到的数据信息，由客户主管做出是不是派发信用贷款业务流程的最后管理决定。(3)审查与审批。在客户递交申请贷款、客户主管递交调查建议后，建行应依据申请办理和调查建议开展综合分析，尤其是剖析客户的个人担保等相关重要信息，在这个基础上明确提出本人评定提议，从而对客户的法律主体和信誉等级开展综合性分辨：对客户的法人代表、关键投资人、控股股东和管理层管理者的财产个人信用开展审查，对客户的资金和经营管理模式开展审查；审查客户所属地方的经济形势和领域情况；审查信贷风险评定是不是客观性，预防措施是不是全方位；审查借款资金的应用是不是合情合理；审查客户的资本充足率和贷款担保情况；依据各个工程的审查状况，得出最后确立的审批意见。(4)用信。建行在对客户的各类状况开展审批准许后，必须确定贷款政策，与申请者签订合同，随后申请办理相关办理手续，审批下款步骤，审批委托付款，最终派发授信额度。(5)贷后管理。建设银行在开展信贷管理时，务必遵循银监及相关规定。针对全额的信用贷款等相关业务流程，应依据具体情况适度降低查验頻率，如半年一次；客户主管在开展贷后管理调查时，主要是掌握客户的个人征信和风险性情况，尤其是综合分析贷款用途和客户的现金流量情况。当风险性预警颜色产生时，应该马上派人开展追踪调查，马上向建设银行相关责任人汇报相关状况，并采用相关防范措施清除风险性。在风险预警颜色彻底消除以前，建行不可以给客户派发新一波借款。(6)信贷收回。依据合同书，建设银行立即取回借款。（四）建设银行小微企业信贷风险管理存在的问题1.担保方式过于保守建设银行为了更好地做到所说的确保目的，对小微企业的还贷来源在方式和规定上过于传统，造成效率不高和风险控制成本相对高。在发放贷款的过程中除了必不可少的实体物担保外，还规定第三方企业法人及申请方一同承担连带责任担保，在其中担保人的资产汇报在对第三方担保公司的财务审计中特别关心偿付能力。因为小微企业的特性，担保方法的僵化很有可能会阻拦小微企业的发展趋向。2.信用等级评价体系不科学目前，建设银行在对小微企业开展信誉等级点评时，通常会选择公司的财务指标和非财务指标，授予每一个指标值一定的权重，随后开展综合性测算得到，得出分数。这类企业信用评价体系管理适用知名企业信贷业务，但对小微企业的现金流量、存活可持续、信用度等重要指标值关心较少。未考虑到小微企业的多样性和专业性，未将其技术创新能力和发展能力列入评价体系。小微企业信贷风险管理的有效实施，在一定程度上制约了其发展。同时，为了确保客户的稳定性，信贷工作人员会在数据输入过程中故意修改、虚构数据，从而实现对银行的信用评级和风险控制。由于忽视了客观事实，存在大量的主观假定，因此，该系统软件能够得到更高的信用评价，进而提升用户的信用评级。3.风险预警机制不健全与国外的银行对比，商业银行业小微企业贷款业务发展趋势相对性较短，建行等商业服务银行合规管理基础理论相对性落伍，风险预警基础设施建设不完善，风险预警管理体系不完善，与此同时检验预警信息作用没有充分运用，“贷前、贷中、贷后管理”贯彻落实不及时。与此同时，因为小微企业自身很容易遭受外界要素等伤害，尤其是近些年新冠肺炎新冠疫情的危害，非常一部分小微企业发生了毁约。一方面他们没法利用互联网大数据和“互联网技术”开展剖析，另一方面暴露了建行预警机制的不完善。4.贷后管理中应对措施不足建行对中小微企业贷款进行大数据贷款后的管理，一般采用系统预警信息为主，多元化集中为主。此外，小额贷款的具体用途、收款方式、风险应对措施也有很大的不同。通常情况下，根据银行的贷款规则，客户每月都会按时支付信贷限额。如果用户出现拖欠或拖欠的情况，银行系统会立即发出警报，通过企业的阶段性担保或者房地产抵押来解决坏账和逾期的问题。如果客户违约，无法按时还款，则银行会立即发出警示，并采取公司分期或按揭的方式处理拖欠或逾期的贷款。假如客户毁约，期满不能偿还贷款等额本息贷款，沒有对应的风险处理和保障体系。并且这种贷款大多数是个人信用贷款，没有实体质押，都没有第三方贷款担保，非常容易发生贷款没法回收的状况。（五）问题成因分析1.信息不对称建行在调查、审查和审批信贷业务的全过程中，通常会搜集客户的营业执照、交易明细、存款金额、资产负债等资料，并通过建设银行的征信系统进行查询。为了获得更多的贷款，客户甚至会在主观上伪造或假冒相关的原材料，甚至在极少数的时候，还会通过非法的方式，与银行的工作人员或者中介公司勾结，来骗取贷款。由于银行信用从业人员特别是借贷审核人员的能力有限，特别是不能识别或采用特定的方式来鉴别申报材料是否真实、是否有效，信息不对称，很容易被审批，从而为不良贷款提供了一个良好的基础。2.风险预警体系低效建设银行已经创建了小微企业信贷业务风险预警管理系统，提早预警风险。然而预警效率还不够高，导致不能发觉和预警掩藏的风险性。大部分只有对用户的表层金融的风险开展预警，进而造成银行在防范和处理信贷风险当面造成滞后。一方面，风险预警指标不足完备，对宏观经济政策形势、行业发展前景、同行业生产运营等不限于顾客的财务报表指标，没法做出认真细致、细腻、全方位的评定分辨。除此之外，预警指标结构型不强，各指标中间无法相辅相成，一部分指标权重值分派不足有效。二是风险预警汇报和反馈效率不足高。通常人们更重视信用风险的预防，采取有效的举措来防止信用风险导致的具体财产损失。因而，对风险预警智能管理系统明确提出了更好的及时性规定，便于防控和管理决策。但现阶段，建设银行对风险预警管理系统的使用程度不高、重视程度不够，系统无法妥善处理风险分析。三是风险预警系统升级更新不足立即。依据外界宏观经济政策形势、客户发展趋势变动等，建设银行没有主动适应形势转变，及时升级更新风险预警系统，造成综合性预警指标不够、运行效率存在落后等，没法全方位预警风险点，从而无法全面评估判断信贷风险。3.内部信贷风险管理薄弱借贷两方的信息不对称在一般情况下是很容易造成小微企业的信贷风险的。为了更好地最大限度地处理或降低借款两方的信息不对称，信贷部门和工作人员务必切实履行贷前核查。假如信贷从业者不可以全方位、精确、立即地把握客户信息内容，只是借助客户的财务报表等单一来源信息内容，没法与客户的有关方充足沟通交流，主要是客户的客户、上中下游合作方、税收管理、市场管理以及其他会计等。在贷前核查流程中，他们没法对客户开展理性评定，更没法科学合理认真细致地做出贷款管理决策。贷后管理跟踪管理方法通常形式化。根据剖析建设银行小微企业不良贷款形成原因，发觉贷后管理是风险管理的薄弱环节。贷款派发后，贷款资产的实际用途没法立即跟踪和调研，申请办理用途与具体用途差别比较大，违反规定乱用和侵吞状况十分突显，没法立即开展风险分析，在客户生产运营发生重要状况或其它没法还款贷款的有关状况时沒有应急管理对策。除此之外，大数据的应用促使信贷工作人员过度依靠数据信息，在开展风险评价时无法开展调查和按时跟踪，忽略了不确定性的风险性。六、解决商业银行小微企业信贷风险管理的建议（一）实行信贷员的奖金制度与贷款的回收挂钩在信贷人员的管理上，银行可以将信贷人员的奖金制度和贷款的回收联系起来，基本的薪水要按照规定的标准发放，而对信贷员的奖金则有两种。第一个办法，就是把所有的绩效奖金都发下去，然后把所有的钱都打到银行账户上。第二种方法，每个月都会给员工发工资，但如果银行和银行联系的中小企业不能偿还一部分贷款，那么银行就会承担一部分贷款的损失，也就是从以前的信用记录中扣除一部分。这类将信贷员得到的绩效工资与金融机构的贷款损失立即挂钩、与金融机构共承担风险的体制，激励信贷员在贷款前对中小企业开展财务尽职调查，在贷款后密切关注的同时加大对金融机构的风险管控能力，以最大限度地减少信贷员不当作为而给银行产生的损失。（二）解决抵押品与担保模式带来的风险首先，银行能够对按揭所带来的安全性风险做出评估，这样，小企业就能在向中小企业放贷前对其进行定性和定量的分析。对于信用良好、前景看好的公司，可以借鉴渣打香港分行的经营模式，采用“拓展易”，即推广无担保、无抵押的小额信贷，加速资金周转，缩短申请流程，提高按揭发放的效率，提高市场份额，提高客户的信心。此外，还规定，如果公司的信用状况不佳，可以提供担保，或者将担保物的价值超过了银行的贷款额度，也就是“超额抵押”。其次，对于第三方公司的贷款，不仅要进行公司的金融尽职调查，还要对其进行审计。研究二者的关联性，发现关联度高，则存在较高的违约风险，有相关业务往来的公司与同业竞争公司的关联度愈高，因此，银行在提供这类担保贷款时，应格外留意其可能存在的风险。（三）加强小微企业贷款资金流向监管为确保相对应资金的科学应用，降低小微企业不按标准应用借款资金而使资金投入高危业务流程中影响资金关键功能的发挥，科学确保商业银行的资金安全性，推动小微企业在要求期内归还贷款在商业银行具体进行公司信贷业务后，对相对应借款资金的流入开展管控也是十分有必要的。为了更好地更科学地管控小微企业借款资金流入，现阶段商业银行必须对目前借款方式开展改进更新。依据小微企业的具体发展状况，可以采用具体借款、具体支付和授权委托支付等方法，并利用当代有关技术指标分析现阶段小微企业的资金经营规模和小微企业的具体市场拓展状况，进而可以遵循商业银行的具体市场进行拓展。在要求期内将资金支付到公司账户，促进小微企业按整体规划规定将自有资金投入一切正常运营业务流程。商业银行还要加强对支付后资金流入的管控，依据全部行业市场的具体情况，扩展自身金融机构的信息方式和来源，依靠当今的当代资金清算对系统立即支付开展管控，保证自身可以得到足够的信息。进而及时处理现阶段小微企业资金应用中存在的不足，合理避免有关资金不断违反规定流动性反而流回公司的不符合标准状况，推动资金融进一切正常业务流程，减少全部业务流程中具有的信贷风险。（四）健全小微企业信贷授信体系建设要想持续地防范中小微企业的信用风险，首先要对目前的小企业信用风险进行研究，并对现有的制度进行改进，从而规范小企业的信用风险。因此，必须要有能力分析目前小微企业授信制度的缺陷，并根据其存在的问题，制订和完善其信用授信制度，使其在开展小微企业的贷款业务时，充分发挥其贷款资金的重要作用，保证小微企业工作的顺利开展。在完善中小微企业信用授信制度的时候，要注意要将其与小