中级经济师《金融》模拟试卷二（含答案）

中级经济师《金融》模拟试卷二(含答案)

［单选题］1.基金托管人为基金资产设立独立账户时履行的职责是OO

A.资产保管

B.资产清算

C.资产核算

D.运营监管

参考答案：A

参考解析：资产保管，即基金托管人按规定为资金资产设立独立的账户，保证

基金全部资产的安全完整。

［单选题］2.关于金融期货的说法，正确的是()o

A.在场外进行交易

B.期货在任何时间点的理论价值为正

C.其套期保值原理不同于金融远期合约

D.主要包括股指期货.货币期货和利率期货

参考答案：D

参考解析：金融期货是在场内进行的标准化交易。金融期货在任何时间点的理

论价值为零。金融期货套期保值原理上与金融远期合约是相同的。金融期货主

要包括：股指期货•货币期货和利率期货。

［单选题］3.中华人民共和国成立以来在国内发行第一笔外币债券的金融机构是

()O

A.中国人民银行

B.国家开发银行

C.中国进出口银行

D.中国农业发展银行

参考答案：B

参考解析：2003年国家开发银行在国内发行了5亿美元的金融债券，这是中华

人民共和国成立以来在国内发行的第一笔外币债券。

［单选题］4.金融衍生品的基本特征不包括()o

A.跨期性

B.杠杆性

C.联动性

D.低风险

生

参考答案：D

参考解析：金融衍生品具有以下特征：①跨期性；②杠杆性；③联动性；④高

风险性。

［单选题］5.按照目前的通行做法，我国金融租赁公司资产方确定利率的基准是

()O

A.中央银行确定的存款基准利率

B.上海银行间同业拆放利率

C.中央银行确定的贷款基准利率

D.金融租赁当事人协议利率

参考答案：C

参考解析：金融租赁公司的资产方确定的利率与中央银行确定的贷款基准利率

挂钩。

［单选题］6.资本资产定价模型中，风险系数B通常用于测度投资组合的()o

A.系统性风险

B.可分散风险

C.市场风险

D.信用风险

参考答案：A

参考解析：系统性风险是由那些影响整个市场的风险因素所引起的，这些因素

包括宏观经济形势的变动.国家经济政策的变化.税制改革.政治因素等。它们在

市场上永远存在，不可能通过资产组合来消除，属于不可分散风险。资产定价

模型则提供了测度系统性风险的指标，即风险系数B。

［单选题］7.根据《商业银行风险监管核心指标(试行)》，我国银行机构的全部

关联度，即全部关联授信与资本净额之比，不得高于()o

A.5%

B.10%

C.15%

D.50%

参考答案：D

参考解析：根据《商业银行风险监管核心指标(试行)》，我国银行机构的全部

关联度，即全部关联授信与资本净额之比，不得高于50%。

［单选题］8.按照商业银行的利润构成，证券交易差错收入应计入()。

A.投资收益

B.营业利润

C.利息收益

D.营业外收支净额

参考答案：D

参考解析：商业银行利润总额由两部分构成：①营业利润；②营业外收支净

额。营业外收支净额是银行发生的非常项目收支净额。由于是在正常业务经营

活动以外发生的.非常的.偶然的事项所产生的盈利和损失，这部分收支不能计

入营业收支，而是计入营业外收支。

［单选题］9.利率期限结构理论中的预期理论认为，长期债券的利率等于一定时

期内人们预期的短期利率的平均值。按照该理论，()o

A.长期利率一定高于短期利率

B.长期利率一定低于短期利率

C.长期利率的波动高于短期利率的波动

D.长期利率的波动低于短期利率的波动

参考答案：D

参考解析：预期理论认为，长期债券的利率等于长期债券到期之前人们所预期

的短期利率的平均值，到期期限不同的债券之所以具有不同的利率，是因为在

未来不同的时间段内，短期利率的预期值是不同的；长期利率的波动低于短期

利率的波动；不同到期期限的利率有同向运动的趋势；如果短期利率较低，收

益率曲线倾向于向上倾斜；如果短期利率较高，收益率曲线倾向于向下倾斜。

［单选题］10.政策性金融机构依据长期从事政策性专业融资业务所积累的实践经

验和专业技能，为业务对象和政府提供各方面服务。政策性金融机构的这种职

能属于()O

A.选择性职能

B.倡导性职能

C.补充性职能

D.服务性职能

参考答案：D

参考解析：服务性职能是指政策性金融机构依据长期从事政策性专业融资业务

所积累的实践经验和专业技能，为业务对象和政府提供各方面服务的职能。

［单选题］11.某商业银行为满足客户转移风险的需求而设计出一种新的远期合约

类金融产品，这种做法属于()的范畴。

A.金融中介

B.金融工程

C.金融营销

D.金融投资

参考答案：B

参考解析：金融工程可以分为三个方面的内容：①创新型金融工具的设计和创

造，包括新型银行账户.新型基金.新的保险品种.新的住宅抵押形式等针对普通

消费者的金融产品，也包括新的债务工具.股权工具.风险控制工具等基于企业

需要而设计出的金融产品。②创新型金融过程的设计和开发，如运用新技术降

低金融运作的成本，根据金融管制的变更改变金融运作的方式，市场套利机会

的发掘和利用，发行.交易和清算系统的改进等。③针对企业整体金融问题的创

造性解决方略，如创造性的现金管理策略.债务管理策略.企业融资结构.杠杆收

购.项目融资等。

［单选题］12.()是金融市场上主要的资金供应者。

A.企业

B.金融机构

C.家庭

D.政府

参考答案：C

参考解析：家庭是金融市场上主要的资金供应者。

［单选题］13.下列不属于存款性金融机构的是()。

A.商业银行

B.储蓄银行

C.信用合作社

D.退休基金

参考答案：D

参考解析：退休基金属于契约性金融机构。

［单选题］14.金融租赁公司在开展融资租赁业务时，可以和其他机构分担风险的

业务是Oo

A.转租赁

B.直接租赁

C.委托租赁

D.杠杆租赁

参考答案：D

参考解析：金融租赁公司同其他机构分担风险的融资租赁业务包括：联合租赁

和杠杆租赁两类。杠杆租赁是指融资租赁项目中大部分租赁融资由其他金融机

构以银团贷款的形式提供。但是，这些金融机构对承办该融资租赁项目的租赁

公司无追索权。同时，这些金融机构按所提供的资金在该项目的租赁融资额中

所占的比例，直接享有回收租金中所含的租赁收益。

［单选题］15.()是由不以营利为目的的人担任受托人的信托。

A.公益信托

B.他益信托

C.商事信托

D.民事信托

参考答案：D

参考解析：民事信托是由不以营利为目的的人担任受托人的信托。

［单选题］16.证券交易市场又被称为()o

A.初级市场

B.一级市场

C.次级市场

D.主级市场

参考答案：C

参考解析：证券交易市场又被称为二级市场.次级市场。

［单选题］17.2016年6月6日起，中国人民银行进一步将个人投资认购大额存单

的起点金额由30万元调整为()万元。

A.10

B.20

C.40

D.50

参考答案：B

参考解析：2016年6月6日起，中国人民银行进一步将个人投资认购大额存单

的起点金额由30万元调整为20万元。

［单选题］18.以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目

的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的金融机构是()O

A.信托公司

B.汽车金融公司

C.消费金额公司

D.财务公司

参考答案：D

参考解析：财务公司是以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用

效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。

［单选题］19.在金融宏观调控中，货币政策的传导和调控过程要经历()o

A.实物领域和经济领域

B.金融领域和实体经济领域

C.资本市场领域和货币市场领域

D.货币市场领域和外汇市场领域

参考答案：B

参考解析：在金融宏观调控中，货币政策的传导和调控过程要经历金融领域和

实体经济领域两个领域。

［单选题］20.公开发行股票数量在()万股(含)以下且无老股转让计划的，应当

通过直接定价的方式确定发行价格。

A.1000

B.1500

C.2000

D.3000

参考答案：C

参考解析：首次公开发行股票，可以通过向网下投资者询价的方式确定股票发

行价格，也可以通过发行人与主承销商自主协商直接定价等其他合法可行的方

式确定发行价格。公开发行股票数量在2000万股(含)以下且无老股转让计划

的，应当通过直接定价的方式确定发行价格。发行人和主承销商应当在招股意

向书(或招股说明书)和发行公告中披露本次发行股票的定价方式。上市公司发

行证券的定价，应当符合中国证券监督管理委员会关于上市公司证券发行的有

关规定。

［单选题］21.关于基础货币的组成，下列说法正确的是()o

A.流通中的现金加上银行准备金

B.流通中的现金加上活期存款

C.流通中的现金加上定期存款

D.流通中的现金加上储蓄存款

参考答案：A

参考解析：基础货币=流通中的现金+准备金。

［单选题］22.以下不属于影响存款经营因素的是()o

A.支付机制的创新

B.存款创造的调控

C.政府的监管措施

D.客户的存款习惯

参考答案：D

参考解析：影响存款经营的因素很多，主要包括：支付机制的创新.存款创造的

调控.政府的监管措施三个方面。

［单选题］23.下列不是对商业银行进行信用风险监管的指标的是()o

A.不良资产率

B.全部关联度指标

C.单一集团客户授信集中度

D.累计外汇敞口头寸比例

参考答案：D

参考解析：累计外汇敞口头寸比例为市场风险指标。

［单选题］24.公开发行股票数量在4亿股(含)以下的，有效报价投资者的数量不

少于()家。

A.5

B.10

C.15

D.20

参考答案：B

参考解析：公开发行股票数量在4亿股(含)以下的，有效报价投资者的数量不

少于10家；公开发行股票数量在4亿股以上的，有效报价投资者的数量不少于

20家。

［单选题］25.《中华人民共和国中国人民银行法》规定：“中国人民银行应当组

织或者协助组织银行业金融机构相互之间的清算系统，协调银行业金融机构相

互之间的清算事项，提供清算服务。”这体现了中央银行()的职能。

A.发行的银行

B.政府的银行

C.银行的银行

D.管理金融的银行

参考答案：C

参考解析：中央银行是银行的银行，是指中央银行通过办理存.放.汇等项业

务，充当商业银行与其他金融机构的最后贷款人。组织全国银行间的清算业务

是中央银行的职责之一。商业银行间因其客户的债权债务关系而产生的债权债

务关系可通过中央银行清算系统采用非现金结算办法予以清算。中央银行是一

国银行业的清算中心。

［单选题］26.在实践中，测度国际储备总量是否适度的经验指标之一是：国际储

备额与进口额之比，如果以月来计量，国际储备额应能满足()个月的进口需

求。

A.1

B.3

C.6

D.12

参考答案：B

参考解析：在实践中，测度国际储备总量是否适度的经验指标是：①国际储备

额与国民生产总值之比一般为10%。②国际储备额与外债总额之比一般在

30%〜50%。③国际储备额与进口额之比一般为25%；如果以月来计量，国际

储备额应能满足3个月的进口需求。

［单选题］27.Shibor的特征不包括()0

A.加权利率

B.无担保利率

C.批发性利率

D.单利利率

参考答案：A

参考解析：Shibor全称是“上海银行间同业拆放利率”，是与伦敦同业拆放利

率具有同样性质的利率体系。Shibor是由信用等级较高的银行组成报价团自主

报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率，是单利.无担保.批发性

利率。

［单选题］28.根据缺口分析法，若某商业银行在未来一段时期内需要重新定价的

产大

于负债，则在利率下降的情况下，该银行的利差收益会()。

不变

扩大

C.减小

D.不确定

参考答案：C

参考解析：缺口分析是商业银行衡量资产与负债之间重定价期限和现金流量到

期期限匹配情况的一种方法，主要用于利率敏感性缺口和流动性期限缺口分

析。以利率敏感性缺口为例，如果某一时期内到期或需重新定价的资产大于负

债，则为正缺口，反之则为负缺口。在利率上升的环境中，保持正缺口对商业

银行是有利的，因为资产收益的增长要快于资金成本的增加，利差自然就会增

大；而在利率下降的环境中，正缺口会减少利差，对商业银行是不利的。

［单选题］29.我国成立了具有主权财富基金性质的中国投资有限责任公司，这是

()的举措。

A.为我国民营企业“走出去”铺路

B.构建积极的外汇储备管理模式

C.实施藏汇于民政策

D.遏制黄金储备过快增长

参考答案：B

参考解析：在外汇储备管理模式和机制上，我国引进和构建了积极的外汇储备

管理模式和机制，先后成立了中央汇金投资有限责任公司和具有主权财富基金

性质的中国投资有限责任公司。

［单选题］30.商业银行的新型业务运营模式区别于传统业务运营模式的核心点是

()0

A.集中核算

B.业务外包

C.前后台分离

D.设综合业务窗口

参考答案：C

参考解析：区别于传统业务运营模式，商业银行新的业务运营模式的核心就是

前后台分离。

［单选题］31.《信托公司管理办法》规定，信托公司如果不能按期开业，可以

()O

A.申请延期1次，延长期限不得超过3个月

B.申请延期1次，延长期限不得超过6个月

C.申请延期2次，延长期限不得超过3个月

D.申请延期2次，延长期限不得超过6个月

参考答案：A

参考解析：信托公司设立须经筹建和开业两个阶段。其中，信托公司的筹建期

为自批准决定之日起6个月；未能按期筹建的，可申请延期1次，延长期限不

得超过3个月。同时，信托公司应当自领取营业执照之日起6个月内开业；不

能按期开业的，可申请延期1次，延长期限不得超过3个月。

［单选题］32.作为中央银行实施金融宏观调控的重要变量，利率属于()o

A.一阶变量

B.二阶变量

C.三阶变量

D.随机变量

参考答案：B

参考解析：利率和货币供应量是中央银行宏观经济金融调控的间接控制二阶变

量。

［单选题］33.有观点认为，当利率极低时，人们的货币需求量无限大，任何新增

的货币都会被人们持有。此观点的代表人物是()o

A.费雪

B.马歇尔

C.凯恩斯

D.弗里德曼

参考答案：C

参考解析：流动性陷阱是凯恩斯提出的一种假说，指当一定时期的利率水平降

低到不能再低时，就会产生利率上升而债券价格下降的预期，货币需求弹性就

会变得无限大，即无论增加多少货币，都会被人们储存起来。发生流动性陷阱

时，再宽松的货币政策也无法改变市场利率，货币政策失效。

［单选题］34.个体和个体之间通过互联网平台实现的直接借贷模式是()0

A.股权众筹融资

B.个体网络借贷

C.互联网支付

D.网络小额贷款

参考答案：B

参考解析：个体网络借贷是指个体和个体之间通过互联网平台实现的直接借

贷。

［单选题］35.我国证券交易市场开盘价遵照的竞价原理是()竞价。

A.时间

B.连续

C.协商

D.集合

参考答案：D

参考解析：在我国，开盘价是集合竞价的结果。

［单选题］36.在影响货币乘数的因素中，超额存款准备金率的变动主要取决于

()0

A.储户

B.商业银行

C.中央银行

D.非银行金融机构

参考答案：B

参考解析：商业银行决定超额存款准备金率。

［单选题］37.通过对业内相应商业模式.商业现象进行深度剖析，互联网金融模

式可分为六大模式。下列不属于互联网金融模式的是()o

A.互联网支付

B.线下支付

C.股权众筹融资

D.互联网保险

参考答案：B

参考解析：通过对业内相应商业模式.商业现象进行深度剖析，互联网金融模式

可分为六大模式：互联网支付.网络借贷.股权众筹融资.互联网基金销售.互联

网保险.互联网信托和互联网消费金融。

［单选题］38.在我国当前股票发行中，首次公开发行采用询价方式的，公开发行

股票数量在4亿股以上的，有效报价投资者数量应不少于()家。

A.10

B.20

C.50

D.100

参考答案：B

参考解析：在我国当前股票发行中，首次公开发行采用询价方式的，公开发行

股票数量在4亿股以上的，有效报价投资者数量应不少于20家。

［单选题］39.名义利率和实际利率是按照()来划分的。

A.利率的决定方式

B.利率的真实水平

C.借贷主体的不同

D.计算利率的期限单位

参考答案：B

参考解析：按利率的真实水平划分，利率可分为名义利率与实际利率。

［单选题］40.在股票投资中，股票价格可能下跌而给投资者带来的风险是()o

A.信用风险

B.操作风险

C.国家风险

D.市场风险

参考答案：D

参考解析：如果在投资期内股票价格下降，则投资者蒙受相应的资本损失，这

种风险属于投资风险，而投资风险又是市场风险的一种。

［单选题］41.金融机构是金融市场上最活跃的交易者，扮演着多重角色。下列不

属于金融机构所扮演角色的是Oo

A.中介机构

B.资金供给者

C.监督机构

D.资金需求者

参考答案：c

参考解析：需融机构是金融市场上最活跃的交易者，扮演着多重角色。首先，

它是金融市场上最重要的中介机构，是储蓄转化为投资的重要渠道。其次，金

融机构在金融市场上充当资金供给者.需求者和中介等多重角色，它既发行.创

造金融工具，也在市场上购买各类金融工具；既是金融市场的中介人，也是金

融市场的投资者.货币政策的传递者和承受者。因此，金融机构作为机构投资者

在金融市场上具有支配性的作用。

［单选题］42.如果某证券是无风险的，则其风险系数B为()o

A.10

B.1

C.-1

D.0

参考答案：D

参考解析：如果证券无风险，则风险系数B一定为0。

［单选题］43.关于农村信用合作社的说法错误的是()o

A.由中国证券监督管理委员会批准设立

B.自主经营

C.由社员入股组成

D.独立的企业法人

参考答案：A

参考解析：农村信用合作社是指经中国人民银行批准设立.由社员入股组成，实

行自主经营，独立核算.自负盈亏，主要为社员提供金融服务的农村合作金融机

构。农村信用合作社是独立的企业法人，以其全部资产对农村信用合作社债务

承担责任，依法享有民事权利。其财产.合法权益和依法开展的业务活动受国家

法律保护。其主要任务是筹集农村闲散资金，为农业.农民和农村经济发展提供

金融服务。依照国家法律和金融政策规定，组织和调节农村基金，支持农业生

产和农村综合发展，支持各种形式的合作经济和社员家庭经济，限制和打击高

利贷。

［单选题］44.下列金融机构不以营利为目的的是()o

A.中国工商银行

B.招商银行

C.银河证券

D.中国农业发展银行

参考答案：D

参考解析：作为我国政策性银行的中国农业发展银行是不以营利为目的的。

［单选题］45.2005年中国银行业监督管理委员会发布了《商业银行风险监管核心

指标（试行）》，废止了《商业银行资产负债比例监控.监测指标和考核办法》，

建立了风险水平.（）和风险抵补三方面的指标体系。

A.风险约束

B.风险分散

C.风险转移

D.风险迁徙

参考答案：D

参考解析：2003年中国银行业监督管理委员会成立后提出了“管风险.管法人.

管内控.提高透明度”的监管新理念，强调坚持以风险为核心的监管内容。考虑

到原有的资产负债比例管理的指标体系多数属于合规性指标，没有真实.全面反

映风险监管的核心，2005年中国银行业监督管理委员会发布了《商业银行风险

监管核心指标（试行）》，废止了《商业银行资产负债比例监控.监测指标和考核

办法》，建立了风险水平.风险迁徙和风险抵补三方面的指标体系。

［单选题］46.关于可贷资金理论的说法错误的是（）。

A.是新古典学派的利率理论

B.是为修正凯恩斯的“流动性偏好”理论而提出的

C.认为利率的决定取决于商品市场和货币市场的共同均衡

D.借贷资金的需求来自同一期间的储蓄流量和该期间货币供给量的变动

参考答案：D

参考解析：可贷资金理论是新古典学派的利率理论，是为修正凯恩斯的“流动

性偏好”理论而提出的，实际上可看成古典利率理论和凯恩斯理论的一种综

合。可贷资金理论综合了前两种利率决定理论，认为利率由可贷资金市场的供

求决定，利率的决定取决于商品市场和货币市场的共同均衡，任何使可贷资金

的供给曲线或需求曲线移动的因素都将改变均衡利率水平。按照可贷资金理

论，在一个封闭经济体中借贷资金的需求与供给均包括两个方面：借贷资金的

需求来自某期间投资流量和该期间人们希望保有的货币金额，借贷资金的供给

来自同一期间的储蓄流量和该期间货币供给量的变动。

［单选题］47.1995年，《中华人民共和国商业银行法》第三条中明文规定了商业

银行可以经营包括办理国内外结算.发行银行卡.代理发行政府债券和外汇买卖.

代收代付款项及代理保险业务.保管箱服务等在内的中间业务，这是我国商业银

行（）在法律上的首次确认。

A.创新业务

B.理财业务

C.中间业务

D.投资业务

参考答案：C

参考解析：从1994年以来，特别是随着我国加入世界贸易组织的临近，各家商

业银行逐渐认识到发展中间业务的重要作用，并将其视作是拓展生存与发展空

间.提高综合竞争力.应对外资银行大量进入带来挑战的重要举措。这期间我国

商业银行的中间业务得到了很大发展。1995年，《中华人民共和国商业银行

法》第三条中明文规定了商业银行可以经营包括办理国内外结算.发行银行卡.

代理发行政府债券和外汇买卖.代收代付款项及代理保险业务.保管箱服务等在

内的中间业务，这是我国商业银行中间业务在法律上的首次确认。

［单选题］48.()是由银行业存款类金融机构面向非金融机构投资人发行的记账

式大额存款凭证。

A.大额存单

B.支票

C.短期融资券

D.余额宝

参考答案：A

参考解析：大额存单是由银行业存款类金融机构面向非金融机构投资人发行的

记账式大额存款凭证。

［单选题］49.目前，世界上绝大多数国家和经济体在对国际收支交易以及相应的

头寸变化进行统计时，都遵循国际货币基金组织编制的()0

A.《国际收支汇编》

B.《国际收支手册》

C.《国际收支指南》

D.《国际收支指引》

参考答案：B

参考解析：目前，世界上绝大多数国家和经济体在对国际收支交易以及相应的

头寸变化进行统计时，都遵循国际货币基金组织编制的《国际收支手册》。

［单选题］50.我国某企业在出口收汇时正逢人民币升值，结果以收入的外汇兑换

到的人民币的金额减少。这种情形说明该企业承受了汇率风险中的()。

A.交易风险

B.折算风险

C.转移风险

D.经济风险

参考答案：A

参考解析：交易风险是指有关主体在因实质性经济交易而引致的不同货币的相

互兑换中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受实际经济损失的可能

性。

［单选题］51.信托行为成立的前提和基础是()o

A.委托

B.资金

C.信任

D.股权

参考答案：C

参考解析：信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，

由受托人按委托人的意愿，以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，对

信托财产进行管理或者处分的行为。信托是随着商品经济的发展而出现的一种

财产管理制度，其核心内容是“受人之托，代人理财”。信任和诚信是信托成

立的前提和基础。信托立足于信任和诚信的基础之上，委托人必须给予受托人

绝对的信任，这是信托得以创立的条件。

［单选题］52.银行针对信用由提供到收回的全过程，在不同的阶段采取不同的管

理方法，这是银行信用风险管理中的()0

A.过程管理

B.事前管理

C.市场管理

D.机制管理

参考答案：A

参考解析：过程管理就是针对信用由提供到收回的全过程，在不同的阶段采取

不同的管理方法。

［单选题］53.某公司与其日本分公司的资产负债表进行合并，重新做账，由于日

币贬值，折算出的资产金额比预期减少，该公司由此面临的风险属于汇率风险

中的()。

A.估值风险

B.交易风险

C.操作风险

D.折算风险

参考答案：D

参考解析：折算风险是指为了合并母子公司的财务报表，在用外币记账的外国

子公司的财务报表转变为用母公司所在国货币重新做账时，账户上股东权益项

目的潜在变化所造成的风险。

［单选题］54.某投资者在上海证券交易所购买了一家股份有限公司首次公开出售

的股票，该笔交易所在的市场属于()0

A.流通市场

B.发行市场

C.期货市场

D.期权市场

参考答案：B

参考解析：股份公司发行新股票筹集资本的市场称为发行市场，也叫一级市

场。

［单选题］55.某国总需求和总供给处于基本平衡状态，但一定时期内农产品成本

上升.价格上涨，并引发其他部门价格全面上涨。这种情形属于()通货膨胀。

A,需求拉上型

B.结构型

C.成本推进型

D.爬行式

参考答案：C

参考解析：成本推进型通货膨胀又称成本通货膨胀或供给通货膨胀，是指在没

有超额需求的情况下由供给方面成本的提高所引起的一般价格水平持续和显著

的上涨。

［单选题］56.按计算利率的期限单位划分，利率可以分为()o

A.年利率.月利率.日利率

B.名义利率和实际利率

C.商业银行利率和中央银行利率

D.固定利率和浮动利率

参考答案：A

参考解析：按计算利率的期限单位，利率可划分为：年利率.月利率.日利率。

一般来说，年利率与月利率及日利率之间的换算公式如下：年利率=月利率X

12=日利率又360。

［单选题］57.跨国公司在对海外子公司财务报表进行并表处理时，遇到的汇率风

险类型是Oo

A.交易风险

B.折算风险

C.经营风险

D.经济风险

参考答案：B

参考解析：跨国公司在对海外子公司财务报表进行并表处理时，如果东道国货

币对母国货币贬值，折算出的收入金额会减少；如果东道国货币对母国货币升

值，折算出的支出金额会增多。这种风险是折算风险。

［单选题］58.商业银行经营管理的基本要求决定了商业银行在经营过程中必须遵

循安全性.流动I生和效益性三个原则。从本质上来说，“三性”原则是对立统

一的，它们共同保证了商业银行正常有效的经营活动。下列关于“三性”原则

的说法正确的是Oo

A.安全性是前提,流动性是条件,效益性是目的

B.流动性是前提,安全性是条件,效益性是目的

C.流动性是前提,效益性是条件,安全性是目的

D.效益性是前提,流动性是条件,安全性是目的

参考答案：A

参考解析：商业银行经营管理的基本要求决定了商业银行在经营过程中必须遵

循安全性.流动性和效益性三个原则。从本质上来说，“三性”原则是对立统一

的，它们共同保证了商业银行正常有效的经营活动。安全性是前提，流动性是

条件，效益性是目的。只有安全性得到保证，才能获得效益；只有资金能够正

常流动，才能确立银行中立的地位，各项业务才能正常运转，所以说安全性和

流动性是保证银行获得效益的条件。但是“三性”之间也存在着矛盾：安全系

数大的资金，通常盈利水平低；而安全系数小.风险大的项目，往往盈利水平

高。所以安全性和流动性的提高必然削弱效益性；要提高效益性，安全性和流

动性就会受到影响。对于银行管理者来说，一个重要的指导思想是设法在这些

互有冲突的经营原则之间寻求平衡，在保证资金安全和流动的前提下，追求尽

可能多的效益。

［单选题］59.关于利率风险的说法正确的是()o

A.以浮动利率条件借入长期资金后利率下降，借方蒙受相对多付利息的经济损

失

B.以固定利率条件借入长期资金后利率上升，借方蒙受相对多付利息的经济损

失

C.以固定利率条件贷出长期资金后利率上升，贷方蒙受相对少收利息的经济损

失

D.以浮动利率条件贷出长期资金后利率上升，贷方蒙受相对少收利息的经济损

失

参考答案：c

参编军析:德方的利率风险有三种情形：①以固定利率的条件贷出长期资金后

利率上升，贷方蒙受相对于上升后的利率水平而少收利息的经济损失；②以浮

动利率的条件贷出长期资金后利率下降，贷方蒙受相对于期初的利率水平而少

收利息的经济损失；③连续不断地贷出短期资金，而利率不断下降，贷方蒙受

不断少收利息的经济损失。

［单选题］60.在商业银行的资本管理中，能够切实反映银行因承担风险而真正需

要的资本是()o

A.账面资本

B.经济资本

C.监管资本

D.会计资本

参考答案：B

参考解析：经济资本是银行为了承担风险而真正需要的资本。

［多选题］1.紧缩性的财政政策不包括()0

A.减少政府转移支付

B.减少政府支出

C.增加税收

D.提高再贷款.再贴现率

E.公开市场卖出业务

参考答案：DE

参考解析：紧缩性的财政政策直接从限制支出.减少需求等方面来减轻通货膨胀

压力，概括地说就是增收节支.减少赤字，一般包括以下措施：①减少政府支

出；②增加税收；③减少政府转移支付，减少社会福利开支，从而起到抑制个

人收入增加的作用。

［多选题］2.我国金融机构体系包括()o

A.保险公司

B.账务公司

C.信托公司

D.旅游公司

E.农村信用合作社

参考答案：ABCE

参考解析：我国的金融机构体系主要包括：商业银行.政策性银行.证券机构.保

险公司.金融资产管理公司.农村信用合作社.信托公司.财务公司.金融租赁公司

和小额贷款公司等。

［多选题］3.银行业市场准入监管的内容有()o

A.审批注册地点

B.审批注册机构

C.审批注册资本

D.审批高级管理人员的任职资格

E.审批业务范围

参考答案：BCDE

参考解析：银行业市场准入监管的内容有：审批注册机构.审批注册资本.审批

高级管理人员的任职资格和审批业务范围。

［多选题］4.单一银行制度作为商业银行的一种组织形式，其优点有()。

A.防止银行的集中和垄断

B.加强了银行的竞争

C.降低了银行的营业成本

D.鼓励银行的业务创新

E.实现了银行的规模效益

参考答案：AC

参考解析：单一银行制度作为商业银行的一种组织形式，既有优点，也有缺

点，主要表现在：①防止银行的集中和垄断，但限制了竞争。②降低了银行营

业成本，但限制了业务创新与发展。③强化地方服务，但限制了规模效益。④

独立性.自主性强，但抵御风险的能力差。

［多选题］5.政策性金融的金融性主要体现在()o

A.补贴性

B.非营利性

C.有偿性

D,效益性

E.安全性

参考答案：CDE

参考解析：政策性金融是一种特殊的金融活动，具有政策性和金融性双重特

征。其中，金融性表现在资金运动坚持遵循信贷资金的运动规律，体现在有偿

性.效益性和安全性。

［多选题］6.关于融资租赁合同特征的说法正确的有()o

A.融资租赁合同是诺成合同

B.融资租赁合同是有偿合同

C.融资租赁合同可单方解除

D.融资租赁合同是双务合同

E.融资租赁合同是要式合同

参考答案：ABDE

参考解析：融资租赁合同是诺成合同.要式合同，双务合同.有偿合同，不可单

方解除的合同。

［多选题］7.下列属于商业银行利润总额的构成部分的是()o

A.赔偿金

B.营业利润

C.违约金

D.营业外收支净额

E.证券交易差错损失

参考答案：BD

参考解析：商业银行利润总额由以下两部分构成：营业利润和营业外收支净

额。

［多选题］8.存款准备金率政策是中央银行实施货币政策的重要工具，其主要内

容包括()0

A.规定存款准备金计提的基础

B.规定法定存款准备金率

C.规定存款准备金的构成

D.规定存款准备金的上限

E.规定存款准备金提取的时间

参考答案：ABCE

参考解析：存款准备金率政策的主要内容是：①规定存款准备金计提的基础，

即需要提交准备金的存款的种类和数额；②规定法定存款准备金率，即中央银

行依据法律规定对商业银行的存款提取准备金的比例；③规定存款准备金的构

成，只能是在中央银行的存款，商业银行持有的其他资产不能充作存款准备

金；④规定存款准备金提取的时间。

［多选题］9.根据《商业银行风险监管核心指标(试行)》，我国商业银行盈利能

力的监管指标有Oo

A.净利息收入

B.总利息收入

C.成本收入比

D.资产利润率

E.资本利润率

参考答案：CDE

参考解析：根据《商业银行风险监管核心指标(试行)》，我国商业银行盈利能

力的监管指标有成本收入比.资产利润率.资本利润率。

［多选题］10.下列金融机构中，由中国证券监督管理委员会负责监督管理的有

()O

A.保险公司

B.证券期货经营机构

C.期货结算机构

D.信用合作社

E.证券投资基金管理公司

参考答案：BCE

参考解析：依据有关法律法规，中国证券监督管理委员会在对证券市场实施监

督管理中履行下列职责：监管证券期货经营机构.证券投资基金管理公司.证券

登记结算公司.期货结算机构.证券期货投资咨询机构.证券资信评级机构，审批

基金托管机构的资格并监管其基金托管业务，制定有关机构高级管理人员任职

资格的管理办法并组织实施，指导中国证券业.期货业协会开展证券期货从业人

员资格管理工作。

［多选题H1.在具体实践中，实施通货膨胀目标制应具备的几个基本前提条件有

()O

A.必须将价格稳定作为货币政策的首要目标

B.中央银行具有较强的安全性

C.中央银行在执行货币政策时具有较强的责任性和高度的透明度

D.能够对通货膨胀目标或目标区间进行合理确定，并对通货膨胀率进行精确预

测

E.金融体系发展比较完善，实现了利率的市场化和汇率的浮动制

参考答案：ACDE

参考解析：2005年，国际货币基金组织把通货膨胀目标制的前提概括为四个方

面，即机构独立.设计良好的技术基础设施.经济结构和健康的金融体系。在具

体实践中，实施通货膨胀目标制应具备以下几个基本的前提条件：①必须将价

格稳定作为货币政策的首要目标；②中央银行具有较强的独立性；③中央银行

在执行货币政策时具有较强的责任性和高度的透明度；④能够对通货膨胀目标

或目标区间进行合理确定，并对通货膨胀率进行精确预测；⑤金融体系发展比

较完善，实现了利率的市场化和汇率的浮动制。

［多选题］12.根据产生的原因，国际收支不均衡分为()o

A.收入性不均衡

B.货币性不均衡

C.偶然性不均衡

D.限制性不均衡

E.结构性不均衡

参考答案：ABE

参考解析：根据产生的原因，国际收支不均衡分为：收入性不均衡.货币性不均

衡.周期性不均衡与结构性不均衡。

［多选题］13.应对通货紧缩可以选择的政策措施包括()o

A.扩大财政支出

B.增加税收

C.扩张性的财政政策

D.加快产业结构调整

E.实施从严的收入政策

参考答案：ACD

参考解析：通货紧缩治理的政策措施包括：①扩张性的财政政策，主要包括减

税和增加财政支出两种方法；②扩张性的货币政策，如扩大中央银行基础货币

的投放.增加对中小金融机构的再贷款等；③加快产业结构的调整；④其他措

施。

［多选题］14.存款准备金率通常被认为是货币政策最猛烈的工具之一，其作用于

经济的途径有Oo

A.对货币乘数的影响

B.对超额存款准备金的影响

C.对居民收入水平的影响

D.对就业率的影响

E.宣示效果

参考答案：ABE

参考解析：存款准备金率通常被认为是货币政策最猛烈的工具之一，其作用于

经济的途径有：①对货币乘数的影响；②对超额存款准备金的影响；③宣示效

果。

［多选题］15.全面风险管理的架构包括()等维度。

A.企业战略

B.企业目标

C.风险管理的要素

D.企业层级

E.企业文化

参考答案：BCD

参考解析：全面风险管理的架构包括三个维度，即企业目标.风险管理的要素以

及企业层级。

［多选题］16.我国已经建成的多层次的股票市场包括()o

A.主板市场

B.中小企业板市场

C.创业板市场

D.股指期货市场

E.股指期权市场

参考答案：ABC

参考解析：目前，我国的股票市场主体由上海证券交易所和深圳证券交易所组

成，包括：主板市场.中小企业板市场和创业板市场。

［多选题］17.目前，我国商业银行理财业务发展趋势包括()o

A.服务范围从单一理财服务向全面财富管理转变

B.产品形态从预期收益型向净值收益型转变

C.投资类型从权益型向债务型转变

D.管理方式从动态流动性管理向静态流动性管理转变

E.投资策略从被动投资组合向主动投资组合转变

参考答案：ABE

参考解析：商业银行理财业务转型特征：①从存款替代型理财向真正的代客理

财回归；②理财服务范围从单一理财服务向全面财富管理转变；③理财产品形

态从预期收益型向净值收益型转变；④理财投资型由债务型向权益型转变；⑤

理财投资范围由在岸向离岸与在岸并驱转变；⑥理财投资策略从被动投资组合

向主动投资组合.由持有资产向交易资产转变；⑦由静态流动性管理向动态流动

性管理转变；⑧理财业务风险控制由信贷模式向综合模式转变。

［多选题］18.如果IS.LM和BP曲线存在共同的交点，则在该点上各曲线所代表

的子市场同时处于均衡状态。这些子市场有()0

A.货币市场

B.国内产品市场

C.黄金市场

D.外汇市场

E.股票市场

参考答案：ABD

参考解析：如果IS.LM和BP曲线存在共同的交点，则在该点上各曲线所代表的

子市场同时处于均衡状态。这些子市场有货币市场.国内产品市场和外汇市场。

［多选题］19.证券发行人及其承销商在发行方案中采用超额配售选择权时，应遵

守()等机构的相关规定。

A.中国证券监督管理委员会

B.证券交易所

C.中国证券业协会

D.证券投资基金协会

E.证券登记结算机构

参考答案：ABCE

参考解析：证券发行人及其承销商在发行方案中采用超额配售选择权时，应遵

守中国证券监督管理委员会.证券交易所.证券登记结算机构和中国证券业协会

的规定。

［多选题］20.下列因素中会导致一国货币升值的是()。

A.高通货膨胀

B.提高利率

C.国际收支顺差

D.总需求增长快于总供给

E.从紧货币政策

参考答案：BCE

参考解析：高通货膨胀和需求过剩会导致货币贬值。

共享题干题

2019年12月末，国内某商业银行资本管理数据如下：普通股30亿元，优先股

10亿元，盈余公积5亿元，资本公积10亿元，未分配利润10亿元，一般风险

准备5亿元，风险加权资产总额1000亿元，假定对应资本扣减项为0o2020

年，该商业银行计划进一步提高资本充足率水平。

［单选题］1.2019年年底，该商业银行的核心一级资本为()亿元。

A.50

B.54

C.60

D.70

参考答案：C

参考解析：核心一级资本=普通股+资本公积+盈余公积+一般风险准备+未分配利

润+少数股东资本可计入部分=30+10+5+5+10+0=60(亿元)。

［单选题］2.2019年年底，该商业银行的一级资本为()亿元。

A.60

B.64

C.68

D.70

参考答案：D

参考解析：一级资本=核心一级资本+其他一级资本=核心一级资本+优先股

=70(亿元)。

［单选题］3.2019年年底，该商业银行的一级资本充足率为()o

A.6.0%

B.5.0%

C.7.0%

D.5.5%

参考答案：C

参考解析：一级资本充足率=(一级资本-对应资本扣减项)+风险加权资产X

100%=(70-0)4-1000X100%=7.0%。

［多选题］4.为提高核心一级资本充足率，该商业银行可以采取的方法是()o

A.发行优先股

B.增加未分配利润

C.扩大存款规模

D.增加一般风险准备

参考答案：BD

参考解析：优先股和存款规模不计入核心一级资本统计口径，所以两者与核心

一级资本充足率无关。

A金融租赁公司为一规模中等的租赁公司，其从业人员1000人，注册资本30

亿元人民币，资本净额10亿元人民币，在行业内享有较高的声誉。但受市场及

经济环境影响，该公司在发展中也面临着融资受限.资金供应紧张.盈利能力不

足和内部风险控制缺失等一系列问题。目前，公司正在积极探索出路，希望尽

快解决所面临的问题。

［单选题］5.从性质上看，该金融租赁公司属于()o

A.存款性金融机构

B.非银行金融机构

C.政策性金融机构

D.银行业金融机构

参考答案：B

参考解析：金融租赁公司是以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。

［单选题］6.根据我国《金融租赁公司管理办法》，该公司从业人员中具有金融

或融资租赁工作经历3年以上的人员应不少于()人。

A.600

B.300

C.500

D.800

参考答案：C

参考解析：根据《金融租赁公司管理办法》，从业人员中具有金融或融资租赁

工作经历3年以上的人员应不少于总人数的50%。因此，该公司相应人数不应

少于500人

［单选题］7.该公司可通过同业拆借融入资金的最高限额是()亿元。

A.5

B.10

C.20

D.15

参考答案：B

参考解析：金融租赁公司同业拆入资金余额不得高于公司的资本净额

［多选题］8.为解决面临的问题，推动公司持续性健康发展，该金融租赁公司可

以采取的措施是

()O

A.发行债券筹措资金

B.吸收银行股东存款

C.建立风险管理体系

D.获取财务杠杆收益

参考答案：ACD

参考解析：金融租赁公司只可吸收非银行股东3个月(含)以上定期存款，选项B

错误

2018年4月，A银行在未查询“全国银行业理财信息登记系统”的情况下就与

B银行签订了理财产品合同，产品临近到期时，A银行向B银行发函要求其兑

付。但是8银行却回函称，没有这款产品，也没有签署过协议。8银行表示，

合约的签署是该行某支行行长肖某的个人行为，产品.合同.公章都是假的，B

银行毫不知情，故拒绝兑付。而肖某已经在距该产品到期1个月前被公安部门

控制。A银行随即将B银行告上了法庭。

［单选题］9.购买B银行理财产品时，A银行并未查询“全国银行业理财信息登记

系统”，由此给A银行带来的风险是()o

A.合规风险

B.市场风险

C.声誉风险

D.流动性风险

参考答案：A

参考解析：合规风险是指银行因未能遵循法律.监管要求.规则.自律性组织制定

的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁

或监管处罚.重大财务损失或声誉损失的风险。本题中A银行在理财产品购买中

未调查清楚以保证其安全性而导致损失，因此面临的是合规风险

［单选题H0.肖某个人出售虚假银行理财产品，暴露出B银行存在（）。

A.信用风险

B.操作风险

C.市场风险

D.流动性风险

参考答案：B

参考解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序.人员及系统或外部事件

造成直接或间接损失的风险。肖某个人出售虚假银行理财产品，暴露B银行存

在操作风险

［多选题］11.A银行将B银行告上法庭，B银行面临的风险是（）。

A.法律风险

B.信用风险

C.声誉风险

D.流动陛风险

参考答案：AC

参考解析：法律风险是指金融机构与雇员或客户签署的合同等文件违反有关法

律或法规，或有关条款在法律上不具备可实施性，或其未能适当地对客户履行

法律或法规上的职责，因而蒙受经济损失的可能性。声誉风险是指金融机构因

受公众的负面评价，而出现客户流失.股东流失.业务机遇丧失.业务成本提高等

情况，从而蒙受相应经济损失的可能性。B银行被告上法庭同时面临法律风险与

声誉风险

［单选题］12.针对此案件中暴露出的问题，B银行在今后的经营管理中应当加强

（）O

A.限额管理

B.人员的合规管理

C.自下而上的经济资本配置

D.资产和负债流动性的综合管理

参考答案：B

参考解析：此事件暴露出B银行经营上的漏洞，尤其是人员合规问题。因此，B

银行应加强人员的合规管理

2019年1月29日，中国人民银行发布公告称，为对冲税期高峰.政府债券发行

缴款.当日有500亿元中央银行逆回购到期等因素的影响，满足市场对资金的需

求，中国人民银行开展了800亿元7天期.300亿元14天期.200亿元28天期逆

回购操作，中标利率分别为2.39%.2.59%.2.68%；同时，为保障春节前现金

投放的集中性需求，当日中国人民银行还开展了1000亿元临时流动性便利操

作。

［单选题］13.此次中国人民银行开展的逆回购操作属于()。

A.直接信用控制

B.票据再贴现政策

C.公开市场操作

D.存款准备金政策

参考答案：C

参考解析：逆回购是回购交易，回购交易属于公开市场操作

［单选题］14.通过1000亿元临时流动陛便利操作，能够获得临时流动性支持的

金融机构是()。

A.投资公司

B.商业银行

C.投资银行

D.证券公司

参考答案：B

参考解析：临时流动性便利的操作对象为在现金投放中占比高的几家大型商业

银行

［单选题］15.中国人民银行通过当日的逆回购操作，向市场()o

A.净投放资金800亿元

B.净投放资金1300亿元

C.净回笼资金800亿元

D.净回笼资金1300亿元

参考答案：A

参考解析：500亿元中央银行逆回购到期回笼500亿元资金，1300亿元中央银

行逆回购操作投放1300亿元资金，因此中央银行净投放800亿元资金

［多选题］16.关于中国人民银行逆回购，下列说法正确的是()o

A.逆回购是买入有价证券，并约定在未来特定日期卖出有价证券的行为

B.逆回购买人的有价证券，既可以是国债也可以是上市公司发行的股票

C.逆回购操作不能连续进行，存在着政策效果具有不确定性的明显不足

D.中国人民银行的逆回购操作，会引起市场货币供应量的增加和利率的下降

参考答案：AD

参考解析：逆回购交易买人的有价证券不可以是公司股票。逆回购可与正回购

同时进行，很容易逆向修正货币政策，可以连续进行

2005年7月21日，中国人民银行启动新一轮人民币汇率形成机制改革，在此

期间，汇率制度改革主要内容如下：①实行以市场供求为基础.参考一篮子货币

调节.有管理的浮动汇率制度。人民币汇率不再盯住单一美元，而是根据我国对

外经济发展状况参考一篮子货币进行汇率调节。②人民币汇率中间价的形成参

考上一交易日的收盘价，人民币对其他货币的买卖价格围绕中间价在一定幅度

内浮动。③增加外汇交易品种，扩大外汇交易主体，改进人民币汇率中间价形

成机制，引入询价模式和做市商制度，人民币汇率弹性和市场化水平进一步提

高。假定上日人民币兑美元收盘汇率为6.4800元人民币，当日一篮子货币汇率

变化指示人民币兑美元汇率需升值100个基点(1个基点=0.0001元),做市商要

按照上述数据计算出的最终结果进行当日人民币兑美元汇率中间价报价。2017

年5月，中国人民银行进一步完善人民币对美元汇率中间价报价机制，在报价

模型中加入“逆周期因子”，适度对冲市场的顺周期波动，至此形成了“收盘

汇率+一篮子货币汇率变化+逆周期因子”共同决定的汇率中间价形成机制。

［多选题］17.根据官方是否干预，浮动汇率制分为()o

A.单独浮动

B.联合浮动

C.自由浮动

D.管理浮动

参考答案：CD

参考解析：根据官方是否干预，浮动汇率制分为自由浮动和管理浮动

［单选题］18.下列不属于汇率变动的直接经济影响的是()o

A.影响经济增长

B.影响国际收支

C.影响外汇储备

D.形成汇率风险

参考答案：A

参考解析：汇率变动的直接经济影响包括：①影响国际收支；②影响外汇储

备；③形成汇率风险

［单选题］19.根据案例中给定的数据，做市商计算出的当日人民币兑美元汇率中

间价是人民币()元。

A.6.4750

B.6.4500

C.6.4680

D.6.4700

参考答案：D

参考解析：上日人民币兑美元收盘汇率为6.4800元人民币，当日一篮子货币汇

率变化指示人民币兑美元汇率需升值100个基点(1个基点=0.0001元)，因此要

在6.4800的基础上降低0.01,中间价为6.4700元人民币

［单选题］20.“收盘汇率+一篮子货币汇率变化+逆周期因子”共同决定的汇率中

间价形成机制带来的影响不包括OO

A.人民币汇率形成机制更加优化

B.弱化了双向浮动特征

C.人民币对美元双边汇率弹性进一步增强

D.有力地保证了人民币汇率在合理均衡水平上的基本稳定

参考答案：B

参考解析：“收盘汇率+一篮子货币汇率变化+逆周期因子”共同决定的汇率中

间价形成机制下，人民币汇率形成机制更加优化，人民币对美元双边汇率弹性

进一步增强，双向浮动特征更加明显，有力地保证了人民币汇率在合理均衡水

平上的基本稳定

2023年中级经济师《金融》模拟试卷二

［单选题］1.基金托管人为基金资产设立独立账户时履行的职责是()0

A.资产保管

B.资产清算

C.资产核算

D.运营监管

参考答案：A

参考解析：资产保管，即基金托管人按规定为资金资产设立独立的账户，保证

基金全部资产的安全完整。

［单选题］2.关于金融期货的说法，正确的是()o

A.在场外进行交易

B.期货在任何时间点的理论价值为正

C.其套期保值原理不同于金融远期合约

D.主要包括股指期货.货币期货和利率期货

参考答案：D

参考解析：金融期货是在场内进行的标准化交易。金融期货在任何时间点的理

论价值为零。金融期货套期保值原理上与金融远期合约是相同的。金融期货主

要包括：股指期货•货币期货和利率期货。

［单选题］3.中华人民共和国成立以来在国内发行第一笔外币债券的金融机构是

()0

A.中国人民银行

B.国家开发银行

C.中国进出口银行

D.中国农业发展银行

参考答案：B

参考解析：2003年国家开发银行在国内发行了5亿美元的金融债券，这是中华

人民共和国成立以来在国内发行的第一笔外币债券。

［单选题］4.金融衍生品的基本特征不包括()o

A.跨期性

B.杠杆性

C.联动性

D.低风险

生

参考答案：D

参考解析：金融衍生品具有以下特征：①跨期性；②杠杆性；③联动性；④高

风险性。

［单选题］5.按照目前的通行做法，我国金融租赁公司资产方确定利率的基准是

()0

A.中央银行确定的存款基准利率

B.上海银行间同业拆放利率

C.中央银行确定的贷款基准利率

D.金融租赁当事人协议利率

参考答案：c

参考解析：需融租赁公司的资产方确定的利率与中央银行确定的贷款基准利率

挂钩。

［单选题］6.资本资产定价模型中，风险系数B通常用于测度投资组合的()o

A.系统性风险

B.可分散风险

C.市场风险

D.信用风险

参考答案：A

参考解析：系统性风险是由那些影响整个市场的风险因素所引起的，这些因素

包括宏观经济形势的变动.国家经济政策的变化.税制改革.政治因素等。它们在

市场上永远存在，不可能通过资产组合来消除，属于不可分散风险。资产定价

模型则提供了测度系统性风险的指标，即风险系数B。

［单选题］7.根据《商业银行风险监管核心指标(试行)》，我国银行机构的全部

关联度，即全部关联授信与资本净额之比，不得高于()。

A.5%

B.10%

C.15%

D.50%

参考答案：D

参考解析：根据《商业银行风险监管核心指标(试行)》，我国银行机构的全部

关联度，即全部关联授信与资本净额之比，不得高于50%。

［单选题］8.按照商业银行的利润构成，证券交易差错收入应计入()o

A.投资收益

B.营业利润

C.利息收益

D.营业外收支净额

参考答案：D

参考解析：商业银行利润总额由两部分构成：①营业利润；②营业外收支净

额。营业外收支净额是银行发生的非常项目收支净额。由于是在正常业务经营

活动以外发生的.非常的.偶然的事项所产生的盈利和损失，这部分收支不能计

入营业收支，而是计入营业外收支。

［单选题］9.利率期限结构理论中的预期理论认为，长期债券的利率等于一定时

期内人们预期的短期利率的平均值。按照该理论，()0

A.长期利率一定高于短期利率

B.长期利率一定低于短期利率

C.长期利率的波动高于短期利率的波动

D.长期利率的波动低于短期利率的波动

参考答案：D

参考解析：预期理论认为，长期债券的利率等于长期债券到期之前人们所预期

的短期利率的平均值，到期期限不同的债券之所以具有不同的利率，是因为在

未来不同的时间段内，短期利率的预期值是不同的；长期利率的波动低于短期

利率的波动；不同到期期限的利率有同向运动的趋势；如果短期利率较低，收

益率曲线倾向于向上倾斜；如果短期利率较高，收益率曲线倾向于向下倾斜。

［单选题］10.政策性金融机构依据长期从事政策性专业融资业务所积累的实践经

验和专业技能，为业务对象和政府提供各方面服务。政策性金融机构的这种职

能属于()O

A.选择性职能

B.倡导性职能

C.补充性职能

D.服务性职能

参考答案：D

参考解析：服务性职能是指政策性金融机构依据长期从事政策性专业融资业务

所积累的实践经验和专业技能，为业务对象和政府提供各方面服务的职能。

［单选题］11.某商业银行为满足客户转移风险的需求而设计出一种新的远期合约

类金融产品，这种做法属于()的范畴。

A.金融中介

B.金融工程

C.金融营销

D.金融投资

参考答案：B

参考解析：金融工程可以分为三个方面的内容：①创新型金融工具的设计和创

造，包括新型银行账户.新型基金.新的保险品种.新的住宅抵押形式等针对普通

消费者的金融产品，也包括新的债务工具.股权工具.风险控制工具等基于企业

需要而设计出的金融产品。②创新型金融过程的设计和开发，如运用新技术降

低金融运作的成本，根据金融管制的变更改变金融运作的方式，市场套利机会

的发掘和利用，发行.交易和清算系统的改进等。③针对企业整体金融问题的创

造性解决方略，如创造性的现金管理策略.债务管理策略.企业融资结构.杠杆收

购.项目融资等。

［单选题］12.()是金融市场上主要的资金供应者。

A.企业

B.金融机构

C.家庭

D.政府

参考答案：C

参考解析：家庭是金融市场上主要的资金供应者。

［单选题］13.下列不属于存款性金融机构的是()o

A.商业银行

B.储蓄银行

C.信用合作社

D.退休基金

参考答案：D

参考解析：退休基金属于契约性金融机构。

［单选题］14.金融租赁公司在开展融资租赁业务时，可以和其他机构分担风险的

业务是()o

A.转租赁

B.直接租赁

C.委托租赁

D.杠杆租赁

参考答案：D

参考解析：金融租赁公司同其他机构分担风险的融资租赁业务包括：联合租赁

和杠杆租赁两类。杠杆租赁是指融资租赁项目中大部分租赁融资由其他金融机

构以银团贷款的形式提供。但是，这些金融机构对承办该融资租赁项目的租赁

公司无追索权。同时，这些金融机构按所提供的资金在该项目的租赁融资额中

所占的比例，直接享有回收租金中所含的租赁收益。

［单选题］15.()是由不以营利为目的的人担任受托人的信托。

A.公益信托

B.他益信托

C.商事信托

D.民事信托

参考答案：D

参考解析：民事信托是由不以营利为目的的人担任受托人的信托。

［单选题］16.证券交易市场又被称为()。

A.初级市场

B.一级市场

C.次级市场

D.主级市场

参考答案：C

参考解析：证券交易市场又被称为二级市场.次级市场。

［单选题］17.2016年6月6日起，中国人民银行进一步将个人投资认购大额存单

的起点金额由30万元调整为()万元。

A.10

B.20

C.40

D.50

参考答案：B

参考解析：2016年6月6日起，中国人民银行进一步将个人投资认购大额存单

的起点金额由30万元调整为20万元。

［单选题］18.以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目

的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的金融机构是Oo

A.信托公司

B.汽车金融公司

C.消费金额公司

D.财务公司

参考答案：D

参考解析：财务公司是以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用

效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。

［单选题］19.在金融宏观调控中，货币政策的传导和调控过程要经历()o

A.实物领域和经济领域

B.金融领域和实体经济领域

C.资本市场领域和货币市场领域

D.货币市场领域和外汇市场领域

参考答案：B

参考解析：在金融宏观调控中，货币政策的传导和调控过程要经历金融领域和

实体经济领域两个领域。

［单选题］20.公开发行股票数量在()万股(含)以下且无老股转让计划的，应当

通过直接定价的方式确定发行价格。

A.1000

B.1500

C.2000

D.3000

参考答案：c

参考解析：鲁次公开发行股票，可以通过向网下投资者询价的方式确定股票发

行价格，也可以通过发行人与主承销商自主协商直接定价等其他合法可行的方

式确定发行价格。公开发行股票数量在2000万股（含）以下且无老股转让计划

的，应当通过直接定价的方式确定发行价格。发行人和主承销商应当在招股意

向书（或招股说明书）和发行公告中披露本次发行股票的定价方式。上市公司发

行证券的定价，应当符合中国证券监督管理委员会关于上市公司证券发行的有

关规定。

［单选题］21.关于基础货