贸易公司费用报销管理规定

第第页贸易公司费用报销管理规定贸易公司费用报销管理规定第一节差旅费报销第1条差旅费指公司业务人员、管理人员等因公外出（本地或外地）所发生的交通费、留宿费、餐费、出差补贴等费用。第2条出差旅人员应本着合理、必需、节简的原则支出各项费用。第3条公司员工划分为经理级、主管级、普通级三大类，出差人员依据各自相应级别与出差地，按相关规定的限额内报销出差费用（暂不执行）。第4条为鼓舞出差人员节省差旅费，享有某一级别待遇的出差人员假如实际采用了下一级别出差人员待遇标准花费费用，公司可以将两级待遇差额部分的50%弥补给出差人员（暂不执行）。第5条出差人员外出，估量所需费用在200元以上的，可向公司预借差旅费，借款人填写借款单由总经理批准后送至财务审核。第6条预借差旅费在出差人员报销时冲抵报销款，报销时实行多退少补的原则。第7条普通人员、主管级人员的报销单分别由部门主管、经理批准，再交由财务审核后方可至出纳处领款，经理级人员的报销单先由财务审核后送交总经理批准，再到出纳处领款（暂不实行）。（全部报销单由总经理批准）第8条对于超出差旅费用规定的标准而需要报销的，报销单必需先交总经理特别批准，后由财务审核，再至出纳处报销领款。第9条差旅费费用掌控标准由公司依据人员级别+出差地+补贴+其他订立，实在认真标准另行特地订立。第二节业务接待费报销第1条业务接待费指公司业务人员陪伴、接待客户用餐、留宿、交通、送礼等所花费用，包含在本地与外地接待客户所花生的各项费用。第2条业务陪伴人员应本着必需、适当、合理、节简的原则，接待好公司的客户及其派出的代表。第3条公司将客户分为A、B、C三大类，A类客户为订单业务量大，又有可能发展为长期稳定合作关系的大客户，B类客户为订单量较多，合作关系相对稳定的客户，C类客户为其他普通客户。第4条业务接待费依据客户类别及人数掌控费用上限标准，业务陪伴人员应依据客户情况适当按捺陪伴人数，业务接待费费用掌控标准由公司另行特地订立。第5条业务接待人员依据需要可向公司预借接待款，所借现金需经总经理审批方可至出纳处领款。第6条费用报销人员填写报销单经总经理批准、财务审核后，方可至出纳处报销领款。第7条业务费报销金额超出费用标定时，报销人员必需将报销单交由总经理审批，未经审批的，出纳依据报销总额扣除财务注明超标金额后的余额支出报销款。第8条业务人员出差至外地，同时有发生接待客户费用情况时，业务接待费依据公司标准结合异地物价情况适当调整报销上限，报销人员应当将自身差旅费与异地业务接待费分别填差旅费报销单及业务接待费销单进行分项报销。第三节工伤医药费报销第1条工伤医药费是指公司员工在工作过程中或其他因公显现工伤事故时发生的费用，包含医药费、医疗费、工伤弥补费等。第2条员工发生一般性的工伤事故，可凭正规医院出具的诊疗书及发票填写费用报销单，经总经理批准、财务审核后到出纳处报销领款。第3条公司员工发生重点工伤事故急需用款时，总经理口头批准后直接至出纳处借款，事后借款人应即时补填借款单并交由总经理补签批准，再由财务审核后交由出纳留底及入账。第4条重点工伤事故当事人的借款及费用报销依据情况可由部门主管负责代为办理，报销单均需由财务审核后交由总经理批准，再至出纳处领款或冲预借款。第5条员工工伤事故的工伤弥补费由当事人自行提出申请，经总经理批准、财务审核后方可至出纳处领款。第四节其他费用的报销第1条其他费用的报销指除差旅费、业务接待费、工伤医药费以外的日常营业费用的报销。第2条其他费用的报销由报销人填写报销单经总门主管批准后送交财务部，财务依据公司相关规定审核报销项目，有相关规定的，经财务审核后可直接至出纳处领款，无相关规定的，需由总经理审批后方可至出纳处领款篇2:小企业差旅费报销管理规定小企业差旅费报销管理规定为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特订立此规定，实在如下：1、出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。2、出差人员出差需持有经部门经理、运营中心、公司总经理签字的《出差申请表》。申请表中需注明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地方、出差事由、出差来回乘坐交通工具、估量差旅费金额，报总经理审批，凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交运营管理中心存档。3）报批手续：一般人员出差，在特殊情况下需乘飞机，必需有总经理审批同意，报公司总经理批准。1、工出差到外地，可预借确定金额的差旅费。出差回来后凭票据在三日内报销，逾期不报销者，将从工资中扣除所借款项。2、出差人员的留宿费、市内交通费、伙食补助费实行定额包干（详见后附差旅费报销标准），由出差人员调剂使用，节余归己、超支不补。3、出差乘坐火车，一般以硬卧为标准，如买不到硬卧票，按硬座票价的60%予以补助。6、出差期间的交际应酬费，须事先请示总经理特批。7、往还机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销（不含出租车费用）。8、出差参加呈现会的运杂费、门票等准予单独凭票报销；对于到外地参加会议、展览及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的，不得在公司报销路费并领取补助.10、出差或外出学习、培训、参加会议等，由集体统一布置食宿的，按其统一标准报销，不享受任何补助。11、出差补助天数的计算方法：1）启程日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午12：00前启程的可享受全天补助；12：00后启程的，当日不能到达目的地的，可享受半天补助；12：00后启程的，当天到达目的地的并留宿，可享受全天补助；2）到达日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午12：00前返回的可享受半天补助；12：00后返回的可享受全天补助。12、出差天数的计算方法：依照实有天数计算。13、费用核算：公司全部人员出差费用均计入各部门本钱。14、其它1）报销差旅费时，应供应出差期间相应票据（如留宿费、市内交通费、餐费等），以便财务部进行帐目财务处理。如无法供应相应票据，日补助超出30元以上的部分将由财务按国家规定代扣代缴个人所得税。2）凡购买打折机票的（票面有不得签转更改字样的），在报销时必需按打折后的实际价格填写，如有弄虚作假，一经发现后将加倍扣还。附件：差旅费报销标准职务一般地区费用标准（元/天）特殊地区费用标准（元/天）总经理280380事业部/职能部门总经理（主任）240320部门经理220280部门副经理/主管180230一般人员16020**、事业部副总经理/职能部门副总经理（副主任）与部门经理补助标准相同；3、经理助理、行政主管等享受主管待遇。篇3:接待费报销管理规定关于规范业务（公关）接待费报销管理的有关规定集团总部各中心（部门）、各分支机构及子公司：依据集团目前业务（公关）接待费日常管理总体运行情形，为查漏补缺，规范流程，统一标准，严明纪律，经总部研究，现就集团范围内业务（公关）接待费财务报销相关事宜作如下规定，请遵奉执行。一、集团所属各中心（部门）、各分支机构及子公司日常发生的业务（公关）接待费在办理报销手续时必需由经办人员如实按规定要求填写《业务接待费报销申报明细表》（见附件）。二、经办人员在办理业务（公关）接待费报销时，必需供应接待事项承接单位出具的正规发票及费用流水清单。三、财务管理部门接到经办人提交的相关凭证、表单及票据后应依照规定程序和要求对其进行严格审核，确认无误后，报财务主管领导审核，执行总裁审批。四、集团副总裁及其以上人员经手产生的业务接待（公关）费除经财务主管领导、执行总裁分别审核签字外，须由集团董事长或其授权委托人审核批准；各分支机构负责人、子公司总经理经手产生的业务接待（公关）费由同级财务管理部门依照相关制度审核后，报董事长或其授权委托人审批。五、集团范围内各级各类人员未经批准不得擅舒适下属组织机构报销或变相报销与业务（公关）接待费有关的各项费用，确实属于下属组织机构应当承当的相关费用，一律由经办人先行按规定审核、审批程序报销后，再由财务管理部门提出处理看法，经执行总裁、董事长或其授权委托人审批后，由财务管理部门通知下属组织机构分摊该费用，未按规定办理，下属组织机构应坚决予以拒绝，否则，一经发现，将从严追究相关当事人行政、经济和法律责任。六、业务（公关）接待费报销，原则上须在当月办理完毕，特殊情况可适当延至次月月初，超出时限，按自动放弃报销处理。七、业务（公关）接待费报销审核时随附的《业务接待费报销申报明细表》须由财务管理部门在报销完成后单独装订保管，不得与其它会计凭证混淆一起。八、对于集团（公司）按程序商定确认的固定性接待网点，可由行政、财务管理部门会同负责预先交押部分费用，发生接待业务时可指定专人负责签单（由集团授权确定），随后由财务人员办理结账手续。九、本规定自发布之日起开始实施。附件：《业务接待费报销申报明细表》附件：业务接待费报销申报明细表申报单位：申报日期：*年*月*日No.接待事项发生时间接待事项办理地方接待事由接待对象及人数我方参加人员及人数接待方式费用金额（小写）人民币（￥）：随附票据张数费用金额（大写）拾万仟佰拾元角分，主管领导单位领导经办人财务主管副总（总监）执行总裁（总经理）董事长或其授权委托人备注报销事项完成后，本表须另行装订保管，不得随附在会计凭证之后存留入档业务接待费报销申报明细表申报单位：申报日期：*年*月*日No.接待事项发生时间接待事项办理地方接待事由接待对象及人数我方参加人员及人数接待方式费用金额（小写）人民币（￥）：随附票据张数费用金额（大写）拾万仟佰拾元角分，主管领导单位领导经办人财务主管副总（总监）执行总裁（总经理）董事长或其授权委托人备注报销事项完成后，本表须另行装订保管，不得随附在会计凭证之后存留入档关于员工工装本钱费用分担摊销的管理规定（暂行）集团总部各中心（部门）及相关员工：为全面提升并充分呈现华澳丽康员工团队文明、高雅、规范、肃整的精神风貌和形象气质，加强员工角色意识与组织纪律观念，结合企业实际，经集团研究，决议在总部范围内先行实施员工着装规范管理，为员工统一配发工作服装。鉴于工装配发费用本钱较大，运行过程中势必因情况不同牵涉多重利益关系，为合理协调各类矛盾，遵奉并服从公平公正的原则切实维护企业与员工合法权益，现就员工工装配发本钱费用分担摊销相关事项规定如下，请遵奉执行。一、工装购置先期费用统一由集团先行垫付，然后依照本钱价格，分别由企业和员工个人（包含试用期员工）按比例分摊。本钱摊销起始时间为该员工领用工装之日。二、员工个人工装本钱费用分摊比例依据该员工在本企业实际服务年限长短而有所不同，总体原则是服务年限越长，个人承当越少。三、凡在本企业服务不满一年中途离职者，员工个人工装费用承当比例为100%；一年以上（含一年），不足两年离职者