经济师考试金融高级经济实务试题与参考答案

经济师考试金融高级经济实务模拟试题(答案在后面)一、案例分析题（本大题有3个案例题，第一题20分，其他每题25分，共70分）第一题案例材料：某市A银行在2023年初开展了一项针对小微企业的新产品——小微企业信用贷款。该产品旨在通过简化贷款审批流程、提高贷款效率，帮助小微企业解决融资难题。为了推广该产品，A银行采取了一系列措施，包括与政府部门合作、引入第三方信用评估机构以及降低贷款利率等。在推广过程中，A银行遇到了以下问题：1.部分小微企业对信用贷款的认知度不高，不了解其优势和适用条件。2.由于贷款审批流程简化，部分贷款出现了过度放贷的风险。3.第三方信用评估机构的评估结果与A银行内部评估存在一定差异。请根据以上案例，回答以下问题：1、（1）A银行在推广小微企业信用贷款过程中，如何提高小微企业对该产品的认知度？（2）针对贷款审批流程简化可能带来的风险，A银行应采取哪些措施？（3）为解决第三方信用评估机构评估结果与A银行内部评估的差异，A银行可以采取哪些措施？第二题案例材料：某商业银行A分行位于我国东部沿海地区，近年来，随着金融市场的不断发展和金融改革的深入，A分行积极拓展业务，努力提升金融服务水平。以下是A分行近期发生的几起案例：（1）A分行与某大型企业签订了一项3年期、总额为10亿元的贷款合同，年利率为5%，采用等额本息还款方式。该企业信用良好，还款意愿较强。（2）为响应国家“一带一路”倡议，A分行决定投资一家从事基础设施建设的中外合资企业B，投资额为5000万元，占该企业20%的股权。（3）A分行发现，近期部分客户资金流动性出现紧张，为了满足客户需求，A分行推出了一项短期融资产品C，期限为6个月，利率为4.5%，客户可随时赎回。（4）A分行在拓展业务过程中，发现部分客户对金融产品和服务需求较高，为此，A分行决定成立一支专业团队，为高端客户提供个性化、定制化的金融服务。请根据以上案例，回答以下问题：1、A分行与大型企业签订的贷款合同，采用等额本息还款方式，该方式有哪些优缺点？2、A分行投资中外合资企业B，投资额为5000万元，占该企业20%的股权，该投资决策有哪些风险？3、A分行推出的短期融资产品C，期限为6个月，利率为4.5%，客户可随时赎回，该产品有哪些特点？第三题一、案例材料：某商业银行（以下简称“银行”）成立于2005年，是一家综合性的商业银行。近年来，银行在经营过程中，逐渐形成了以客户为中心的经营理念，不断加强风险管理，提高服务质量，实现了良好的业绩。以下为该银行2019年度的财务报表摘要：1.资产总额：1000亿元2.负债总额：800亿元3.净利润：50亿元4.资产利润率：5%5.资本充足率：12%1、分析该银行2019年度的经营状况，并说明其经营成功的原因。（1）以客户为中心的经营理念，不断满足客户需求，提升客户满意度；（2）加强风险管理，提高信贷资产质量，降低不良贷款率；（3）优化业务结构，发展中间业务，提高收入多元化；（4）强化内部控制，提高经营效率。2、根据案例材料，分析该银行2019年度的资本充足率水平，并说明其对该银行风险管理的影响。（1）提高银行的风险抵御能力，降低不良贷款率；（2）有利于银行扩大信贷规模，支持实体经济；（3）增强银行在市场竞争中的优势，提高市场份额。3、结合案例材料，分析该银行在2019年度如何实现资产利润率的提升。（1）优化资产结构，提高优质资产占比，降低不良资产占比；（2）加强成本控制，降低非利息支出；（3）发展中间业务，提高收入多元化，增加非利息收入；（4）加强内部控制，提高经营效率，降低运营成本。二、论述题（30分）题目：论述金融风险管理在现代金融体系中的重要性及其主要策略。经济师考试金融高级经济实务模拟试题与参考答案一、案例分析题（本大题有3个案例题，第一题20分，其他每题25分，共70分）第一题案例材料：某市A银行在2023年初开展了一项针对小微企业的新产品——小微企业信用贷款。该产品旨在通过简化贷款审批流程、提高贷款效率，帮助小微企业解决融资难题。为了推广该产品，A银行采取了一系列措施，包括与政府部门合作、引入第三方信用评估机构以及降低贷款利率等。在推广过程中，A银行遇到了以下问题：1.部分小微企业对信用贷款的认知度不高，不了解其优势和适用条件。2.由于贷款审批流程简化，部分贷款出现了过度放贷的风险。3.第三方信用评估机构的评估结果与A银行内部评估存在一定差异。请根据以上案例，回答以下问题：1、（1）A银行在推广小微企业信用贷款过程中，如何提高小微企业对该产品的认知度？（2）针对贷款审批流程简化可能带来的风险，A银行应采取哪些措施？（3）为解决第三方信用评估机构评估结果与A银行内部评估的差异，A银行可以采取哪些措施？答案：1、（1）A银行可以通过以下方式提高小微企业对该产品的认知度：通过线上线下相结合的方式进行广泛宣传，如举办讲座、发放宣传资料等；与政府部门合作，通过政策解读和宣传，提高小微企业的政策知晓率；利用互联网平台，通过社交媒体、官方网站等渠道发布相关信息。（2）针对贷款审批流程简化可能带来的风险，A银行应采取以下措施：加强内部审核，确保贷款审批的合规性和合理性；建立风险评估模型，对小微企业进行全面的信用评估；定期对贷款使用情况进行跟踪和监控，及时发现和纠正问题。（3）为解决第三方信用评估机构评估结果与A银行内部评估的差异，A银行可以采取以下措施：加强与第三方信用评估机构的沟通，了解评估方法和标准；定期对内部评估人员进行培训和考核，提高评估水平；建立评估结果差异分析机制，分析原因并采取措施进行调整。第二题案例材料：某商业银行A分行位于我国东部沿海地区，近年来，随着金融市场的不断发展和金融改革的深入，A分行积极拓展业务，努力提升金融服务水平。以下是A分行近期发生的几起案例：（1）A分行与某大型企业签订了一项3年期、总额为10亿元的贷款合同，年利率为5%，采用等额本息还款方式。该企业信用良好，还款意愿较强。（2）为响应国家“一带一路”倡议，A分行决定投资一家从事基础设施建设的中外合资企业B，投资额为5000万元，占该企业20%的股权。（3）A分行发现，近期部分客户资金流动性出现紧张，为了满足客户需求，A分行推出了一项短期融资产品C，期限为6个月，利率为4.5%，客户可随时赎回。（4）A分行在拓展业务过程中，发现部分客户对金融产品和服务需求较高，为此，A分行决定成立一支专业团队，为高端客户提供个性化、定制化的金融服务。请根据以上案例，回答以下问题：1、A分行与大型企业签订的贷款合同，采用等额本息还款方式，该方式有哪些优缺点？答案：等额本息还款方式优点包括：1）每月还款金额固定，便于客户规划财务；2）降低客户还款压力，有利于客户信用记录。缺点包括：1）前期还款额较高，客户资金压力较大；2）利息总额较高，客户实际负担较重。2、A分行投资中外合资企业B，投资额为5000万元，占该企业20%的股权，该投资决策有哪些风险？答案：投资决策风险包括：1）市场风险：投资企业所处行业竞争激烈，市场波动可能影响企业业绩；2）信用风险：企业合作伙伴可能存在信用风险，影响投资回报；3）政策风险：国家政策变化可能对投资企业产生影响；4）汇率风险：投资企业涉及外币业务，汇率波动可能影响投资回报。3、A分行推出的短期融资产品C，期限为6个月，利率为4.5%，客户可随时赎回，该产品有哪些特点？答案：短期融资产品C特点包括：1）期限灵活：客户可根据实际需求选择6个月的融资期限；2）利率较低：相较于其他短期融资产品，利率较低，有利于客户降低融资成本；3）流动性较好：客户可随时赎回，提高资金使用效率；4）适用范围广：适用于各类短期资金需求客户。第三题一、案例材料：某商业银行（以下简称“银行”）成立于2005年，是一家综合性的商业银行。近年来，银行在经营过程中，逐渐形成了以客户为中心的经营理念，不断加强风险管理，提高服务质量，实现了良好的业绩。以下为该银行2019年度的财务报表摘要：1.资产总额：1000亿元2.负债总额：800亿元3.净利润：50亿元4.资产利润率：5%5.资本充足率：12%1、分析该银行2019年度的经营状况，并说明其经营成功的原因。答案：该银行2019年度的经营状况良好，主要表现在资产总额、负债总额、净利润等关键指标均保持稳定增长。其成功的原因主要有以下几点：（1）以客户为中心的经营理念，不断满足客户需求，提升客户满意度；（2）加强风险管理，提高信贷资产质量，降低不良贷款率；（3）优化业务结构，发展中间业务，提高收入多元化；（4）强化内部控制，提高经营效率。2、根据案例材料，分析该银行2019年度的资本充足率水平，并说明其对该银行风险管理的影响。答案：该银行2019年度的资本充足率为12%，符合我国监管要求。资本充足率水平较高，有利于银行承担风险，降低风险损失。具体影响如下：（1）提高银行的风险抵御能力，降低不良贷款率；（2）有利于银行扩大信贷规模，支持实体经济；（3）增强银行在市场竞争中的优势，提高市场份额。3、结合案例材料，分析该银行在2019年度如何实现资产利润率的提升。答案：该银行在2019年度实现资产利润率提升的主要措施有：（1）优化资产结构，提高优质资产占比，降低不良资产占比；（2）加强成本控制，降低非利息支出；（3）发展中间业务，提高收入多元化，增加非利息收入；（4）加强内部控制，提高经营效率，降低运营成本。二、论述题（30分）题目：论述金融风险管理在现代金融体系中的重要性及其主要策略。答案：金融风险管理在现代金融体系中扮演着至关重要的角色，它是维护金融稳定、促进金融发展的重要手段。以下将从重要性及其主要策略两个方面进行论述。一、金融风险管理的重要性1.维护金融稳定。金融风险可能引发金融市场的剧烈波动，甚至导致金融危机。通过金融风险管理，金融机构可以识别、评估和应对潜在风险，降低风险发生的概率和损失程度，从而维护金融市场的稳定。2.促进金融发展。金融风险管理有助于金融机构更好地掌握自身风险状况，优化资源配置，提高风险管理能力。这有助于金融机构在激烈的市场竞争中生存和发展，进而推动金融业的整体发展。3.保护投资者利益。金融风险管理有助于降低投资者的投资风险，提高投资收益。通过风险管理，投资者可以更加理性地做出投资决策，降低投资损失，从而保护自身利益。4.促进金融监管。金融风险管理有助于监管部门更好地了解金融机构的风险状况，提高监管效率。监管部门可以根据金融机构的风险水平，采取相应的监管措施，防范系统性金融风险。二、金融风险管理的主要策略1.风险识别。金融机构应建立完善的风险管理体系，通过内部控制、外部审计等方式，识别出潜在的风险因素。2.风险评估。对识别出的风险进行定量和定性分析，评估风险的可能性和损失程度。3.风险控制。根据风险评估结果，采取相应的措施降低风险。主要包括：（1）分散风险。通过投资多元化、业务多元化等方式，降低单一风险对金融机构的影响。（2）风险转移。通过购买保险、设立风险基金等方式，将风险转移给第三方。（3）风险规避。对于无法控制或控制成本过高的风险，应尽量避免或退出