专业合作社有机茶基地建设(利用世界银行贷款项目)

专业合作社有机茶基地建设项目项目建议书编制单位：XX工程咨询公司编制时间：二00六年十一月第一章总论 1第二章项目建设背景及必要性 7第三章建设条件 第四章市场分析与预测 第五章项目建设方案 第六章投资估算与资金筹措 第七章财务评价 第八章社会效益和生态效益 第九章农村经济合作组织评价 第十章项目组织与管理 第十一章可行性研究结论与建议 附表1:详细成本表附表2:总成本费用估算表附表3:损益表附表4:财务现金流量表(增量全部投资)附表5:财政有偿资金还本付息表附件1:注册登记证书附件2:营业执照及组织机构代码证附件4:合作社财务管理制度附件5:2005年度审计报告第一章总论面积3890亩，人口合计4560人，由于处于信息闭塞，交通不发达，资人均年收入仅288元。从1996年XX县开始建设百里茶廊，两村人民XX专业合作社。2005年底，合作社总资产49.5万元，其中固定资产第一章总论2建设规模：有机茶基地600亩产品方案：鲜茶120吨建设期限：项目建设期限12个月，即2007年1月～2007年12月。主要建设内容：新建良种苗圃50亩，新开茶园50亩，品种改良茶园250亩，测土配方施肥茶园250亩；新建培训楼400m²,配套购置培项目建设总投资178.63万元，其中固定资产投资113.32万元；工拟申请中央财政(世行贷款)资金81.14万元(合10.14万美元),地方财政配套资金40.57万元(合5.07万美元),协会自筹资金56.92万元(合7.12万美元)。第一章总论3表1-1主要技术经济指标表序号指标名称单位数量备注1建设规模有机茶基地亩鲜茶吨2产品方案种苗万株/年鲜茶叶吨/年3工程定员管理人员人6技术人员人84总投资万元5固定资产投资万元6建设期利息万元7年销售收入万元8年总成本万元9投资利润率%投资利税率%财务净现值万元所得税后财务内部收益率%所得税后静态投资回收期年所得税后(1)《中华人民共和国国民经济和社会发展第十一个五年规划纲第一章总论4(5)2006年中共中央1号文件《中共中央国务院关于推进社会主(10)农业部文件关于印发《农民专业合作经济组织示范章程(试(13)国家及省、市(县)关于基本建设的政策、法律、法规、标(1)符合国家产业政策和世界银行扶持贫困农民的要求该项目是属于茶叶种植业，是XX县三大主导产业(茶第一章总论5(2)项目产品市场前景广阔，适应当今人们崇尚自然、安全、卫顺应了当今社会日益形成的保健消费潮流。目前，国内年需有机茶2万吨左右，预计每年还以20%需求量增加，而实际产量不足1万吨，国内宁波等城市以及部分县市已相继设立了有机茶专卖店(柜),掀起了一股(3)项目预期效益好，抗风险能力和资金偿还能力强项目正常年利润总额为56.28万元，年销售税金及附加与增值税总额为11.92万元，投资利润率为24.40%,投资利税率为29.57%。项目经济效益计算期内，所得税后财务内部收益率达20.13%,财务净现值为111.30万元，静态投资回收期(不含建设期):税前为4.47年，税后为5.26年。(4)该项目有较好的社会效益和生态效益本项目直接安排14人就业，转移安置300多名农村剩余劳动力，带动1000户农户从事茶叶种植，同时茶农种植有机茶每亩茶园收入高达1500元/年，社会效益较好。1.3.2论证结论第一章总论(1)该项目建设筹资有较大困难，合作社自筹资金有限，需请求(2)该项目属于有机茶种植项目，在实施过程中建议要加强农户第二章项目建设背景及必要性7第二章项目建设背景及必要性与上个世纪50年代初“农村合作化运动”不同，是从事同类农产品生《全国农业和农村经济发展第十一个五年规划》等国家重要文件都将(1)茶叶被列为XX市四大、XX省五大农业优势产业带之一8区)为茶叶基地县(市、区)。(2)茶叶被列为XX县主导产业之一茶叶是XX县三大主导产业(茶叶、蔬菜、花卉苗木)之一。目前越9个乡镇，蜿蜒100余里，这就是被列为XX市四大优势产业带的茶叶加工企业23家，加工厂房8.3万平方米，年加工茶叶能力5万吨。2005年，XX县加工干茶2.3万吨，产业加工总产值2.8亿元，实现年第二章项目建设背景及必要性9有机食品贸易也在逐年扩大，到本世纪前10年，世界有机食品销售量年生产量8000至10000吨，国内有机茶生产是90年代发展起来的。因(2)是扩大XX省农产品出口创汇的需要。第二章项目建设背景及必要性上万吨，创汇4000多万美元，约占全省农副产品出口总额1/3左右。2002年出口创汇不足2000万美元，跌到只占全国1/25。阻碍XX省茶叶出口的主要原因是茶叶农残超标、品质差、质量低。随着我国(3)是环境保护和农业可持续发展的需要。(4)是解决项目区茶叶生产、加工、流通相互脱节的矛盾，提高本项目采取“合作社+基地+农户”的产业第三章建设条件第三章建设条件XX县位于XX省东部偏北，东经11316’、北纬28012’,西与XX年均气温17.2℃,年降雨量1390mm,日照1677h,无霜期275天，且XX县总面积1997km²,辖4个乡、16个镇，547个村民(居民)万人。全县现有耕地58000公顷，水田542100公顷，旱地36300公顷，可供开发的丘岗山地99559公顷。2004年，全县实现国内生产总值1066309万元，其中第一产业187407万元，第二产业576427万元，第三产业302475万元，人均GDP14575元；农林牧渔业总产值301147万元，占国内生产总值的28.24%;种植业产值为157768万元，占全年农林牧渔业总产值的52.39%;据统计，2005年，全县茶园面积已发展到7.45万亩，其中良种茶达4.66万亩；有各类茶叶加工企业23家，实现茶叶加工总量2.3万吨；茶叶加工总产值2.8亿元，实现销售收入3.5项目建设地点XX县，处XX东北部，为XX省会城市XX的近郊县，交通四通八达。长浏高速公路、319国道、107国道、京珠高速从第四章市场分析与预测第四章市场分析与预测(1)国内外茶叶供求现状127hm²,茶叶总产量达79.60万吨，与2000年相比茶叶种植面积增加18.09hm²、总产量增加11.27万吨；出口增长较快，2004中国茶叶出口增加到28.02万吨，比2000年增长5.25万吨，占茶叶生产量的三分之一，出口金额4.37亿美元，已成为世界第二大茶表4-12000~2004年中国茶叶产销量统计表序号1茶园面积2生产总量3出口总量4内销总量世界茶叶生产量由2000年的295.9万吨，增加到313.6万吨，世界茶叶贸易量从2000年的132.25万吨，增加到2004年的147.0万吨。印度、斯里卡兰、肯尼亚、中国四个主要茶叶贸易国，四国2004年的出口贸易量占全球贸易量的73.6%,比2003年的70.4%增加了三个第四章市场分析与预测表4-22000~2004年世界茶叶生产量及贸易量序号1生产量2贸易量表4-32000~2004年世界主要产茶国出口情况序号12斯里兰卡345(2)国内外有机茶生产现状0.2%,主要是红茶和绿茶，还有少量乌龙茶。国内有机茶生产是90年代发展起来的，目前我国通过有机茶认证的茶叶生产企业已达到300多家，认证茶园面积超过12万亩。除了产第四章市场分析与预测比例越来越高。1997年这三大市场的有机食品销售为105亿美元，1998年为130亿美元，2000年为200亿美元，2001年为240亿美元，2002年达到300亿美元。据联合国国际贸易中心(ITC)估计近期有机食品销售值年增长率将在5%～40%之间。2004年世界茶叶总产量313.6万吨，贸易量为147.0万吨，有机茶贸易量只占茶叶贸易总量的0.2%,相对其它有机食品来说，更具有巨大的潜力。国际贸易市场年需有机茶10万吨，每年还以30%以上需求量增加，现年产量不足2万吨，有机茶市场缺口较大。从2000年7月1加入WTO后，农残问题等技术壁垒一直困扰中国茶叶界，而有机茶可我国2004年产茶叶79.60万吨，出口28.02万吨，内销52.50万吨，人均消费量仅为0.3kg,与发达国家1.6kg的平均茶叶消费水平相比，差距甚大，与爱尔半、英国、美国、日本等国3～7kg/人差距更远，潜力第四章市场分析与预测2万吨左右，预计每年还以20%需要量增加，而实际产量不足1万吨，京和宁波等城市以及部分县市已相继设立了有机茶专卖店(柜),掀起了本项目选址于XX县XX镇，项目区适宜的气候、得天独厚的生态产及加工严格按照日本JAS有机食品法规、欧盟《EECNo2092/91有机工后产品以出口创汇为主，预期国际销售70%,国内销售30%。第五章项目建设方案第五章项目建设方案5.1建设任务与建设规模设有机茶叶基地600亩，培训大楼400m²,购置茶叶生产、培训及信息服务网络设备若干台(套)。5.1.2产品方案(1)种苗1100万株/年(2)鲜茶叶120吨/年(2)NY/T5199-2002有机茶产地环境条件(5)NY525-2002有机肥料(6)NY227-94微生物肥料2、产品性能指标鲜茶叶产品理化指标见表5-1表5-1鲜茶叶理化指标表序号指标名称数据备注1水分含量花茶≤7.5%,紧压茶≤8.5%2粉末含量3总灰分含量名紧压茶≤7.0%4水浸生物含量5铜含量≤30毫克/千克6铅含量≤1毫克/千克紧压茶≤2毫克/千克7六六六、DDT、三氯杀螨醇不得检出区域化布局、专业化生产、形成规模优势的要求，合理布局600亩茶叶主要规划布局为：新建良种苗圃布置50亩及新开茶园50亩分布在西山村；250亩茶园改良及250亩测土配方施肥茶园分布在脱甲村。(1)母穗园的培育1～2年生幼龄茶树应采取定型修剪，培养树冠；3年生以上成龄茶树采取轻修剪的方式，在距地面高约50cm高处平剪去表面细弱枝；衰b.肥培管理基肥：母穗园在秋冬末施的基肥主要为有机肥(农家肥、饼肥);幼龄母穗园每667m²施饼肥100kg、复合肥50kg;成龄母穗园每667m²施饼肥200kg、施基肥的时间可结合修剪期进行，开沟深度随修剪枝叶的多少而定，修剪的枝叶多时开沟深度为30cm左右，先将剪下的枝叶追肥：每年追肥3次，主要以氮肥为主。第一次在春芽萌动前半个月左右进行，幼龄母穗园每667m2施30～50kg,成龄母穗园每667m2施50～100kg,以后每剪一次即施一次肥。c.打顶催芽当新梢生长一段时间后，在顶芽即将停止生长(芽头很小)时，即盛的晚进行。待枝条下半部由绿色变棕红色(半木质化),腋芽膨大，如果是当年秋、冬扦插的苗木，翌年5～11月份均可分批剪插，但要剪取扦插的苗木高度要求在35cm以上，植株生长健壮、无病虫叶的方可打顶养穗，剪时应留下20～25cm(保持有5～6片叶)的高度。(2)苗圃地的建立地一般不宜连续扦插，扦插2～3年后的苗圃最好与绿肥轮作，以增加或树干，高度为240cm,埋入土中50cm,柱子间距为4m×4m,上面用水田为10～20cm,畦沟(走道)宽20cm。施肥：施基肥，以满足苗木质疏松、通气性好的红黄壤心土(表土部分不要)铺在苗床上，铺心土(3)插条、插穗的剪取与扦插穗园应在枝条基部留1～2片真叶后进行剪取；对以苗育苗的母穗园应在枝条基部留5～6片叶(留20～25cm高)后进行剪取，以利于下一轮否则不利用茶芽的生长),每667m2扦插数为26万～30万株，叶片的(4)苗木护理技术10月)均覆盖在荫棚下，5月扦插的于9月下旬选择阴天揭棚，6～7月以后扦插的于10月上中旬揭棚，使茶苗充分利用阳光，提高光合作(1)环境选择(2)土壤与品种透性好，有机质含量，1.5%,pH值4.5-6.5。茶园周围100米以内不得设厕所、粪坑、牲畜圈等。1年-3年生幼龄茶园，在行间要合理间作绿肥、蔗渣、薯藤等覆盖土壤，这样可以减少水土流失，抑制杂草生(3)施肥技术(4)病虫害防治(5)采收(1)田间工程表5-2田间工程建设内容表序号工程名称单位数量备注1土壤平整、整理苗床亩2新开茶园亩蓄水窖Φ3000个喷灌管道m第五章项目建设方案续表5-2序号工程名称单位数量备注改造机耕道路新建机耕道路3品种改良亩4土壤改良亩250亩(2)土建工程(3)仪器设备表5-1新增仪器设备表序号名称单位数量备注1培训设备课桌椅套电教设备套22农机具采茶机台修边机台4杀虫机台杀虫灯台重型修剪机台4平行修剪机台43信息网络设备微型服务车台1打印复印一体机台1计算机台3数码相机台1摄像机台1扫描仪台1传真机台1第五章项目建设方案本项目建设期限为1年，即2007年1月~12月，2006完成可研报工期工作阶段2006年2007年N可研报告审批办理相关手续初步设计及审查50亩苗圃基地建设新建50亩有机茶园品改改良250亩茶园测土配方施肥250亩验收第六章投资估算与资金筹措第六章投资估算与资金筹措本项目投资估算范围包括有机茶种植投资和设备购置的固定资产2、世行贷款(中央财政资金)和地方财政配套资金的无偿和有偿6、汇率：1美元=8元人民币。(1)田间工程建设投资43.8万元；(2)合作社培训基地培训楼建设投资28万元；(3)设备投资41.52万元；(1)项目管理与监测费5万元；(2)勘测设计费4万元；(3)培训及考察费36万元；(4)科研费5万元；预备费(1)基本预备费按固定资产的5%估算，为5.67万元；(2)涨价预备费，国内部分不计，外汇部分按2006-2007年外币增长率1.5%估算，为1.5万元。=170.63(万元)项目总投资=建设资金+流动资金(建设期内铺底流动资金)=178.63(万元)专业合作社基地建设项目总投资178.63万元(合22.33万美元),拟申请中央财政(世行贷款)扶持资金81.14万元(合10.14万美元),地方财政配套资金40.57万元(合5.07万美元),协会自筹资金56.92万元(合7.12万美元)。项目投资计划安排详见附表1。第七章财务评价第七章财务评价(2)根据世界银行和国家农业综合开发评审中心对此类项目的有(3)遵照本省有关农业和农村经济政策。(1)计算期为12年，其中建设期为1年。(2)基准收益率为10%。(3)投入产出物价格按2006年下半年价格。(4)世行贷款(中央财政资金)及地方财政配套资金的有偿和无偿资金的比例为20:80。(5)外汇汇率按1:8计。(6)基本预备费按总投资5%左右计，涨价预备费仅限世行资金部(7)本项目新增固定劳动定员14人，其中管理人员6人，专业技术人员8人。正常年产120吨鲜茶叶，每吨收购价为2万元，共计新增年销售收入240万元。第七章财务评价(1)外购原辅材料及动力费用为108万元。(2)工资及福利费协会管理及技术人员14人，福利社保按工资总额44%计。工资及福利费为20万元。(3)折旧摊销费项目固定资产投资170.63万元，余值按5%,折旧年限20年计，年折旧费5万元。(4)修理费按年折旧摊销费的20%计，为1万元。(5)其他费用技术开发费用按年销售收入的2%计，为4.8万元；销售费用按年销售收入的10%计为24万元；管理费用按工资总额的20%计为0.96万元。(6)财务费系未偿还的世行贷款(中央财政)和地方财政配套有偿资金部分的达产年份(第3年)项目总成本费用171.80万元，其中固定成本63.80万元，可变成本108万元，经营成本158.76万元。成本费用估算详见表2。第七章财务评价2、投资利税率=(年利润总额+销售税金及附加)÷总投资×100%3、财务内部收益率(税后)=20.13%4、财务净现值(税后，ic=10%)=111.30(万元)5、投资回收期(税后，含建设期)=6.26(年)年变动成本)×100%=48.66%第九章农村经济合作组织评价第八章社会效益和生态效益(1)有利于农村劳动力转移，增加就业。本项目茶园亩产量普遍比一般茶园多出50斤，而且所产鲜叶价格园收入高达1500元/年比未入社前多增加700元。(3)本项目注重科技服务体系建设，项目建成后，将使科技服务(4)项目实施后，总计培训人员达3000人次，项目区每个村将拥有10名有机茶技术骨干，每4户有1户科技示范户，每户有1个技术(5)项目建设将充分发挥妇女的“半边天”作用，妇女直接参与(1)增加植被，防止水土流失。第九章农村经济合作组织评价(2)净化空气，控制环境污染，发展生态农业。(3)美化环境，形成较好的旅游资源，促进当地旅游经济发展。第九章农村经济合作组织评价第九章农村经济合作组织评价本项目采取“合作社+基地+农户”的产业化组