成本核算项目

2022年各部门成本控制,,,,,,,,,

部门,主要费用,费用/年,费用类型,均摊类型,备注,,,,

目前生产,材料费用,实际材料核算,,家装2400，工装1600,,,,,

,材料损耗,焊板线材90%，整版75%,,家装2400，工装1600,,,,,

,耗材辅材,2-3元/平,,家装2400，工装1600,,,,,

,生产人工（含社保）,焊板55/平，整版86/平，门板108/平，背板44/平，综合65元/平,,家装2400，工装1600,25万,15-20,,,

,机械磨损,22万,,家装2400，工装1600,,,,,

,房租费用,109万,,家装2400，工装1600,,,,,

,水电费用,15.7万,,家装2400，工装1600,,,,,

,制造费用,12万,,家装2400，工装1600,,,,,

,修理+改造费,,,,,,,,

,安全投入、外协、电工、,,,,,,,,

,装卸搬运（叉车燃油）,,,,,,,,

,班组建设+团建,,,,,,,,

,返工（客户的也给钱，给到生产）,,,,,,,,

,研发打样算研发,,,,,,,,

,利润,正常30%，一级加盟商20%,,家装2400，工装1600,,,,,

,税金,13%,,家装2400，工装1600,,,,,

,包材费另计,,,家装2400，工装1600,,,,,

,卡锁另计,,,家装2400，工装1600,,,,,

,五金另计,,,家装2400，工装1600,,,,,

品牌费用+广告,人工薪资,,固定费用,家装/工装,申加元+是否加视频人员,,,,

,官网服务器,"¥5,265.00",,家装/工装,,,,,

,官网域名,¥75.00,,家装/工装,,,,,

,加密证书,"¥3,952.50",,家装/工装,,,,,

,苏宁商城,,,家装,,,,,

,淘宝商城,,,家装,,,,,

,京东商城,,,家装,,,,,

,抖音商城,,,,,,,,

,品牌代言,100万/2年,,家装,,,,,

,品牌物料,,,家装,,,,,

,营销物料,,浮动费用,家装,,,,,

信息费用,人工薪资,,固定费用,家装,谢宓委+1人（酷家乐建模）,,,,

,ERP年费,"¥6,130.00",,家装,,,,,

,钉钉年费,"¥1,988.00",,家装,,,,,

,酷家乐年费,"¥160,000.00",,家装,,,,,

,TopSolid,,,工装/家装,33万/买断，缺账号升级预计费用16万,,,,

财务费用,人员薪资,,固定费用,工装/家装,李玉祥、黎婉冰、曾晓燕,,,,

,借款利息,,,,,,,,

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行政人事,人员薪资,,固定费用,工装/家装,肖旺展、殷海英,,,,

,办公耗材+招待费+招聘费、培训、辞退,,,,,,,,

销售费用,人员薪资,,固定费用,工装/家装,郝总、王总、花晓禹,,,,

,差旅费用,,,工装/家装,,,,,

,招待费用,,浮动费用,工装/家装,,,,,

,激励费用,,,工装/家装,,,,,

,报价费用（其他部门）,,,工装/家装,,,,,

销售服务,人员薪资,,固定费用,工装/家装,朱程、王文婷,,,,

,,,,工装/家装,,,,,

,激励费用,,浮动费用,工装/家装,,,,,

,,,,工装/家装,,,,,

产品研发,人工薪资,,固定费用,家装/工装,冯艳秋,,,,

,物料费用,,,家装/工装,,,,,

,差旅费用,,,家装/工装,,,,,

,,,,家装/工装,,,,,

技术工艺,人工薪资,,固定费用,家装/工装,来嘉伟,,,,

,物料费用,,,家装/工装,,,,,

,差旅费用,,,家装/工装,,,,,

,,,,家装/工装,,,,,

空间设计,人工薪资,,固定费用,家装,黄兆鹏,,,,

,设计异常,,,家装,,,,,

,差旅费用,,,家装,,,,,

,软件费用,,,,,,,,

,,,,家装,,,,,

设计费用,人工薪资,,固定费用,工装,钟顺频、曾华,,,,

,设计异常,,浮动费用,工装,,,,,

,差旅费用,,,工装,,,,,

,激励提成,,,工装,,,,,

审图拆单,人工薪资,,固定费用,家装/工装,蒋光廷、庒玲婕、黄恒欢、何达军+1人（揉单计划做）,,,,4000

,异常奖惩,,浮动费用,家装/工装,,,,,

,激励提成,,,家装/工装,,,,,

计划管理,人员薪资,,固定费用,家装/工装,秦立军、周堂军+1人（拆单人员给揉单）,,,,

生产费用,人工薪资,,固定费用,家装/工装,钟顺频、曾华,,,,

,生产异常,,浮动费用,家装/工装,,,,,

,激励提成,,,家装/工装,,,,,

品控售后,人员薪资,,固定费用,家装/工装,华楠,,,,

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,售后费用,,,,,,,,

,差旅费用,,浮动费用,家装/工装,,,,,

采购费用,人员薪资,,固定费用,家装/工装,郭坚、马娟,,,,

,差旅费用（运费不应算在生产）,,浮动费用,家装/工装,,,,,

生产保管,人员薪资,,固定费用,家装/工装,贺经全、张万春、范君学,,,,

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后勤费用,人员薪资,,固定费用,家装/工装,陈建忠、谢勤秀、王健国、扫卫生大姐,,,,

,米面粮油,,,家装/工装,,,,,

,其他费用（维修、清理等）,,,家装/工装,,,,,

,,,,家装/工装,,,,,

机械均摊,生产设备,,固定费用,家装/工装,,,,,

,办公设备,,,家装/工装,,,,,

房租费用,生产房租,150万/年,固定费用,家装/工装,,,,,

,办公房租,,,家装/工装,,,,,

水电费用,办公水电,,固定费用,家装/工装,,,,,

,生产水电,,浮动费用,家装/工装,,,,,

管理费用,人员薪资,,固定费用,家装/工装,吴总、钟总,,,,

,差旅费用,,,家装/工装,,,,,

,接待费用,,,家装/工装,,,,,

福利津贴,,,,,,,,,

培训费用,内部外部,,固定费用,家装,,,,,

运输费用,运输费用,,浮动费用,工装,,,,,

安装费用+搬运+垃圾清理,人员薪资、差旅等,,浮动费用,工装,,,,,

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