2024年知识竞赛-税控机知识竞赛考试近5年真题附答案

（图片大小可自由调整）2024年知识竞赛-税控机知识竞赛考试近5年真题荟萃附答案第I卷一.参考题库(共100题)1.新开一般纳税企业，或需重新安装的企业，读入初始化资料，读入不了，或提示不是本*公司注册码。如何处理？2.关于企业从2.07升级3.00后出现税局代开票，反映到表五第一栏中即防伪税控进项专用发票一栏中，没有分开到非防伪税控项目中。如何处理？3.为什么打印机不能进纸？4.为什么打印的时候色带会偏位，导致打印的时候有的字打不出来？5.申报表二十七栏“本期已缴税额”如何输入？6.企业抄完税后发现发票领用存月报表不对，但增值税专用发票汇总表正确，如何处理？7.在输入增值税进项专用发票保存时，系统提示“密文校验不正确！”无法保存进项发票。如何处理？8.企业去税局认证进项发票，回来已作过读入，但作表五发现差一张进项发票未计算其中。如何处理？9.每月的报税起始日，用户及时进行了抄税处理后继续开票，但10天的报税期限过后，发票填开、读入新发票等业务操作无法进行了，如何处理？10.IC卡故障问题，如何处理？11.在生成纳税申报表附列资料表五时，系统出现提示“专用发票明细税目销售额之和×××××与票面销售额之和×××××不相同，请在〈发票税目税目明细补充〉中补充”，无法生成附列资料表五。12.电子报税系统忘记密码，进入不了系统。如何处理？13.电子报税升级时或需新开安装时发现安装不了，点击安装，马上出现安装完毕。如何处理？14.如何开具上年度的负数发票？15.进入开票系统时提示“纳税登记号错或已改变”怎么解决？16.普通销项发票不能修改和删除。如何处理？17.如果企业已经购买发票但没有及时的读入，到抄税期或锁死期才发现，如何处理？18.企业成功报税后，在状态查询中显示"已到锁死期"，该怎样处理？19.每月报税起始日进行发票填开时，系统提示“金税卡已到抄税期，请您及时抄税”，无法开具发票，如何处理？20.升级为一机多票后的开票系统出现的问题，如何处理？21.导入销项时提示：Couldnotcovevtvariantoftype（Null）intotype（Double）如何处理？22.在汇总发票中"金额"、"税额"相差一分钱。如何处理？23.导入销项发票时，出现黄色发票行，但客户名称，税号空白，保存不了，提示纳税识别号位数不正确。怎么办？24.登录开票系统时出现错误提示，如："金税卡开启失败、IC卡确认错"等，导致无法登录，有哪些原因？25.企业上月未认证发票后，税局不在当前所税期给予抵扣，放在下一个申报所税期认证。如何处理？26.在导入发票的时候，每次只能成功保存一张发票，而且，是你把鼠标放在哪一张，它就成功写入哪一张。如何处理？27.开票软件安装和操作系统兼容问题，如何处理？28.在执行打印预览时，无法正常显示预览内容，如何处理？29.在导入发票时，当导到某一张（而不是最后一张发票时）系统提示“isnotavalidintegervalue”。如何处理？30.打开电子申报时，提示“XXX调用失败”（XXX是代表某个模块），或者提示“参数出错”。如何处理？31.如何判断客户的开票系统是否装上9月30日的补丁？32.开票系统自带备份功能不行，如何备份？33.简述关于金税卡其他故障问题。34.个别企业已认证，发现进项总金额，总税额与税局相差几分钱的情况。如何处理？35.补录销项发票时需要注意哪些问题？36.本期已经通过认证的发票因为特殊的原因不进行抵扣，删除该张已经认证的发票后，进行电子申报时出现错误，应如何操作？37.电子报税中导入不了开票软件上月开的发票，提示“开票系统中有商品税目不正确，请先进行开票系统初始化”如何处理？38.转厂的业务在报税系统中怎么体现？（转厂就是国内的外企销售给国内其他外企，享受免税）39.如何查询或删除输入的增值税进项专用发票？40.已生效后来才发现内容不对、或打印不符合要求、或当月退回企业如何处理？41.在进行“航天Windows版开票数据导入”操作时，系统会提示“开票系统中有商品税目不正确，请先进行〈基础资料管理〉-〈开票系统税目初始化〉-〈已开发票税目调整〉”，但是已经在本*系统内进行税目初始化操作。如何处理？42.做报表时当审核完一张报表后想再次修改却发现无法进行修改，如何处理？？43.输入完进项专用发票后执行“待认证进项专用发票导出”功能选择录入的日期后系统未将录入的进项发票显示出来，无法产生认证文件。如何处理？44.企业生成申报盘，去税局无法申报成功，税局说缺少文件。如何处理？45.开完一卷票，又出现重复的票。如何处理？46.使用中出现点击系统主菜单及导航图中的功能按钮均不会生效，是何原因？47.在加油站需要报成品油报表的企业在做纳税申报表时提示“加总的金额与主表不符”如何处理？48.作报表时发现销项金额不对，将下一税款所属期的销售发票计算其中。如何处理？49.在导入销项时，它弹出提示要求选择“向右移动”“向左移动”“向上移动”“向下移动”“保持原位”等提示。如何处理？50.当导入了开票系统中开票数据并且保存后，再次使用“航天Windows版开票数据导入”界面时为何查询不到刚才导入的销项数据？51.打印机打印出来的字体特别大？如何处理？52.企业销项方面出现金额或税额与税局相差几分钱的情况。如何处理？53.业导入销项、进项发票时，都可以看到导入发票清单，但点击保存时，提示没有写入的数据。如何处理？54.为什么当月购买发票当月没有读入，到了下个月抄税期去分局抄税，税局不给予抄税？55.在生成纳税申报表附列资料表五时，系统给出的销售货物汇总部分的销售额和税额不正确，如何调整？56.企业生成申报盘时，或需生成进项认证盘时，提示软盘没有格式化，无法进行操作。如何处理？57.可否自行对正在使用的税目进行修改？58.在生成纳税申报表附列资料表五时，系统给出的第一栏金额和税额不正确，如何调整？59.在申报时提示申报表25栏数字不正确，如何修改？60.企业自行重装开票软件，忘了备份数据，如何恢复？61.客户正在开票出现死机时开票发票丢失后开票软件进入提示日志错误不能正常开票。怎么办？62.进入开票系统，忘记操作员密码。如何处理？63.手工版的普通发票从什么地方输入到电脑中？64.在导入国税已认证的进项发票文件后，系统提示“文件格式不正确”。如何处理？65.在做纳税申报表主表时，第九栏和第十栏的免税货物和免税劳务的金额怎样输入？66.在输入进项发票的时候系统提示“当前期间正在准备报税资料，不能修改发票及凭证资料”，无法正常输入进项专用发票。如何处理？67.企业如何更改发票领购限次，限额？68.辅导期的一般纳税企业，申报报税期中进项增值税专用发票，当期不能抵扣，如何处理。69.关于读卡器故障问题，如何处理？70.解释进入电子申报时，出现英文提示，该英文是以“2100”结尾的。71.企业购置的专用设备如何抵扣？72.客户退上个月以前的货。如何处理？73.打印发票时，规格型号栏的规格型号有部分商品最后面几个字符打印不出来。74.免抵退出口企业，先征17%税，退13%，另外应纳4%的税额怎么处理。75.在执行完初始化，然后使用其它功能项目时，系统会弹出“报税系统还没有初始化”的提示框，无法继续进行其它操作。如何处理？76.打印发票时出现第一联没有字而其它联有字，如何处理？77.到税局购买了发票后，回来开票时还是提示“金税卡中没有可用发票”，如何处理？78.进行"已开发票作废"操作时，系统提示："当前发票库中没有符合条件的发票"，无法作废发票，如何处理？79.在当前所税期，企业如将固定资产等某些进项发票认证了，分局不给抵扣那部分，如何办？80.打印机打印其他报表，老是不能正常走纸。如何处理？81.简述查补税的处理。82.在打印报表时，系统预览的结果不完整，并且在打印的时候打印到一半打印机就自动停下来了。如何处理？83.带清单发票如何开负数发票（退部分商品）？84.用户在执行初始化后，发现发票管理、报税处理模块无法使用，如何处理？85.打印机无法打印发票，无法打印其他报表，如何处理？86.如果在抄税期间遇到IC卡损坏、金税卡损坏、或者硬盘损坏等意外情况应如何处理？87.简述金税卡锁死期的问题。88.税局查出企业以往税期已认证，已抵扣的进项发票有问题，不能抵扣，如何办。89.如何修改进项发票或销项发票的报税期？90.电子报税中导入当月开票软件上月开的发票，提示该期间没有需要读入的发票，而实际企业上月有开票。如何处理？91.打印发票出现有一个小数位打印不出来，怎样调整右边距也一样？92.上月发票已开完，本月购买发票并填开时的发票号码却是上月的。如何处理？93.在做申报表时审核完所有附列资料表及主表后在“申报主界面”下“生成申报盘”按钮不会被激活，为什么？94.填开发票时，价税合计或密文区不显示。如何处理？95.在做资产负债表输入数字时，系统提示“isnotavalidfloatingpointvalueforfield‘C1401’”？96.说明原因与措施：发现发票丢失，查询不到。97.企业如何变更企业名称或税号？98.企业月末去税局认证进项发票，回来读入提示“文件格式不对。如何处理？99.在把所有发票导入后，系统提示“isnotavalidintegervalue”。如何处理？100.简述填增值税纳税申报表时容易出错的地方。第I卷参考答案一.参考题库1.参考答案： 1）第一种方法： 1.系统管理→系统注册→删除注册序列号 2）第二种方法： 1.可能需要先注册，生成注册码。 2.进入企业电子报税系统→系统管理→系统注册→删节原注册序列号→填入生成的注册码 3.然后再读入初始化资料2.参考答案： 1）一般都是企业升级前，就已将认证的含税局代开票导入电子报税系统中，企业可以先在防伪税控进项专用发票查询→选定当前所属期进项发票→分类→删除所选的发票 2）再重导入进项发票认证文件。3.参考答案：看是否打在了前进纸，如果是后进纸打到前进纸就可以，另一种看是否是感应器损坏，如果损坏就维修或更换。4.参考答案：因为将调联数的压杆调到0的位置。压力太大，所以打印的时候色带偏位，打单张纸的时候把压杆调到1，打发票时调到4即可。5.参考答案：纳税申报主表的二十七栏需要将税额拆分在“纳税申报表的第二十八、二十九、三十、三十一栏中输入（根据本*企业的实际情况进行输入）。6.参考答案： 1）因软件本身原因，无法解决 2）企业可在OFFICE制相同的表格，填入正确数字，然后打印出来即可。7.参考答案： 该系统具有自动校验发票密码的功能，如果出现上述提示是因为在输入该张进项发票时发票信息或密码信息不正确，需要进行更正。 发票密文区的密码是由1、2、3、4、5、6、7、8、9、0、＋、－、*、/、＞、＜等16种字符组成，不包括其它字符。另外可使用专用发票扫描仪进行扫描输入进项发票，提高工作效率，减少差错。8.参考答案： 1）进入防伪税控进项专用发票管理→查询→打开当前所属期所有进项发票清单→在“状态”查询有没有发票是“未确认”→有必须打开该张票→重新审核即可 2）如果不是上述情况，找出不对是那张票，去税局只需要重新认证这张票，回来在进项发票查询中删除这张票，再读入重新认证的进项发票，再保存，再做报表。9.参考答案：企业每月及时抄税后，应该在规定的报税期限内到税务机关报税。如果企业抄税后逾期未去报税，则开票系统进入锁死期，金税卡被锁死，发票填开、读入、退回等操作都无法进行。此时，企业必须持抄税后的IC卡到税局报税成功，重新进入开票系统即可恢复正常操作。10.参考答案： 1）进入开票系统提示（出现初始化金税卡错，IC卡确认错或提示纳税登记号错） 2）更换IC卡或不更换IC卡去市国税重写IC卡即可。11.参考答案：出现此种情况是因为申报月份的开票资料不完整所造成的，在导入增值税销项专用发票时出现黄色显示的发票就会出现该情况。如果当月出现此种情况后需要在“销项发票管理”菜单下选择“专用发票明细税目汇总修复”功能来进行处理。12.参考答案： 1）打开我的电脑→C:///ProgramFiles/粤税科技/企业电子报税系统/DATA/DATA数据库 2）查看BS_user库文件查到用户名及口令13.参考答案： 1）需要安装WINDOWS优化大师（注册表工具软件） 2）在WINDOWS优化大师中删除电子报税注册表信息 3）再点击开始→运行→打开Regedit→HKEY_LOCAL_MACHINE→SOFTWARE→删除电子报税注册表信息 4）删除以前电子报税在硬盘上的所建的文件夹 5）最后再重新安装电子报税系统。14.参考答案：开具上年度的负数发票与开具当年度的负数发票操作相同，区别为上年度的发票在本年度内无法调用明细信息，需要手工进行填写。15.参考答案：一般是在系统注册时登记号于企业实际税号不符。重新做系统注册，输入正确的税务登记号。16.参考答案： 1）企业可能从2.07升级3.00，没有带补丁。 2）将补丁程序发邮件给对方，下载完毕，执行该文件，再进电子报税系统，查看任务栏上显示为3.01，如果是，则加补丁成功，打开这张发票，进行修改或删除。17.参考答案： 分为两种情况 ①已到抄税期或锁死期时，如果企业先进行“抄税处理”操作，则系统会自动将购票信息读入到金税卡中。无需其他操作。 ②已到抄税期未到锁死期时未抄税前开票功能被禁用，但此时金税卡未被锁死，发票读入功能可用，直接读入即可。若已到锁死期，就只能在抄税时自动读入。18.参考答案：报税成功后，需要重新登录开票系统，这样才能解锁。如果重新登录后，系统仍然锁死则只能将金税卡进行重新发行。19.参考答案：为严格控制企业按时抄报税，本*系统在每月报税起始日未抄税的，发票填开功能将被禁用。如果每月报税起始日到来时，企业未抄税就要开票系统就会弹出此提示，表示发票填开功能已被禁用，此时，只要企业执行了抄税处理操作及时抄税后，系统即恢复正常，发票填开功能可用。20.参考答案： 1）进入开票系统时提示“DK2”被锁定。 解决方法：更换IC卡并重新发行金税卡和IC卡。 2）打印发票时位置经常出现偏位。 解决方法：重装开票系统把所有全新的自由表格数据库替换旧的自由表格数据库。 3）注意事项：升级为一机多票后，一般企业一个月都能抄写IC卡三次，开票量大的根据企业需要可以抄写IC六次，平时不能乱抄写IC卡只是在抄税期抄一次并抄本期。 4）普通发票填开暂在收集中。21.参考答案： 解决方法：此种提示，表示电子申报数据库路径不正确。在系统配置中更改过来。正确的路径是：C:///ProgramFiles/航天信息/防伪开票/DATABASE/DEFAULT/WORK 特别说明：由于9月30日的3.08补丁出的问题最少。所以，一般建议维护员打3.08补丁时优先考虑9月30日的补丁。另外，如果没有特别说明，上述所提到的3.08补丁是指9月30日的3.08补丁。四个3.08补丁都有它的优点与缺点。有时可以考虑补丁互补这一方法解决问题。 在导入销项时，方法是：先打开电子申报系统，接着打开开票系统并打开发票查讯界面。最后，在销项一机多票菜单读入。此顺序不能调转。如果调转，则有可能导入不了发票22.参考答案：此为计算机计算精度高造成的，此误差在允许范围内，为正常现象，超过一定范围会出现提示不会打印。23.参考答案： 1）在基础资料管理中设置客户资料 2）导入销售发票时，在空白项目选入正确企业信息即可。24.参考答案： 出现这类提示的原因通常有： ①操作员在登录开票系统时没有插入企业IC卡 ②所插入的IC卡与金税卡不匹配 ③金税卡或IC卡坏25.参考答案：查询当前所属期所有进项发票清单→选定所有发票行→分类→将当前所选发票重新分配报税期间→选择下一报税期间即可。26.参考答案： 解决方法： 1.如果客户要导入的发票全部是升级之后才开出的发票，则把鼠标选中所开发票的最后一张，然后再导入销项即可。 2.如果客户要导入的发票有些是升级之前开的，有些是升级之后开的，则在键盘按住ctrl键不放。然后用鼠标逐一地把升级之后所开的发票选中。再通过电子申报导入即可。27.参考答案： 在WIN2000操作系统下，安装开票系统发现启动不了，无法进入WIN桌面。 1）在安装开票系统前先查看企业WIN2000操作系统是否带补丁， 2）如果带补丁，必须重装操作系统WIN2000必须是第一版或装WINXP 3）最好不要装WIN98（升级为一机多票后的金税卡不能在WIN98系统运行）28.参考答案：重装打印机驱动程序。29.参考答案： 解决方法：此种情况与第三种情况不同，此情况也比较少见。方法有几种： 1.在打开开票系统的查讯界面时，按下查讯界面上的“表格”按纽，重新导入销项即可。 2.先用旧版本导入销项的方法把开票前的发票导入，然后把鼠标放在升级后所开的第一张票，然后再导入发票。 3.在系统提示按“确定”后，用鼠标点住“下一张”按纽（即是向右的方向的按纽）不放，直到读完为止。此时，再读一次销项即可把所有的票读入。 4.重装电子申报系统并恢复数据。30.参考答案：解决方法：出现此种情况，多数是重装电子申报后，用空的数据库把电子申报升级到3.08版本后，再替换数据库造成的。对于此种情况，只要重新依次打上3.07和3.08补丁即可。如果不行，只能重装电子申报系统了。31.参考答案： 装上9月30日的补丁后的电子申报系统有两大特点： 第一、“一机多票的读入菜单”位置销项菜单的第一位，而不是第二位。 第二、点击电子申报右上角的“最小化”按纽能成功把电子申报窗口最小化（其他版本的补丁不能做到这一点。）32.参考答案： 1）将DATABASE文件夹复制到其他位置中 2）重新安装系统，必须先系统注册，然后初始化起，再初始化终 3）再复制备份DATABASE中文件夹DEFAULT覆盖新安装的DEFAULT文件 4）重新进入系统即可33.参考答案： 1）进入开票系统时出现（日历时钟错、或累加和错、或年基超出范围、或写FLASH错） 1.企业需携开票主机首先到京通石岐填写维护单证明 2.企业拿金税卡去市国税重新发行 3.回京通再调试开票系统。 2）入开票系统时出现 （金税卡开启失败） 1.先试试换PCI插槽，重新安装金税卡驱动程序 2.还不行需要去市国税重新发行金税卡。34.参考答案：进入防伪税控进项专用发票管理→查询→打开当前所属期一张进项认证发票→复查→修改→改金额或税额→操作完毕再保存，再审核。35.参考答案：在补录销项发票时所有软件要求的数据必须填写，其中注意的是先设置好“产品|劳务资料”及“客户资料”，录入时注意开票日期、税率、申报月份、密文、产品明细。36.参考答案：经过认证的发票必须进行抵扣操作，否则在进行电子申报时会出现错误。如果该张发票已经认证但是不需要进行抵扣，则可进行以下操作：先导入增值税进项专用发票，然后在查询出该张不需要进行抵扣的发票，通过【分类】按钮弹出的菜单中选择“将当前票设为暂（或永远）不抵扣”功能；或者在表二的21栏录入该发票的税额进行转出即可。37.参考答案： 1）进入基础资料管理→开票系统税目初始化→已开发票税目调整→修改“选择开票日期”改成上月1号至上月最后一天→选定全部的开票明细（其中包括《详见销货清单》项）→点击“修改”→选定税局指定常用税目双击→确定→点击更新→确定 2）试试导入发票38.参考答案： 1）输入免税的普通销售发票或者非防伪税控增值税发票类型。 2）如果是选择非防伪税控增值税发票类型，先以应税货物类型保存，然后查询→选该张发票行→分类→设为免税。39.参考答案：在输入增值税进项专用发票的界面选择【查询】按钮，即可根据设定的条件查询所输入的发票、在查询界面选择发票点击【分类】按钮即可在弹出的菜单上选择“删除所选择的发票”功能将输入的发票删除。40.参考答案： 1）发票作废 2）进入发票查询，查到这张发票，将要作废的发票纸装入打印机再重复打印出“作废”两个字样。41.参考答案： 系统提示未进行税目初始化是因为系统正在使用未经过鉴定的税目所造成的。分为两种情况： ①第一次使用本*系统进行销项发票的导入操作，在操作税目初始化时未选取所有的税目所造成的，在操作时需要选取所有的商品税目。 ②以前月份使用均正常，在本月操作时出现此情况。此种情况是因为当月开具了带销货清单的发票，需要将该张带销货清单的发票进行税目调整。42.参考答案：当审核完一张报表后想再次修改需要点击“复查”按钮去掉审核状态，然后再点击“修改”按钮才可以进行修改。43.参考答案：在确认输入进项专用发票后，检查输入的进项专用发票是否经过审核。在本*系统中，所有单据、发票或报表必须经过核准，没有核准的单据实际上是一张无效单据。44.参考答案： 1）企业回来在我的电脑，硬盘上建立一个新的空文件夹 2）进入电子报税，进入申报主界面，删除原报表，重新生成申报表，最后生成申报盘，保存的时候，改存事先建好的空文件夹中，再将该空文件夹中的文件复制到软盘上。 3）再去税局申报。45.参考答案： 1）把重复的票退到IC卡上 2）去京通税控服务中心填具维护单。 3）去市国税进行清空重写。46.参考答案：这种情况通常是因为用户已经打开某个窗口正在运行，但该窗口被最小化且隐藏在任务栏附近，而用户误以为尚未打开过运行窗口，所以又要执行新的任务，就会出现上述现象。解决办法就是先将最小化的窗口关闭，再执行其它任务。47.参考答案： 1）进入电子报税→系统配置→修改→密码（密码为当天电脑系统日期：例0425）→取消选中“需区分地区的成品油企业”→保存→退出。 2）重进电子报税，再报表生成。48.参考答案： 1）删除当前所属期所有生成报表。 2）在防伪税控销项专用发票管理→查询→查到下一税款所属期发票行→分类→删除。49.参考答案：解决方法：进行开票系统的设置，选择“保持原位”并保存设置即可。50.参考答案：“航天Windows版开票数据导入”的功能是导入数据，不提供查询功能。如果需要查询已经导入的数据则需到“销项发票管理”下“防伪税控销项专用发票管理”内选择【查询】按钮，然后设定相关查询条件即可。51.参考答案：此情况一般出现在Win98操作系统，在控制面板内选择打印机，再选择打印机的属性，将打印机的输出格式由EMF格式更改为RAW格式即可。52.参考答案： 1）企业有普通发票，可修改普通发票 2）没有普通发票，修改销项增值税专用发票。53.参考答案：这是由于重复导入票的原因，可查询一下当前所税期的是否已存在发票了。54.参考答案： 因为抄税时企业与分局发票库存数不一致原因 1）可能需京通公司给企业出具维护单证明，让分局给予企业抄税。 2）这样下去不影响企业当期税额，再到下个月又恢复正常。55.参考答案： 附列资料表五的销售货物汇总部分显示的是企业当月销项发票的汇总销售额跟税额，如果不正确则分为两种情况： ①显示的销售额跟税额比实际情况要少，先检查当月的销项专用发票是否正确导入到系统中，然后检查所属月份是否正确，其它应税凭证是否输入正确并且保存、审核过。 ②显示的销售额跟税额比实际情况要多，先检查发票所属月份是否正确，然后检查已输入的发票是否有重复输入的现象，或是有不需要的发票但是有保存，未审核过。56.参考答案： 1）企业可以换另一张新的软盘，再试试。 2）如果换一张软盘，故障依旧，换到其他电脑上，看能否打开，如果能打开则是软驱问题，重新更换软驱。57.参考答案：企业使用的税目是经过所属国税分局审核过的，不可以自行进行添加或者删除，否则在进行纳税申报时会出现异常情况。58.参考答案： 附列资料表五的第一栏显示的是企业当月进项可抵扣发票的总金额跟税额，如果不正确则分为两种情况： ①显示的金额跟税额比实际情况要少，先检查当月的进项专用发票认证后是否正确导入到系统中，然后检查所属月份是否正确，其它抵扣凭证是否输入正确并且保存、审核过。 ②显示的金额跟税额比实际情况要多，先检查发票所属月份是否正确，然后检查已输入的发票是否有重复输入的现象，或是有不需要的发票但是有保存，未审核过。59.参考答案： 分为两种情况： ①第一次使用申报系统进行电子申报的企业在申报初始化时将正确数字填入初始化表32栏。 ②日常使用的企业在纳税申报调整单第32栏进行调整。60.参考答案：可以进行发票修复操作找回当月所开具的发票，但是不能查看明细数据，可以报税。61.参考答案： 1）先备份企业开票数据库（DATABASE文件夹） 2）将DATABASE下子文件夹DEFAULT中时间中最后一个文件夹例2005整个文件夹数据复制后，然后粘贴到WORK文件夹中覆盖原数据库即可。 3）进入开票软件→发票管理→发票开具管理→发票修复→即可。62.参考答案： 1）先备份开票系统，复制两个DATABASE文件夹至其他位置中 2）开票系统安装盘重新安装，后将WORK文件夹中所有含操作员库文件复制。 3）进入一个备份DATABASE中WORK文件夹，粘贴出新安装后操作员库文件。 4）最后将修改后DATABASE文件夹覆盖新安装的DATABASE文件，重进系统。63.参考答案：在“销项发票管理”菜单下选择【普通发票管理】—【普通销售发票】功能，然后在凭证的下面输入名称、金额、税额、税目编号、合计份数后进行保存、审核。64.参考答案：该种情况是因为已经通过认证的抵扣文件不正确，需要重新到所属国税分局获取认证文件进行导入操作。65.参考答案：从“销项发票管理”菜单下选择“其他应税项目管理”功能内输入单据，并要选中‘不开票项目，视同销售’选项，然后选择“一般”，选“免税”，选“货物”或“劳务”即可在生成申报表时主表第九、十栏中显示出数据。66.参考答案： 无法正常输入发票凭证是因为系统当前有报表资料所造成的。 分为两种情况： ①本月已经生成了报表资料，在本*系统内如果产生了报表资料则系统会自动禁止发票凭证的输入，将当月的所有报表资料删除即可输入发票凭证资料。 ②上月已经成功申报，未使用“完税”功能。在未使用“完税”功能时系统自动认为该月未申报成功，使用完税功能将上一申报月进行完税处理。67.参考答案：企业携带IC卡去税局，即可。68.参考答案： ①去市国税认证，还必须做一个工作，处理比对进项发票 ②进项发票读入完保存之后→防伪税控进项专用发票管理→查询→选条件“所属月份”类似所属月份→选定该月所有发票行→分类→将当前选定的发票分配报税期间。69.参考答案： 1）进入开票系统提示（“上电”错） 1.可能是读卡器问题，更换读卡器 2.换之后还不行，试试不插IC卡看会提示是否提示“IC卡确认错”来判断IC卡还是金税卡故障。70.参考答案：出现此种情况，多半是系统出错引起。只要重启操作系统，并在不打开开票系统的前提下，便能顺利进入电子申报。71.参考答案： 1）第一种方法： 发票管理→农产品销售发票→新增→将税额由原来的13%改成17%的税额→保存→审核。 2）第二种方法： 表二中11栏，36栏中填入相应的税额。72.参考答案： 1）收到客户发票抵扣联和客户所在税局出具的退货折让证明 2）开具负数发票（红字发票）73.参考答案：填开发票时，在规格型号栏中的规格型号前面加几个空格。74.参考答案：在附表二18栏填入4%的税额。75.参考答案：没有做完纳税申报初始化或做初始化后未点击审核按钮。在本*系统中，所有单据、发票或报表必须经过核准，没有核准的单据实际上是一张无效单据。76.参考答案：打印机上没有安装色带或色带破损时，打印的发票会出现第一联没有字而其它联有字的现象。解决办法：先检查打印机是否安装色带，如果没有，则安装色带；如果有色带，但色带破损，则应更换色带。77.参考答案：用户在购买发票后必须先将IC卡中的发票读入到金税卡中，利用“发票读入”功能。78.参考答案：违反了"谁开票，谁作废"的原则。系统中对已开发票作废必须本着"谁开的发票只能由谁作废"原则，例如，某开票员开的发票，只能由该开票员作废，其他开票员或系统管理员都无法作废此发票。如果某开票员还未开具过发票，则执行"已开发票作废"操作时就会出现此提示，表明该开票员目前没有可以作废的已开发票。79.参考答案：在附表二中，进项税额转出一栏中填入15栏中“非应税项目用。80.参考答案： 1）企业打印其他报表，转换进纸方式时，必须先关闭打印机电源 2）按住控制面板中“切纸键”，开打印机电源，听到嘀嘀两声，放手。 3）如果打印连续纸第一页正常，打到下一页，会出现走一段空白才打印，原因纸张型号设置有误，重新设置纸张型号即可。81.参考答案： 一、补销项：以调整2005年1月的销售收入1，000，000元为例，补税通知书录入日期为2005年9月7日（该企业已完成税款所属时期8月份的正常申报）。 纳税人电子申报软件操作： 申报软件－税务凭证管理－纳税申报调整单中调整上期（即8月份）期末有关数据：1、2栏销售收入期末累计数调增1000000元，11栏“销项税额”期末数累计数、19栏“应纳税额”期末数累计数、24栏“应纳税额合计”期末数累计数和32栏“期末未缴税额”各调增170000元。 二、进项转出：转出2005年1月进项税额1000000元，录入时间2004年9月7日。该企业已完成税款所属时期8月份的申报。 纳税人申报软件操作： 申报软件－税务凭证管理－纳税申报调整单中调整上期（即8月份）期末有关数据：14栏“进项税额转出”期末累计数170000元，19栏“应纳税额”期末数累计数、24栏“应纳税额合计”期末数累计数以及32栏“期末未缴税额”170000元。 三、补税其它：一般纳税人稽核补缴增值税时，处理类型不能选取“其他”补销项不能选“补税其它” 四、“补税通知书”如送达后，如补税税款清缴入库，则补税税款清缴当月（所属期）纳税申报表主表第27栏“本期已缴纳税额”本月数、31栏“本期缴纳欠缴税额”本月数也会发生变化。 纳税人电子申报软件操作中还应该在补税税款清缴当月（所属期）纳税申报表主表第31栏“本期缴纳欠缴税额”反映当月清缴补税额（按例子如补税通知书9月8日送达，补税税款9月10日征收入库，则电子申报软件中9月份（所属期）纳税申报表主表第31栏应反映补税税款170000元）。82.参考答案：这是因为防伪开票系统的设置问题，在打印发票时系统为了保证发票的准确性，自动将打印机的设置更改为“航天信息纸张”类型，并且是每次打印发票的时候都会自动进行更改。而申报系统打印报表时需要设置为“A4”类型，所以就会造成上述情况的发生。所以在每次打印报表的时候需要将打印机的属性更改正确。83.参考答案：根据客户要求，可开一张发票，只能是填入一个商品行并且代表一个总数或多次开票多次冲红，每张票仍是填入一个商品行（浪费票）84.参考答案：这是因为在进行了初始化后，但尚未执行“结束初始化”。只要执行“结束初始化”后即可进行业务正常处理。85.参考答案： 1）对打印机进行自检打印，如果不正常，该打印机需送厂家维修 2）如果自检打印正常，可以进入开始→设置→打印机→查看该打印机是否设置打印默认项→不是选中该打印机图标→按鼠标右键→单击‘属性’→设置默认项→最后再试试打印如何 3）可重新安装打印机驱动程序，再试打看看 4）查看打印线连接问题，或换一根打印线试试。 5）上述试试还不行，要上门维护。86.参考答案： ①IC卡损坏，先更换IC卡，然后进入系统利用抄上月旧税功能，在抄一次税即可。 ②金税卡损坏，应先换金税卡，然后带本月所有的存根联到当地税局进行扫描补录。 ③硬盘损坏，更换硬盘后，可利用开票软件中的发票修复功能，修复金税卡中的数据。87.参考答案： 1）由于企业没有按时抄税而过了抄税期，造成开机出现“锁死期已到”。 1.企业抄税 2.带IC卡到征收分局抄税 3.企业开机进入开票系统 4.补打“发票存根联汇总表“交税局。 2）由于企业已抄税，但没有去税局抄税，过了抄税期，造成开机出现“锁死期已到” 1.企业持IC卡和打印的发票到征收分局做以下操作。 2.征收分局按如下操作 非常规报税→逾期报税→软盘报税（零报税盘）→开票月份选IC卡上所属月份→输入税号→选“数据采集”按钮（提示：已通过正常报税方式报税）→销项数据比较（数据显示全为“0”）→按“抄税”按钮（提示：主开票机逾期报税成功）→提示：是否要清IC卡上报税信息→选“确定”按钮（提示：清除IC卡上的报税信息成功）→企业回去开一次机 3）对于企业到税局抄税之后没有开过机或对IC卡做了“IC卡解锁重写”或“更换IC卡”造成金税卡锁死期问题。 企业抄税88.参考答案：在附表二中，进项税额转出一栏中填入19栏中“纳税检查调减进项税额”该笔数。89.参考答案：如需修改发票的报税期，则先查询出需要修改报税期的发票，然后选中该张发票，再点击【分类】按钮，在弹出的菜单下选择“将当前所选发票分配报税期间”功能即可