证券投资基金基础知识真题汇编13

证券投资基金基础知识真题汇编13单项选择题第1题、证券包销是指（）。A.证券公司将发行人的证券按照协议全的承销方式B.证券公司在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式C.证券公司将发行人的证券按照市场价格全部购入，或者在承销期结束时将售后剩余证券全部退回的方式D.证券公司将证券按照协议全部购入，或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式我的答案：参考答案：D答案解析：第2题、根据我国《证券发行与承销管理办法》规定，首次公开发行股票以()确定股票发行价格。A.累计投标询价方式B.询价方式C.上网竞价方式D.协商定价方式我的答案：参考答案：B答案解析：第3题、英国最具权威性的股票价格指数是（）。A.金融时报指数B.日经225股价指数C.NASDAQ指数D.道琼斯指数我的答案：参考答案：A答案解析：第4题、契约型证券投资基金反映的是（）。A.所有权关系B.债权债务关系C.委托代理关系D.信托关系我的答案：参考答案：D答案解析：第5题、下列关于券商集合计划的说法，不正确的是（）。A.流动性比基金差B.投资门槛比基金高C.目标客户群体抗风险能力相对较强D.管理人的收入与其业绩表现没有直接关系我的答案：参考答案：C答案解析：第6题、下列金融产品中，信息披露程度最高的是（）。A.基金B.银行储蓄存款C.银行理财产品D.券商集合计划我的答案：参考答案：A答案解析：第7题、基金资产的所有者（）A.基金管理人B.基金托管人C.基金代销机构D.基金份额持有人我的答案：参考答案：D答案解析：第8题、下列哪项不属于基金管理人必须履行的职责（）。A.办理基金备案手续B.进行基金会计核算并编制基金财务会计报告C.召集基金份额持有人大会D.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户我的答案：参考答案：D答案解析：第9题、（）是基金管理公司最基本的一项业务。A.投资管理业务B.基金募集与销售业务C.基金行政业务D.受托资产管理业务我的答案：参考答案：A答案解析：第10题、以下关于公司型基金的正确表述是（）。A.基金公司是独立的法人机构B.基金公司不是独立的法人机构C.在国际上一定不是上市基金D.肯定是封闭基金我的答案：参考答案：A答案解析：第11题、（）一般有一个固定的存续期，存续期满后，可以通过一定的法定程序延期。A.封闭式基金B.公司型基金C.开放式基金D.契约型基食我的答案：参考答案：A答案解析：第12题、以追求资本增值为基本目标，投资于具有良好增长潜力的上市股票或其他证券的证券投资基金称为（）。A.收入型基金B.平衡型基金C.开放式基金D.增长型基金我的答案：参考答案：D答案解析：第13题、根据中国证监会对基基金的分类标准，（）以上的基金资产投资于股票的为股票基金。A.50%B.60%C.70%D.80%我的答案：参考答案：B答案解析：第14题、ETF联接基金投资于目标ETF的资产不得低于（）。A.基金资产总值的90%B.基金资产净值的90%C.基金资产总值的70%D.基金资产净值的70%我的答案：参考答案：B答案解析：第15题、中国证监会自收到开放式基金管理人验资报告和基金备案材料之日起（）个工作日内予以书面确认。A.3B.5C.10D.15我的答案：参考答案：A答案解析：第16题、封闭式基金募集期限届满，基金份额总额达到核准规模的80%以上，并且基金份额持有人人数达到200人以上，基金管应当自募集期限届满之日起（）日内聘请法定验资机构验资。A.5B.10C.20D.30我的答案：参考答案：B答案解析：第17题、基金（）是证券投资基金投资的起点。A.募集B.交易C.登记D.赎回我的答案：参考答案：A答案解析：第18题、基金管理人可以对选择后端收费方式的投资人根据其（）适用不同的后端申购费率标准。A.持有数量B.持有期限C.持有金额D.是个人投资者还是机构投资者我的答案：参考答案：B答案解析：第19题、开放式基金的认购费用不得超过（）。A.3%B.2.5%C.10%D.5%我的答案：参考答案：D答案解析：第20题、封闭式基金的认购价格一般采用（）元基金份额面值加计（）元发售费用的方式加以确定。A.1，0.01B.1，0.02C.10，0.1D.10，0.15我的答案：参考答案：A答案解析：第21题、每位投资者只能开设和使用（）个基金账户，并只能对应（）个证券账户或基金账户。A.2,2B.1,2C.2,1D.1,1我的答案：参考答案：D答案解析：第22题、封闭式基金的交易遵从“价格优先、时间优先”的原则。价格优先是指（）价格买进申报优先于较低价格买进申报，（）价格卖出申报价格优先于较高卖出申报。A.较高，较低B.较高，较高C.较低，较低D.较低，较高我的答案：参考答案：C答案解析：第23题、投资者申购、赎回基金成功后，注册登记机构一般在（）日为投资者办理增加权益或减少权益的登记手续。A.T+0B.T+1C.T+2D.T+3我的答案：参考答案：B答案解析：第24题、基金份额净值是按照每个开放日闭市后（）除以当日基金份额的余额数量计算。A.基金资产总值B.基金资产净值C.基金资产估值D.基金资产交易价格我的答案：参考答案：B答案解析：第25题、估值方法的（）是指基金采用的估值方法需要在法定募集文件中公开披露。A.公开性B.一致性C.长期性D.准确性我的答案：参考答案：A答案解析：第26题、我国的基金管理人和基金托管人需要（）对基金资产进行估值一次。A.每日B.每3个交易日证券投资基金C.每周D.每个会计年度我的答案：参考答案：A答案解析：第27题、关于基金管理费计提标准以下说法不正确的是（）。A.基金管理费率通常与基金规模成反比，与风险成正比B.从基金类型看，证券衍生工具基金管理费率最高C.目前我国大部分基金按照1.5%的比例集体基金管理费D.指数化基金指数投资部分的管理费高于一般水平我的答案：参考答案：D答案解析：第28题、我国证券投资基金托管费以（）为基础计提。A.基金资产总值B.基金资产净值C.基金发行规模D.固定金额我的答案：参考答案：B答案解析：第29题、以下关于封闭式基金的利润分配的说法错误的是（）。A.封闭式基金的利润分配，每年不得少于两次B.封闭式基金当年利润应先弥补上一年度亏损，然后才可进行当年分配C.若基金投资的当年发生亏损，则不进行分配D.封闭式基金一般采用现金方式分红我的答案：参考答案：A答案解析：第30题、我国（）按规定需在基金合同中约定每年基的最多次数和基金利润分配的最低比例。A.封闭式基金B.开放式基金C.契约型基金D.公司型基金我的答案：参考答案：B答案解析：第31题、（）是指将应分配的净利润折算为等值的新的基金份额进行基金分配。A.股票分红方式B.分红再投资转换为股票C.现金分红方式D.分红再投资转换为基金份额我的答案：参考答案：D答案解析：第32题、2005年3月25日中国证监会下发的《关于货币市场基金投资等相关问题的通知》证监基金字【2005】41号)规定：“当日申购的基金份额自（）起享有基金的分配权益，当日赎回的基金份额自（）起不享有基金的分配权益。”A.申购当日，赎回当日B.申购当日，下一工作日C.下一工作日，下一工作日D.下一工作日，赎回当日我的答案：参考答案：C答案解析：第33题、如果投资者在2005年4月1日(周五，法定节假日前最后一个工作日)赎回了货币市场基金份额，那么投资者享有收益的期限至（）。A.4月15日B.4月16日C.4月17日D.4月18日我的答案：参考答案：C答案解析：第34题、对企业投资者从基金分配中获得的收入暂不征收（）。A.营业税B.企业所得税C.印花税D.增值税我的答案：参考答案：B答案解析：第35题、证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，按（）计算应纳税所得额。A.20%B.30%C.40%D.50%我的答案：参考答案：A答案解析：第36题、下列收入中要征收企业所得税的有（）。A.基金买卖股票、债券的差价收入B.基金从证券市场上获得的股票利息、红利收入C.企业投资者从基金分配中获得的债券差价收入,D.企业投资者买卖基金单位获得的差价收人我的答案：参考答案：D答案解析：第37题、基金年度报吿在会计年度结束后（）日内经过审计后予以公告。A.15B.30C.60D.90我的答案：参考答案：D答案解析：第38题、当代表基金份额（）以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大会，而管理人和托管人都不召集的时候，持有人有权自行召集。A.5%B.10%C.30%D.50%我的答案：参考答案：B答案解析：第39题、我国《证券投资基金法》规定，下列事项可以不通过召开基金持有有人大会审议决定（）。A.提前终止基金合同B.基金扩募或者延长基金合同期限C.更换基金管理公司的高级管理人员D.更换基金管理人、基金托管人我的答案：参考答案：C答案解析：第40题、下列哪项不属于基金市场营销的主要内容（）。A.目标市场与投资者的确定B.营销组合的设计C.投资者教育D.营销环境的分析我的答案：参考答案：C答案解析：第41题、（）是将产品或服务的信息传达到市场上，通过各种有效媒体在目标市场上宣传产品的特点和优点，让客户了解产品在设计、分销、价格上的潜在好处，最后通过市场将产品销售给客户。A.产品B.价格C.渠道分销D.促销我的答案：参考答案：D答案解析：第42题、《证券投资基金销售管理办法》出台后，（）开展基金代销业务成为监管机构鼓励的发展方向。A.商业银行B.证券公司C.基金管理公司直销中心D.证券咨询机构和专业基金销售公司我的答案：参考答案：D答案解析：第43题、基金销售机构在评估各种不同的细分市场进而选择自己的目标市场时，不必考虑（）。A.细分市场的成长性B.细分市场的盈利能力C.销售机构的资源D.地区差异我的答案：参考答案：D答案解析：第44题、（）多属于阶段性或短期性的刺激工具，用以鼓励投资者在短期内较迅速和较大量地购买某一基金产品。A.人员推销B.营业推广C.广告促销D.公共关系我的答案：参考答案：B答案解析：第45题、基金销售售前服务的主要内容中不包括（）。A.向客户介绍证券市场基础知识、基金基础知识B.普及基金相关法律规定C.介绍基金管理人任职年限、工作经历D.开展投资者风险教育我的答案：参考答案：C答案解析：第46题、如果股票价格波动越大，则投资组合的算术平均收益率与几何平均收益率之间的差异（）。A.越大B.不变C.越小D.不能判断我的答案：参考答案：A答案解析：第47题、在对多期收益率进行衡量和比较时，（）可以准确地衡量基金过往的实际收益情况，因此，常用于对基金过往收益率的衡量上。A.算术平均收益率B.移动加权平均收益率C.几何平均收益率D.时间加权平均收益率我的答案：参考答案：C答案解析：第48题、债券基金收益与市场利率的关系是（）。A.同方向变动B.反方向变动C.无关的D.不确定的我的答案：参考答案：B答案解析：第49题、在对股票型基金进行风险分析时，一般用（）表示基金的总风险，并用（）表示基金的系统性风险。A.贝塔系数，标准差B.标准差，贝塔系数C.贝塔系数，贝塔系数D.标准差，标准差我的答案：参考答案：B答案解析：第50题、货币市场基金包括的潜在风险中，最主要的是（）的风险。A.期限性B.风险性C.收益性D.流动性我的答案：参考答案：D答案解析：第51题、下列不属于反映货币市场基金风险的指标的是（）。A.投资组合平均剩余期限B.货币市场工具的信用等级C.融资比例D.浮动利率债券投资情况我的答案：参考答案：B答案解析：第52题、对于基金投资人主动认购或申购的基金产品风险超越基金投资人风险承受能力的情况，（）。A.在基金投资人认购或由购基金后告知基金投资人B.以基金公司的风险准备金做为担保C.要求基金投资人在认购或申购基金的同时进行确认D.隐柄风险我的答案：参考答案：C答案解析：第53题、基金销售适用性的关键在于（）的风险匹配。A.基金产品和基金管理人B.基金产品和基金销售人员C.基金产品和基金管理机构D.基金产品和基金投资人我的答案：参考答案：D答案解析：第54题、当基金销售机构或基金销售人员的利益与基金投资人的利益发生冲突时，应当（）保障基金投资人的合法利益。A.优先B.其次C.最后D.不必我的答案：参考答案：A答案解析：第55题、1952年，美国著名经济学家马柯葳茨在《金融杂志》的一篇文章中提出了著名的Markowitz模型，其核心是通过数量化方法来确定（）。A.最高收益组合B.最低风险组合C.最优投资组合D.最佳资产组合我的答案：参考答案：D答案解析：第56题、基金理财作为金融理财一种重要的投资手段，是针对（）的一种综合性金融服务。A.客户某时期B.客户一生C.客户大规模资金D.客户闲散资金我的答案：参考答案：B答案解析：第57题、对于年轻、收入低、收人大部分用于消费的年轻人来说，比较有效的积累投资的方式是（）。A.基金定期定投B.以长期投资的权益投资工具为主C.以偏进取的平衡资产配置为主D.以偏保守的平衡资产配置为主我的答案：参考答案：A答案解析：第58题、基金监管工作的首要目标是（）。A.保护基金投资者利益B.保证市场的公平、效率和透明C.防范和降低系统风险D.推动基金业的规范发展我的答案：参考答案：A答案解析：第59题、基金管理公司或基金代销机构应当在分发或公布基金宣传推介材料之日起（）个工作日内递交报告材料。A.2B.3C.5D.7我的答案：参考答案：C答案解析：第60题、对于持续持有期少于7日的投资人，基金管理人可以在基金合同、招募说明书中约定收取不低于赎回金额（）的赎回费。A.1.0%B.1.5%C.2.0%D.2.5%我的答案：参考答案：B答案解析：第61题、相比于股权自由现金流量，公司自由现金流量贴现时所采用的贴现率是()。A.权益资本成本B.EBITDAC.DCFD.WACC我的答案：参考答案：D答案解析：相比于股权自由现金流量，公司自由现金流量当中增加了流向债权人和优先股股东的现金流，贴现时所采用的贴现率不再是权益资本成本，而是公司的加权平均资本成本(WACC)。第62题、下列关于外币股权投资基金基本运作方式的说法中，错误的是()。A.外币股权投资基金可以在国内以基金名义注册法人实体B.外币股权投资基金经营实体注册在境外C.外币股权投资基金在投资过程中，通常在境外设立特殊目的公司作为受资对象D.外币股权投资基金在境外完成项目的投资退出我的答案：参考答案：A答案解析：外币股权投资基金无法在国内以基金名义注册法人实体，其经营实体注册在境外。第63题、关于股权投资基金估值，下列说法错误的是()。A.如果目标企业现金流稳定，未来可预测性较高，应采用经济增加值法进行估值B.成本法是一种辅助方法，主要原因是企业历史成本与未来价值并无必然联系C.不管采用何种估值方法，估值都应根据评估日的市场情况从市场参与者的角度出发D.在评估一项投资的公允价值时，应考虑该项投资的性质、事实及背景，为之选择恰当的估值方法我的答案：参考答案：A答案解析：如果目标企业现金流稳定，未来可预测性较高，则现金流折现价值更有意义。第64题、股权投资基金一般在投资后管理期间，为被投资企业提供完善公司治理结构、规范财务管理系统和为企业提供管理咨询等增值服务的主体是()。A.出资人B.监管与自律机构C.托管人D.管理人我的答案：参考答案：D答案解析：投资后管理是指股权投资基金与被投资企业签署正式投资协议之后，基金管理人积极参与被投资企业的重大经营决策，为被投资企业实施风险监控，并提供各项增值服务等一系列活动。第65题、下列不属于股权投资基金法律尽职调查内容的是()。A.商业合同B.供应链C.关联交易事项D.员工雇佣情况我的答案：参考答案：B答案解析：股权投资基金法律尽职调查一般是律师基于企业所提供的法律文件完成的，其内容一般涵盖股权结构、公司治理状况、土地和房屋产权、税收待遇、资产抵押或担保、诉讼、商业合同、知识产权、员工雇佣情况、社会保险以及关联交易事项。B项属于股权投资基金业务尽职调查的内容。第66题、当回购权条款触发后，回购价格通常()。A.按企业最新公允价值确定B.按回购义务人承担能力确定C.按事先约定的定价机制确定D.按初始价值确定我的答案：参考答案：C答案解析：回购条款，是指当满足事先设定的条件时，股权投资基金有权要求目标企业大股东按事先约定的定价机制，买回股权投资基金所持有的全部或部分目标企业的股权。第67题、根据《中华人民共和圉公司法》的规定，设立股份有限公司，应当具备的条件有()。Ⅰ发起人符合法定人数Ⅱ股份发行、筹办事项符合法律规定Ⅲ有符合公司章程规定的全体发起人认购的股本总额或者募集的实收股本总额Ⅳ有公司住所A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ我的答案：参考答案：C答案解析：根据《中华人民共和国公司法》的相关规定，设立股份有限公司，应当具备下列条件：(1)发起人符合法定人数。(2)有符合公司章程规定的全体发起人认购的股本总额或者募集的实收股本总额。(3)股份发行、筹办事项符合法律规定。(4)发起人制定公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过。(5)有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构。(6)有公司住所。第68题、以下需要穿透核查最终投资者是否为合格投资者并合并计算投资者人数的情况是()。A.社会保障基金作为投资人投资于私募基金B.依法设立并在中国证券投资基金业协会备案作为投资计划的投资人投资于私募基金C.以合伙企业形式汇集多数投资者的资金直接投资于私募基金D.慈善基金作为投资人投资于私募基金我的答案：参考答案：C答案解析：根据《私募投资基金监督管理暂行办法》第十三条，符合以下条件规定的投资者投资私募基金的，不再穿透核查最终投资者是否为合格投资者和合并计算投资者人数：(1)社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金；(2)依法设立并在基金业协会备案的投资计划；(3)中国证监会规定的其他合格投资者。第69题、下列关于股权投资协议中估值调整条款的说法中，错误的是()。A.股权投资基金有时会在投资协议中约定估值调整条款，目的是应对估值风险B.股权投资基金对于目标企业的估值存在一定的不确定性C.是一种用来保证股权投资基金权益的约定，目的是确保不会因公司以更低的发行价进行新一轮融资而导致投资人的股权被稀释从而投资被贬值D.通常的估值调整方法是，在投资协议中约定未来的企业业绩目标，并根据企业未来实际业绩与业绩目标的偏离情况，相应调整企业的估值我的答案：参考答案：C答案解析：股权投资基金对于目标企业的估值主要依据企业现时的经营业绩以及对未来经营业绩的预测，由于信息的不确定性，这种估值存在一定的风险。为了保护投资者利益，股权投资基金有时会在投资协议中约定估值调整条款。在股权投资中比较常见的安排包括对赌安排，即在一定期限之后如果企业未能完成一定指标，投资者会获得一定补偿，以弥补其由于企业的实际价值降低所受的损失。c选项是反摊薄条款的含义。第70题、股权投资基金首选的退出方式是()。A.股份上市转让B.股份挂牌转让退出C.股权转让退出D.清算退出我的答案：参考答案：A答案解析：股权投资基金的项目退出主要有四种形式：股份上市转让或挂牌转让退出、股权转让退出、清算退出。其中，股份上市转让是最为理想的退出方式之一。第71题、个人进行集资诈骗数额在30万元以上的，应当认定为()。A.数额较大B.数额巨大C.数额特别巨大D.数额大我的答案：参考答案：B答案解析：个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。第72题、股权回购的基本运作程序不包括()。A.发起B.协商C.调查D.执行我的答案：参考答案：C答案解析：发起、协商、执行和变更登记构成股权回购的基本运作程序。第73题、下列关于股权投资项目清算退出的说法错误的是()。A.一旦所投资的风险企业经营失败，一般采用此种方式退出B.清算退出还能收回一部分投资，以用于下一个投资循环C.清算退出虽然是迫不得已，但却是避免深陷泥潭的最佳选择D.清算退出损失是可以避免的我的答案：参考答案：D答案解析：清算退出是指股权投资基金通过被投资企业清算实现退出，主要是针对投资项目未获成功的一种退出方式。尽管采用清算退出损失是不可避免的(一般只能收回原投资的64％)，但是毕竟还能收回一部分投资，以用于下一个投资循环。因此，清算退出虽然是迫不得已，但却是避免深陷泥潭的最佳选择。第74题、()是指依据中国法律在中国境内设立的主要以人民币对中国境内非公开交易股权进行投资的股权投资基金。A.人民币股权投资基金B.内资人民币股权投资基金C.外资人民币股权投资基金D.外币股权投资基金我的答案：参考答案：A答案解析：人民币股权投资基金是指依据中国法律在中国境内设立的主要以人民币对中国境内非公开交易股权进行投资的股权投资基金。人民币股权投资基金分为内资人民币股权投资基金和外资人民币股权投资基金。第75题、关于政府引导基金对创业投资基金的支持方式，下列选项不属于常见方式的是()。A.直接股权投资B.参股C.融资担保D.跟进投资我的答案：参考答案：A答案解析：政府引导基金对创业投资基金的支持方式包括：①参股，是指政府引导基金主要通过参股方式，吸引社会资本共同发起设立创业投资企业；②融资担保，是指政府引导基金对历史信用记录良好的创业投资基金提供融资担保，支持其通过债权融资增强投资能力；③跟进投资，是指产业导向或区域导向较强的政府引导基金，通过跟进投资，支持创业投资基金发展并引导其投资方向。第76题、根据现行相关规定，若合伙型基金的有限合伙人为自然人，股息红利和股权转让所得两类收入均按照投资者个人的“生产、经营所得”，适用()的超额累进税率，计缴个人所得税。A.1%～5%B.5%～15%C.5%～35%D.35%～50%我的答案：参考答案：C答案解析：合伙型基金的投资者作为有限合伙人，收入主要为股息红利和股权转让所得两类。根据现行相关规定，若有限合伙人为自然人，两类收入均按照投资者个人的“生产、经营所得”，适用5％～35％的超额累进税率，计缴个人所得税。第77题、下列属于清算退出方式的是()。A.破产清算B.合并清算C.分立清算D.财务清算我的答案：参考答案：A答案解析：清算退出主要有破产清算和解散清算两种方式。第78题、根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，基金财产投资的相关税收，由()承担。A.基金管理人B.基金托管人C.基金份额持有人D.基金销售机构我的答案：参考答案：C答案解析：《中华人民共和国证券投资基金法》第八条规定，“基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴”。第79题、私人股权包括的种类有()。Ⅰ未上市企业非公开发行的普通股Ⅱ已上市企业非公开交易的普通股Ⅲ未上市企业非公开发行的依法可转换为普通股的优先股Ⅳ未上市企业非公开发行的依法可转换为普通股的可转换债券A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ我的答案：参考答案：D答案解析：私人股权即非公开发行和交易的股权，包括未上市企业和上市企业非公开发行和交易的普通股、依法可转换为普通股的优先股和可转换债券。第80题、股权投资基金是指主要投资于企业()发行和交易股权的投资基金。A.定向B.非定向C.公开D.非公开我的答案：参考答案：D答案解析：国内所称“股权投资基金”，其全称应为“私人股权投资基金”，是指主要投资于“私人股权”的投资基金。前述私人股权即非公开发行和交易股权的投资基金。第81题、私募基金管理人作为异常机构公示的，整改完毕至少()个月后才能恢复正常机构公示状态。A.2B.3C.6D.12我的答案：参考答案：C答案解析：根据《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》，一旦私募基金管理人作为异常机构公示，即使整改完毕，也要至少6个月后才能恢复正常机构公示状态。第82题、股权投资基金管理人内部控制的作用不包括()。A.保障股权投资基金财产的安全、完整B.保障股权投资基金财产的高收益C.确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时D.保证管理人经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念我的答案：参考答案：B答案解析：股权投资基金管理人内部控制的作用包括：(1)保障股权投资基金财产的安全、完整。(2)确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时。(3)防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展。(4)保证管理人经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。第83题、采用相对估值法评估目标企业价值的工作程序不包括()。A.选定相当数量的可比案例或参照企业B.在参照企业的相对估值基础上，根据目标企业的特征调整指标，计算其定价区间C.将对照企业的估值乘数，适用于目标企业，计算目标企业估值D.分析目标企业及参照企业的财务和业务特征，选择最接近目标企业的几家参照企业我的答案：参考答案：C答案解析：相对估值法是指将企业的主要财务指标乘以根据行业或参照企业计算的估值乘数，从而获得对企业股权价值的估值参考结果。用相对估值法来评估目标企业价值的工作程序包括：①选定相当数量的可比案例或参照企业；②分析目标企业及参照企业的财务和业务特征，选择最接近目标企业的几家参照企业；③在参照企业的相对估值基础上，根据目标企业的特征调整指标，计算其定价区间。第84题、()是指股权投资基金与被投资企业签署正式投资协议之后，基金管理人积极参与被投资企业的重大经营决策，为被投资企业实施风险监控，并提供各项增值服务等一系列活动。A.投资前管理B.投资后管理C.事前管理D.事后管理我的答案：参考答案：B答案解析：投资后管理是指股权投资基金与被投资企业签署正式投资协议之后，基金管理人积极参与被投资企业的重大经营决策，为被投资企业实施风险监控，并提供各项增值服务等一系列活动。第85题、有限合伙型股权投资基金是指投资者依据《合伙企业法》成立的有限合伙企业，以下关于有限合伙型股权投资基金组成主体的描述，正确的是()。A.至少由2名普通合伙人和1名有限合伙人组成B.至少由1名普通合伙人和1名有限合伙人组成C.至少由1名普通合伙人和2名有限合伙人组成D.至少由2名普通合伙人和2名有限合伙人组成我的答案：参考答案：B答案解析：有限合伙企业由普通合伙人和有限合伙人组成。有限合伙企业由2个以上50个以下合伙人设立，但是法律法规另有规定的除外，有限合伙企业至少应当有一个普通合伙人。第86题、签署竞业禁止协议的人员离开被投资企业A后先去了非竞争行业的公司B，后离职在一家与A同行业的公司C从业，这时()。A.视竞业禁止协议期限确定违反与否B.原竞业禁止协议失效C.视C企业发展状况确定违反与否D.违反了原竞业禁止协议我的答案：参考答案：A答案解析：竞业禁止条款是指在投资协议中，股权投资基金为了确保公司的良好发展和利益，要求目标公司通过保密协议或其他方式，确保其董事、高管和其他关键员工不得兼职与本公司业务有竞争的职位，同时不得在离职后一段时期内加入与本公司有竞争关系或从事与本公司有竞争关系的业务。第87题、股权投资基金的募集是指股权投资基金管理人或者受其委托的募集服务机构向()募集资金用于设立股权投资基金的行为。A.投资者B.基金托管人C.基金销售机构D.基金监管机构我的答案：参考答案：A答案解析：股权投资基金的募集是指股权投资基金管理人或者受其委托的募集服务机构向投资者募集资金用于设立股权投资基金的行为。第88题、股权投资基金对被投资企业的监控中，对于尚在开拓市场的早期阶段企业重点监控的指标包括()。Ⅰ销售额增长Ⅱ网点建设Ⅲ新市场进入Ⅳ营业利润和现金流A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ我的答案：参考答案：C答案解析：对于业务和市场已经相对成熟稳定的企业，侧重于业绩指标，如净利润；对于尚在积极开拓市场的企业，侧重于成长指标，如销售额增长、网点建设、新市场进入等。第89题、在股权投资基金投资后阶段，项目监控的主要方式包括()。Ⅰ跟踪协议条款执行情况Ⅱ监控被投资企业财务状况Ⅲ参与被投资企业重大经营决策Ⅳ了解相关政策动态A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ我的答案：参考答案：C答案解析：股权投资基金对被投资企业的监控通常会采取的方式有：(1)跟踪协议条款执行情况；(2)监控被投资企业财务状况；(3)参与被投资企业重大经营决策。第90题、关于股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的条件，下列选项中错误的是()。A.最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元B.依法设立存续满2年，有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续时间可以从公司成立之日起计算C.业务明确，具有持续经营能力D.主办券商推荐并持续督导我的答案：参考答案：A答案解析：关于股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的条件除B、C、D三项外还包括：(1)公司治理机制健全，合法规范经营；(2)股权明晰，股票发行和转让行为合法合规；(3)全国股份转让系统公司要求的其他条件。第91题、关于中国证券投资基金业协会的职责，表述错误的是()。A.制定行业执业标准和业务规范B.依法维护会员的合法权益C.制定和实施行业自律规则D.办理公募基金和私募基金的备案我的答案：参考答案：D答案解析：中国证券投资基金业协会依法办理非公开募集基金的登记、备案。第92题、业务尽职调查中，并购投资应重点考察的是()。Ⅰ管理团队、资产质量Ⅱ融资结构、融资运用Ⅲ发展战略以及风险分析Ⅳ管理团队和产品服务A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ我的答案：参考答案：D答案解析：不同投资策略针对的目标企业类型以及所处发展阶段不同，因而业务尽职调查的侧重点也不同，创业投资的考察重点为管理团队和产品服务部分，成长投资对产品服务、发展战略及市场因素的关注程度更高一些，并购投资则更多关注管理团队、资产质量、融资结构、融资运用、发展战略以及风险分析等。第93题、某企业本年度预期经营利润为3000万元，在与某股权投资基金谈判后，双方同意按照该预期利润的15倍市盈率作为融资前估值，由该基金向该企业投资5000万元，投资完成后，该基金所占股份比例为()。A.11%B.10%C.20%D.15%我的答案：参考答案：A答案解析：企业股权价值=企业净利润×市盈率=3000×15=45000(万元)；该基金所占股份比例=5000÷45000≈11%。第94题、董事会席位条款未