财经系会计ERP综合实训告

27/27实训报告课程名称：会计电算化应用实训工程：会计电算化实训时间：2013年3月—7月实训班级：11级金融5班学号：姓名：刘敏欣指导教师：罗红华财经系系实训楼C106实训室二〇一三年6月21日

佛山职业技术学院实训报告学院：佛山职业技术学院专业：财务管理（金融）班级：11级金融5班成绩：姓名：刘敏欣学号：组别：第六组实训地点：实训楼C304实训日期：2013年3月—7月第一局部实训工程实训（一）工程名称：系统管理和基础设置一、实训目的和要求掌握会计电算化通用教学软件中总账基础设置的相关内容；理解基础设置在整个系统中的作用；理解基础设置的数据对日常业务处理的影响；掌握基础设置的相关内容操作方法。二、实训内容及步骤（图片）建立账套（2）输入根本信息（3）增加操作员以及权限（4）系统启用三、实训中遇到的问题及解决过程（问题与讨论）心得体会：在这次的实验中，虽然所做的设置不多，但我们却花了不少的时间，反复做了好几遍才成功。深深的体会到了会计工作的复杂和艰辛，作为一个会计人员是需要非常的细心，耐心和仔细的,切忌粗心大意、心浮气躁。因此，在平日里，要多加练习，将理论运用实际，更好的熟悉会计以及会计电算化的根本工作与操作步骤，掌握其本质。在操作中遇到的一些问题：由于没有提前建好文件夹，导致好几次引入账套不是目的账套，耽误了工作时间，降低了工作效率。由于不够细心，没有设置各操作员的权限，导致之后的工作无法进行。实训（二）工程名称：总账管理系统一、实训目的和要求了解总账系统的主要功能及其与其他系统的主要关系；掌握总账系统的初始化、日常会计处理、会计处理操作方法；掌握出纳管理的主要内容以及操作。二、实训内容及步骤（图片）1、总账管理系统参数设置2、基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币计汇率、结算方式、辅助核算档案等。期初余额录入4、凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。5、出纳管理：出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报报表查询。6、账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法7、银行对账8、自动对账9、结账三、实训中遇到的问题及解决过程（问题与讨论）在操作中遇到的一些问题：1、由于把建立账套的会计时期设置成“2006-08-15〞在日常业务处理中无法填制“8月15号〞前的凭证。2、在“设置工程目录-指定核算科目〞没有设置指定科目，导致无法输入期出余额。3、在“期初余额录入〞中，由于粗心，省略了一些数字的录入，导致期初余额试算不平衡。4、由于在选项中设置了“明细账查询权限控制到科目〞导致出纳没有查询凭证的权限。实验心得在总账管理中，初始化设置是使用总账系统的第一步，这些设置能直接影响业务处理的方式，关系到系统的日后使用和业务点控制的便利与否。初始化设置完成后，便可开始进行日常业务处理。日常业务繁多，业务处理的正确与否对期末处理有直接的影响，各业务员必须各司其职，认真做好每一份业务。期末处理的数据来源于前期日常业务数据的处理结果。还能验证前期日常业务的处理结果正确与否。实训（三）工程名称：UFO报表管理系统实训目的和要求掌握报表格式定义的步骤与方法；能够熟练使用各类函数；能正确设置资产负债表、利润表、现金流量表的运算公式；了解报表系统在本钱会计中的应用。二、实训内容及步骤（图片）（1）启动UFO报表管理系统（2）设置报表尺寸 （3）定义组合单元（4）画表格线（5）输入报表工程※报表工程指:报表的文字内容，主要包括表头内容、表体工程、表尾工程等。※编制单位、日期一般不作为文字内容输入，而是需要设置为关键字（6）定义报表行高和列宽※行高、列宽的单位为毫米。

（7）设置单元风格（8）定义单元属性※格式状态下输入内容的单元均默认为表样单元，未输入数据的单元均默认为数值单元，在数据状态下可输入数值。若希望在数据状态下输入字符，应将其定义为字符单元。※字符单元和数值单元输入后只对本表页有效，表样单元输入后对所有表页有效。

（9）设置关键字

※每个报表可以同时定义多个关键字。※如果要取消关键字，须执行“数据〞|“关键字〞|“取消〞命令。

（10）调整关键字位置※关键字的位置可以用偏移量来表示，负数值表示向左移，正数值表示向右移.在调整时，可以通过输入正或负的数值来调整。※关键字偏移量单位为象素。（11）报表公式定义（12）定义舍位平衡公式※舍位平衡公式是指用来重新调整报表数据进位后的小数位平衡关系的公式。※每个公式一行，各公式之间用逗号“,〞（半角）隔开，最后一条公式不用写逗号，否则公式无法执行。※等号左边只能为一个单元（不带页号和表名）。※舍位公式中只能使用“+〞“-〞符号，不能使用其他运算符及函数。、（13）保存报表格式保存报表格式

※报表格式设置完以后切记要及时将这张报表格式保存下来以便以后随时调用。※如果没有保存就退出，系统会出现提示：“是否保存报表？〞以防止误操作。※“.REP〞为用友报表文件专用扩展名。三、实训中遇到的问题及解决过程（问题与讨论）问题:（1）做报表模版后要保存,以便以后随时调用。编制资产负债表、利润表、现金流量表主表是应该分别单独保存（2）每个舍位平衡公式一行，各公式之间用半角状态下的逗号隔开在格式状态下设计报表的格式，如表尺寸、单元属性、关键字、可变区等。在格式状态下所做的操作对本报表所有的表页都发生作用。在数据状态下管理报表的数据，如输入数据、增加或删除表页、审核、舍位平衡、做图形、汇总、合并报表等。心得体会UFO报表是报表事务处理的工具，具有方便的自定义报表功能、数据处理功能，常用会计报表等。UFO报表和EXCEL表格有点相似，可以设置报表的尺寸，定义组合单元，设置表格线，定义报表行高列宽，定义报表公式，插入图片、定义公式等。UFO报表和EXCEL表格最大的不同在于，UFO报表有两个状态，分别是格式状态和数据状态。在不同的状态下，对报表进行的处理都是不同的。如果对EXCEL表格操作比较熟悉的同学，我想在进行UFO报表制作时会更显得得心应手。实训（四）工程名称：薪资管理系统一、实训目的和要求1、了解工资管理系统的特点、任务、根本功能和业务流程。2、了解工资系统初始化设置的内容。3、掌握工资工程定义和工资运算公式定义的方法，学会利用系统自动转账功能结转工资费用。二、实训内容及步骤（图片）(一)建立工资账套1.参数设置（1）选择本账套处理的工资类别个数（2）选择币别名称：人民币。（3）在“是否合算计件工资〞处进行勾选，既要核算计件工资。（4）单击“下一步〞，进入“扣税设置〞对话框。2.扣税设置3.扣零设置。4.人员编码（1）在“人员编码〞对话框中，单击上下调节按钮，设置人员编码长度（2）设置完毕，单击“完成〞按钮。(二)基础信息设置：1.人员类别设置2.银行名称设置(三)建立工资类别(四)工资类别的初始设置1.翻开工资类别2.建立人员档案3.选择工资工程4.定义工资工程计算公式5.设置所得税参数(五)工资管理系统期末业务处理1.工资分摊2.生成凭证三、实训中遇到的问题及解决过程（问题与讨论）问题：（1）在进行薪资公式的设置时，要注意公式是否正确，因为这关系到以后薪资结算工作是否正确。（2）在薪资分摊的设置时，应注意费用的对应科目是否正确，因为这关系到相关凭证是否填写正确，关系到最后结账工作，以及报表是否正确。心得体会：在操作薪资管理系统时，一定要细心，不能马虎，特别是在薪资公式输入的时候，因为由于你的一时粗心，导致员工月末时拿到的工资并不对数，这一来影响了员工的公平性，二来又影响了结账工作的进行，所以总的说来，我们一定要细致。如果在结账以后，检查到有关应付工资的付款凭证数额有误，就要进入到总账系统中，把该张凭证用红字冲销，再到应付系统中，重新填制一张数额正确的付款凭证，再重新进行一次结账处理。实训（五）工程名称：固定资产管理系统一、实训目的和要求能熟练掌握固定资产管理系统的初始化设置、日常业务处理以及期末处理二、实训内容及步骤（图片）(一)建立固定资产子账套(二)资产类别设置(三)增减方式设置(四)部门对应折旧科目设置。(五)录入原始卡片(六)资产的变动1.资产的增加2.资产减少三、实训中遇到的问题及解决过程（问题与讨论）问题：（1）直接进入固定资产系统中双击启用,提示子系统登陆失败(2)固定资产系统初始化账套时，折旧方法不能选择，该账套与折旧有关的所有功能均不能操作（3）录入固定资产卡片时，固定资产编号不能自行修改（4）固定资产系统月末不能结账课程总结在当前经济迅速开展及企业业务的多元化与复杂化加剧的情况下，企业实际需要对于会计人员做账水平的要求也日益提高。传统的手工做帐既费时间又费人力而且容易出错，已不能满足企业需要。因此在信息技术的空前开展的今天，传统的会计手工操作已逐步被计算机取代。计算机操作即会计电算化，它主要是应用电子计算机代替人工记帐、算帐、报帐，以及代替一局部由我们人工完成的对会计信息的处理、分析和判断的过程。它是财务会计、财务管理、会计电算化理论学习的实践环节，也是我们财务管理专业和财务会计专业学习和提高运用计算机处理会计流程能力的重要组成局部。通过对实践课程的学习，我们要根本掌握实际企业账务处理流程、会计电算化的根本原理、财务软件的主要功能和使用方法，能够运用财务软件对企业业务进行会计处理。通过对电算化的学习，可以为明年毕业后做会计工作打下一定的基础。学习的主要内容（一）系统管理财务软件系统管理这局部，主要学习了系统管理的相关概念，功能及基础设置。系统管理是用友财务软件（ERP-U8）管理系统中一个非常特殊的组成局部。其主要功能是对该软件管理系统的各个产品进行统一的操作管理和数据的维护，具体包括账套管理、年度账管理、操作员及权限的集中管理、系统数据及运行平安的管理等方面。（二）总账管理通过实验掌握了总账管理系统的概念、功能及与其他系统的关系、设置控制系数、设置基础数据、输入期初余额等内容。总账管理系统是财务及企业管理软件的核心系统，适用于各行业账务核算及管理工作。总账管理主要功能有：初始设置、凭证管理、出纳管理、账簿管理、辅助核算管理和月末处理。总账管理系统的重要地位不可无视，其他管理如：工资管理、固定资产、应收应付款、资金管理、本钱管理、存货管理等都是在围绕着总账管理来运作的。总账管理系统最后一步是期末处理，主要包括银行对账、自动转帐、对账、月末处理和年末处理。手工做账数量不多但是业务种类繁杂时间紧迫，而在计算机操作下许多期末处理具有规律性，不但减少会计人员的工作量而且加强了财务核算的标准性。（三）UFO报表管理主要学习内容是对UFO报表系统概述，了解UFO报表与其他系统主要关系、业务处理流程等。用友软件的UFO报表管理系统是报表事务处理的工具。他与用友账务等各系统有着完善的接口，具有方便的自定义报表功能、数据处理功能，内置多个行业的常用会计报表；此系统可独立运行，用于处理日常办公事务。报表的格式定义、公式定义和报表模板、报表数据处理、表页管理以及报表输出和图表功能都是UFO报表管理的主要操作处理内容。（四）薪资管理用友软件薪资管理即工资管理，这章主要学习了工资管理系统的相关环节的概述和日常业务处理两大块的内容。工资管理是用友管理软件的一个子系统，它的主要功能有工资类别的管理、人员档案的管理、人员数据管理和工资报表管理。工资管理系统日常业务处理是由工资管理系统的初始设置和日常处理以及期末处理来组成的。计算机处理工资程序根本类似于手工，只是用户要做一次性的初始设置，如部门类别、工资工程、公式、个人工资、个人所得税的设置，银行代发设置、各种表样的定义等，每月只需对有变动的地方进行修改，系统自动进行计算，汇总生成各种报表。由此可知，工资管理系统对员工的按类别分薪、自动扣税、期末结转等处理比手工计算和处理简单易行的多了。（五）固定资产管理固定资产管理的学习包括固定资产管理系统的相关概述以及其日常业务的处理等内容。用友固定资产管理系统主要完成企业固定资产这一板块的日常业务的核算和管理，生成固定资产卡片，按月反映固定资产的增加、减少、原值变动以及其他变动，并输出相应的增减变动明细账，按月自动计提折旧，生成这就分配凭证，同时输出一些同设备管理相关的报表和账簿。固定资产管理系统和系统管理共享资源，主要是将固定资产相关工程的调整、变动等数据通过记账凭证的形式传输到总账管理系统并保持固定资产账目与总账的平衡。其业务处理流程由初始设置、日常处理和期末处理组成。初始设置通过控制参数的设置和基础数据的设置并输入期初固定资产卡片来完成。固定资产管理系统日常处理主要包括资产增减、资产变动，资产评估、生成凭证和账簿管理。最后的阶段就是期末的处理了，这个阶段主要有对固定资产进行减值准备、计提折旧、对账以及月末结账等内容。在这里值得强调的是，本期不结账的话讲不能处理下期的数据。结账前必须要进行数据的备份，否则数据一旦丧失将无法挽回。实习收获与体会这学期的会计电算化到这时候也算是告一段落了！与去年的手工做账及生产实习相比来说，这次的实习是简单一些的，主要是在计算机上完成操作。因此，相对来说不是轻松的的。在轻松的学习环境下我们大家都或多或少的学到了一些有用的东西。下面我就这对次学习中自己的相关收获与体会做以下简单的总结陈述：会计电算化主要是应用电子计算机代替人工记帐、算帐、报帐，以及代替局部由人工完成的对会计信息的处理、分析和判断的过程。通过对用友U8财务软件的学习，认识和了解了财务软件系统应用基础，系统管理、总账管理以及UFO报表管理、工资管理和固定资产管理这几个方面的内容。在初次使用用友U8时候老师告诉我们先建立用户，再建账号，这样方便设置用户对账号的管理。然后建立账套，将相关的企业及人员信息进行初始设置。并在“企业门户〞里面进行基础设置。接下来的过程就是启用总账管理系统进行日常的业务处理了，它是软件管理的核心，通过对它的操作发我学会了运用计算机进行凭证管理、出纳管理和账簿管理。掌握了使用总账进行转账和对账的功能，能够使用数据生成报表。此外，还对工资管理系统和固定资产管理系统的相关操作进行了深入的学习。总之，通过对用友软件的学习根本上掌握了财务软件的操作流程及方法。经过一个月的学习，在操作中也发现了一些需要注意的问题:1、进行账套的初始设置要认真谨慎，因为一旦启用账套将不能修改。2、设置各操作员时要牢记口令密码，同时需要了解各个用户的权限与职能并正确设置，否则会影响后面的操作。3、在以下几个阶段需要进行系统数据备份。分别是在启用账套前，基础设置完成后，录入期初余额前、填制凭证前、过账前、结帐前。4、在各系统时间的设置时，启动总账系统的时间必须大于或等于账套系统的启用时间。5、涉及指定为现金科目和银行科目的凭证才需出纳签字。凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才可以修改或删除，取消签字只能由出纳人自己进行。6、审核凭证时，作废凭证不能被审核。审核人和制单人不能是同一个人，凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可修改或删除，已标记作废的凭证不能被审核，需先取消作废标记后才能审核。7、转账生成之前，注意转账月份为当前会计月份。进行转账生成之前，先将相关经济业务的记账凭证登记入账。转账凭证每月只生成一次，生成的转账凭证，仍需审核才能记账。以账套主管身份将生成的自动转账凭证进行审核、记账。因为自己在计算机方面的学习还是很弱的，尤其是这次实习的主要内容是关系到本专业学习的电算化操作。因此在整个学习的过程中，包括理论课程和上机操作我都在很认真地听讲和一步步地仔细操作。但是还是难免的出现了一些问题，比方说在注册系统时候没有将系统的时间和账套会计期间相统一，因此给后面的操作带来了一些不便；在总账管理系统操作中设置会计科目时候少设置了明细科目，结果在输入期初余额时候才发现问题；在输入数据的时候抄错了数据，试算平衡结果是不平衡的；在制作凭证的