广联达：广联达金融业务相关公司模拟合并股东全部权益价值资产评估报告

广联达数字科技(深圳)有限公司中天华资评报字[2024]第11111号2024年9月24日中天华合同字[2024]第P0976号法定评估业务资产评估报告中天华资评报字[2024]第11111号广联达数字科技(深圳)有限公司拟进行减资所涉益价值项目950,394,438.73元2024年09月24日北京中天华资产评估有限责任公司韩朝(资产评估师)会员编号：11140031(可扫描二维码查询备案业务信息)说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。备案回执生成日期：2024年09月24日 3 55二、评估目的 11 四、价值类型 五、评估基准日 八、评估程序 22九、评估假设 23 24十一、特别事项说明 25十二、资产评估报告使用限制说明 26十三、资产评估报告日 27 28地址：北京市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层传真：010—88395661邮编100044广联达金融版块公司模拟合并的股东全部权益价值资产评估报告3地址：北京市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层邮箱：zhongtianhua@广联达金融版块公司模拟合并的股东全部权益价值资产评估报告4广联达数字科技(深圳)有限公司资产评估报告中天华资评报字(2024)第11111号以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。地址：北京市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层邮箱：zhongtianhua@广联达金融版块公司模拟合并的股东全部权益价值资产评估报告5广联达数字科技(深圳)有限公司拟进行减资所涉及的广联达金融业务相关公司模拟合并股东全部权益价值资产评估报告中天华资评报字(2024)第11111号(一)委托人简介：7.营业期限：2007-12-28至无固定期限地址：北京市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层广联达金融版块公司模拟合并的股东全部权益价值资产评估报告6(二)被评估单位概况1广联达数字科技(深圳)有限公司2北京广联达征信有限公司3北京广联达金融信息服务有限公司4广联达征信服务(海南)有限公司5广州广联达小额贷款有限公司6广联达商业保理有限公司1、广联达数字科技(深圳)有限公司名称：广联达数字科技(深圳)有限公司须取得许可后方可经营),许可经营项目是：无(1)成立实缴出资(万元)出资比例地址：北京市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层邮箱：zhongtianhua@广联达金融版块公司模拟合并的股东全部权益价值资产评估报告71广联达科技股份有限公司(2)第一次增资实缴出资(万元)出资比例1广联达科技股份有限公司2天津和福高鑫企业管理合伙企业(有限合伙)3北京小广久垚企业管理合伙企业(有限合伙)(3)第二次增资实缴出资(万元)出资比例1广联达科技股份有限公司2天津和福高鑫企业管理合伙企业(有限合伙)3北京小广久垚企业管理合伙企业(有限合伙)类型：有限责任公司(法人独资)地址：北京市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层邮箱：zhongtianhua@8科技(深圳)有限公司。认缴出资(万元)出资比例(%)广联达数字科技(深圳)有限公司类型：有限责任公司(法人独资)认缴出资(万元)出资比例(%)广联达数字科技(深圳)有限公司4、广联达征信服务(海南)有限公司名称：广联达征信服务(海南)有限公司地址：北京市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层广联达金融版块公司模拟合并的股东全部权益价值资产评估报告9认缴出资(万元)出资比例(%)广联达数字科技(深圳)有限公司类型：有限责任公司(法人独资)地址：北京市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层广联达金融版块公司模拟合并的股东全部权益价值资产评估报告认缴出资(万元)出资比例(%)广联达科技股份有限公司类型：有限责任公司(法人独资)注册地址：深圳市前海深港合作区南山街道兴海大道3046号香江金融大厦经营范围：一般经营项目是：保付代理(非银行融资类);从事担保业务(不含认缴出资(万元)出资比例(%)广联达科技股份有限公司(1)主要税种和税率税种计税依据企业所得税2024年1-7月2023年度2022年度广州广联达小额贷款有限公司广联达商业保理有限公司北京广联达金融信息服务有限公司北京广联达征信有限公司广联达数字科技(深圳)有限公司广联达征信服务(海南)有限公司地址：北京市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层邮箱：zhongtianhua@广联达金融版块公司模拟合并的股东全部权益价值资产评估报告(2)税收优惠项目2022年12月31日2023年12月31日2024年7月31日资产总额负债总额净资产2022年度2024年1-7月营业收入净利润相关经济行为已经收录于本资产评估报告的附件中。地址：北京市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层 广联达金融版块公司模拟合并的股东全部权益价值资产评估报告三、评估对象和评估范围评估对象是广联达金融业务相关公司模拟合并的股东全部权益。评估范围为广联达金融业务相关公司在基准日的全部资产及负债，模拟合并的总资产账面价值95,666.31万元、负债1,461.10万元、净资产94,205.21万元。具体构成如单位：万元人民币A流动资产1非流动资产23固定资产4使用权资产5长期待摊费用6递延所得税资产7资产总计89非流动负债负债总计(三)评估范围内主要资产情况1、纳入评估范围内的主要实物资产为设备类资产。实物资产权属清晰，分布于被评估单位经营场所内，保管维护良好，均可正常使房屋建筑物情况如下：序号建成年月积(m2)12015年9月22015年9月32015年12月42015年12月52015年12月62015年12月72015年12月广联达金融版块公司模拟合并的股东全部权益价值资产评估报告建成年月82015年12月9青岛COCO蜜城2015年12月青岛COCO蜜城2015年12月2015年12月青岛COCO蜜城2015年12月2015年12月2015年12月青岛COCO蜜城2015年12月青岛COCO蜜城2015年12月重庆御江台2017年1月重庆御江台2017年1月纳入评估范围内的无形资产主要为1项专利、40项软件著作权。①专利1发明专利法公司2024年08月06日序号内容或名称登记号登记日期1广联达数字科技(深圳)有限公司2广联达数字科技(深圳)有限公司3广联达数字科技(深圳)有限公司4广联达数字科技(深圳)有限公司5广联达数字科技(深圳)有限公司6广联达数字科技(深圳)有限公司7广联达数字科技(深圳)有限公司8广联达数字科技(深圳)有限公司9广联达数字科技(深圳)有限公司广联达数字科技(深圳)有限公司广联达数字科技(深圳)有限公司广联达安责险综合信息管理平台北京广联达征信有限公司北京广联达征信有限公司北京广联达征信有限公司北京广联达征信有限公司岗运营平台V1.0北京广联达征信有限公司北京广联达征信有限公司北京广联达征信有限公司北京广联达征信有限公司地址：北京市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层邮箱：zhongtianhua@广联达金融版块公司模拟合并的股东全部权益价值资产评估报告序号内容或名称登记号登记日期北京广联达征信有限公司北京广联达征信有限公司北京广联达征信有限公司系统V1.0北京广联达征信有限公司北京广联达征信有限公司北京广联达征信有限公司北京广联达征信有限公司北京广联达征信有限公司北京广联达征信有限公司北京广联达征信有限公司北京广联达征信有限公司北京广联达征信有限公司北京广联达征信有限公司电子投标保函系统V1.0广联达征信服务(海南)有限公司广联达征信服务(海南)有限公司四、价值类型五、评估基准日资产评估委托合同约定的评估基准日为2024年7月31日。地址：北京市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层邮箱：zhongtianhua@广联达金融版块公司模拟合并的股东全部权益价值资产评估报告六、评估依据(一)经济行为依据(二)法律法规依据1.《中华人民共和国资产评估法》(2016年7月2日第12届全国人民代表大会常务委员会第21次会议通过);次会议于2020年5月28日通过);4.《中华人民共和国公司法》(2018年10月26日第13届全国人民代表大会常务委员会第6次会议通过);6.《中华人民共和国增值税暂行条例》(国务院令第691号);(三)评估准则依据 15.《专利资产评估指导意见》(中评协[2017]49号)。 地址：北京市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层邮箱：zhongtianhua@广联达金融版块公司模拟合并的股东全部权益价值资产评估报告(四)权属依据1.专利证书；2.软件著作权证书；3.不动产权证；5.其他与企业资产的取得、使用等有关的合同、法律文件及其他资料。(五)取价依据7.其他相关资料。(六)其他参考依据3.《资产评估常用数据与参数手册(第二版)》(北京科学技术出版社);5.其他相关资料。(一)评估方法的选择指以被评估企业评估基准日的资产负债表为基础，合理评估企业表内及表外各项资情况、所获取评估资料的充分性等的了解，以及对其所依托的相关行业、市场的研究地址：北京市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层广联达金融版块公司模拟合并的股东全部权益价值资产评估报告(4)其他流动资产(2)抽样验证方法 对公司业务贷款，评估人员统一抽取了样本。评估人员根据样本清单，进行信贷资地址：北京市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层邮箱：zhongtianhua@广联达金融版块公司模拟合并的股东全部权益价值资产评估报告款本息的可能性，在实际操作时，考虑的主要因素包括：1)借款人的还款能力2)借款人的还款记录3)借款人的还款意愿4)贷款的担保5)贷款偿还的法律责任6)信贷业务的信贷管理。地址：北京市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层D------进行个别因素修正4.关于设备类资产的评估本次评估采用重置成本法。(1)重置成本法重置成本法计算公式如下：评估值=重置成本×综合成新率1)重置成本的确定对于需要安装的设备，重置成本一般包括：设备购置价、运杂费、安装工程费、建设工程前期及其他费用和资金成本等；对于不需要安装的设备，重置成本一般包括：设备购置价和运杂费。本次评估范围的设备，为不需要安装以及非生产用办公电子设备、家具等则简化计算公式。重置成本=设备购置价一可抵扣的增值税2)综合成新率的确定对于小型设备，依据其经济寿命年限来确定其综合成新率，计算公式如下：年限法成新率=尚可使用年限/(尚可使用年限+已使用年限)×100%综合成新率=年限法成新率×调整系数3)评估值的确定评估值=重置成本×综合成新率5.关于无形资产的评估纳入本次评估范围专利、软件著作权无形资产，为项目开展实施过程中所需的必要性技术，对企业的贡献率是综合性的，不能逐项进行拆分，故本次将其视为一项无形资产组合进行评估。本次对无形资产采用收益法评估。收益法的技术思路是对使用无形资产经营过程中未来年期的收益进行预测，并按一定的分成率，即无形资产在未来年期收益中的贡献率，用适当的折现率折现、加和即为评估值。其基本计算公式如评估值=评估基准日至未来年期技术分成额现值之和，即：地址：北京市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层广联达金融版块公司模拟合并的股东全部权益价值资产评估报告i——3.基本评估思路地址：北京市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层邮箱：zhongtianhua@中天華产评估产),即首先按收益途径采用现金流折现方法(DCF),估算企业的经营性资产的价债务价值后，得出企业的股东全部权益价值(净资产)。4.评估模型(1)基本模型P:评估基准日的企业经营性资产价值；Ri:预测期内第i年的预期收益，本次评估收益口径为企业自由现金流Rn:为未来第n年及以后永续预期收益r:折现率n:收益预测期(2)收益指标企业的股权自由现金流=税后净利润一权益增加额(3)收益期广联达金融业务相关公司为正常经营且在可预见的未来不会出现影响持续经营(4)折现率本次评估采用资本资产定价模型(CAPM)确定折现率rIm:市场预期报酬率；地址：北京市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层广联达金融版块公司模拟合并的股东全部权益价值资产评估报告2.资产核实(3)现场调查进行必要的尽职调查，主要内容如下：地址：北京市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层(三)收集整理评估资料(五)整理归集评估档案九、评估假设(一)一般假设1.交易假设(二)特别假设各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化。网址：http://www.caa—电话：010—88395166地址：北京市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层广联达金融版块公司模拟合并的股东全部权益价值资产评估报告在评估基准日2024年7月31日申报的模拟合并的总资产账面价值95,666.31万金额单位：人民币万元AB流动资产1非流