(定稿)医院可研及PPP交易结构

PPP交易结构2017.1.6主要内容资料收集财务分析报告编写初稿汇报及修改交易结构资料收集1、与客户初次对接（分三步）第一步：为公司和自己做自我介绍，简明扼要第二步：询问项目情况（包括建设地点、建设内容，做没做规划，用地情况，如果是改建或扩建项目询问老院区收费及盈利情况，项目实施是否有上级领导支持等等），收集现有资料（如规划书）第三步：回公司，编写详细项目调研表，发给客户资料收集资料收集2、市场调研（1）调研内容：门诊费（元/人次）门诊量（万人次/年）床位费（元/床•天）（2）调研方式网络搜索实地调研（医院选择与目标相匹配）信息汇总与分析财务分析1、顺序安排投资分析（空着铺底流动资金）资金筹措及使用计划表（空着流动资金部分）还本付息表折旧摊销表收入及税金分析成本分析表流动资金表（估算表、使用计划表）利润表现金流量表（3个）敏感性分析财务分析2、细节问题投资分析（造价是关键）收入分析（门诊量是关键）成本分析（药品及卫生材料费比例的确定，职工薪酬标准的确定，医疗设备更新费是否应该集中，营业费用比例是否是定值，管理费用5%够不够）流动资金（应付账款）利润表（补贴计算）总投资现金流量表（固定资产余值处理，调整所得税？）财务计划现金流量表（短期借款的处理）报告编写1、细节和关键市场需求与当地实际相结合征地及拆迁补偿（说明用地性质、补偿标准与构成）总平面布置与规划书相结合，没有规划书的根据客户沟通手绘一个用电量分析尽量详细人员编制（国家规定比例）收入分析（图表结合，加入调研结果与分析过程说明）报告编写2、常见错误及规避张冠李戴（Ctrl+F关联词汇，包括地点、部门、行业等）数据前后不统一（每次修改后多看几遍）关键点包括页眉“项目名称”，第一章第一节“项目名称、建设地址、主管单位、建设内容、投资分析、经济效益分析”，第一章第二节“经济技术指标表”，第五章第二节“建设内容与规模”，第四章第三节“征地拆迁及移民安置分析”，第五章第五节“基础配套工程”，第六章第二节“能耗状况和能耗指标分析”，第九章第三节“人员编制”，第十二章“投资估算与资金筹措”，低十三章“经济效益分析”，最后的“附表”。表格二次粘贴时错行看最后一个数对不对就行，另外有个实操小技巧（格式刷，仅限WPS）初稿汇报及修改1、汇报时要注意什么用PPT汇报一定就好吗？是要看场合的，我更喜欢EXCELL汇报的重点在哪里？细节问题大领导也许不关心，但是你不能不说，特别是补贴你是怎么算的初次汇报肯定会有不合理的地方，怎样避免客户认为你太不专业？讲的时候注意给自己留余地，说清楚你这么做的理由，或者以询问的口气客户意见照单全收？他们说啥是啥还要咱们做什么，但是尽量别吵架，实在不行就服软汇报完了干啥？回去修改，修改完了尽快发给财政局发改委，一般他们没啥意见，只要你把补贴算的不太离谱初稿汇报及修改2、修改时注意什么目标是什么？让收益率和补贴看起来让客户更满意怎么改？先改死的，后改活的补贴不合理了怎么办？收益率不合理了怎么办？现金流不好了怎么办？先明确哪些能动，哪些不能动，再从能动的里面选择影响系数高的做调整，即先粗调再微调，跟显微镜一样（粗调用造价和门诊量，细调用门诊收入和床位费，折旧年限和贷款比例可影响局部，不建议调整）收益率跟补贴都合理了就万事大吉了吗？不一定，养成一个习惯，最后看看财务计划现金流量表里最终累计净现金是多少，二十年为例，建议这个数是资本金1.5倍以上）交易结构1、什么是交易结构

项目牵扯到了谁，牵扯到的人负责做什么，用于解释这两个问题的文字或图表就是交易结构。交易结构需要表达三个要素：一是伙伴关系，二是利益共享，三是风险共担。交易结构2、几种交易结构图交易结构交易结构3、问题思考（1）完整的交易结构分几部分资产交易结构（资产为要素，表现权责关系）投融资结构（资金为要素，表现资产债务关系）运营交易结构（交易为要素，表现合作