2024年一中财务管理制度范本（三篇）

第1页共1页2024年一中财务管理制度范本二、依据《会计法》、《中小学财务管理制度》及《预算法》之相关规定，本机构致力于规范会计操作，强化财务管理效能，以提升资金运用效益，进而推动教育事业之蓬勃发展。三、本校财务工作实行校长统一领导制，由分管校长直接负责，具体执行则由总务处承担。财务人员的配置与岗位设定，均须严格遵循《会计法》之相关条款执行。四、围绕学校总体发展目标，精心编制科学合理的财务预算。年度预算采取综合财务计划模式，旨在全面平衡学校的各项收入与支出。五、坚决执行“收支两条线”管理制度，确保学费等预算外收入纳入非税管理体系，及时足额上缴至财政专户，严禁私设“小金库”等违规行为。六、各项收费项目均须严格遵循国家规定的收费范围及标准执行，使用合法票据，并实行收费公示制度，以保障收费的透明性与合法性。七、账户的设立与撤销均需经过上级主管部门的正式批准，以确保账户管理的规范性与安全性。八、严格规范报销流程，财务人员对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销与支付，以维护财务纪律的严肃性。九、对各类财务凭证等文件资料，需及时整理归档，以确保财务信息的完整性与可追溯性。十、加强对学校资产变动的审核与管理，及时填制凭证、登记账簿，并定期进行清查盘点工作。确保资产家底清晰、责任明确、保管妥善、使用合理。十一、强化财务监督力度，定期公布学校财务状况信息，自觉接受相关部门的监督与检查。确保资金的安全性与使用的正确性，为学校的稳健发展提供坚实保障。2024年一中财务管理制度范本（二）二、为遵循《会计法》、《中小学财务管理制度》及《预算法》之规范，本机构致力于会计行为的标准化，强化财务管理机制，以提升资金利用效率，促进教育事业的蓬勃发展。三、本校财务工作实施校长统一领导下的分管校长直接责任制，具体执行则由总务处负责。财务人员的配置及岗位设定均需严格依据《会计法》的相关条款执行。四、基于学校总体发展规划，精心编制科学合理的财务预算。年度预算遵循综合财务规划原则，确保学校所有收支项目的全面平衡。五、坚决执行“收支两条线”管理制度，将学费等预算外收入纳入非税管理体系，确保及时、足额上缴财政专户，严禁私自设立“小金库”。六、所有收费项目均须严格遵守国家规定的收费范围及标准，采用合法票据，并实行收费公示制度，以增强透明度。七、帐户的设立与撤销均需获得上级主管部门的正式批准，以确保财务管理的规范性与合规性。八、报销流程严格把关，财务人员对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销与支付，以维护财务纪律的严肃性。九、各类财务凭证须及时整理归档，确保财务信息的完整性与可追溯性。十、对学校资产变动实施严格审核，及时填制凭证，登记账簿，并定期进行清查盘点，以实现资产管理的清晰化、责任化、妥善化及合理化。十一、强化财务监督机制，定期公布学校财务状况，主动接受相关部门的监督与检查，以确保资金的安全与正确使用，维护学校的财经纪律与声誉。2024年一中财务管理制度范本（三）一、财务管理规定1.学校的所有经济活动均须纳入总务处财务管理体系之中，确保所有部门、年级、班级及个人均不得脱离总务处财务管理框架进行任何经济活动。2.严格按照上级规定收取学杂费、学费及代办项目费用，此类费用由班主任代为收取。在收取费用前，班主任需前往总务处领取统一印制的税务发票，并确保每位学生一票对应。所收取的现金必须在总务处指定的日期内及时交至总务处财务室进行核收入账。班主任领用的发票需妥善保管，不得遗失，使用完毕后，发票存根需全部交回总务处存档。3.严格执行上级规定的收费项目和标准。代办费及其他临时性收费以学期为单位与学生进行结算。如有多余经费，将以班级为单位，由班主任与班长共同签字确认后，退还给学生。严禁任何形式的挪用、贪污行为。二、发票管理要求1.所有需报销的发票和收据必须符合财政局规定的通用或专用收据标准，以及税务局规定的税务发票要求。2.发票（收据）内容的填写必须规范、真实、完整，严禁涂改。若因特殊原因需进行少许文字涂改，需在未违反上述要求的前提下，由当事人签章并注明年、月、日予以证明，以明确责任。3.购物发票的购物名称、数量、单价、金额等信息均需书写规范，字迹清晰。4.劳务发票需在附件中注明劳务服务内容，并经相关人员签名证明。临时工工资发放需由用工部门填写临时工工资表，并经考核负责人、部门领导证明、总务主任审核及校长审批后发放。三、发票报销手续1.所有报销的发票、收据均需由本人签名，并注明经手人及用途（如购物品种类过多或用途复杂，则需经手人列出详细清单）。对于购进金额较大（具体金额标准由学校根据实际情况确定）的物品或成批物品及固定资产，需由保管人员验收并登记入账，同时在发票上注明验收字样及签名。之后，由经手人办理领用手续，以便年终进行财产清查。2.各项经费开支实行“一支笔”审批制度，即需经经手人、（验收人）、证明人、总务主任及校长签字后方可到财务室进行报销。3.对于不符合上述报销手续要求的发票、收据，财务室有权拒绝办理报销手续。四、结构工资管理结构工资由办公室根据考核结果造表，经总务主任和主管人事副校长审核后，由校长签发并由总务处负责发放。五、出差管理1.出差人员可根据出差需要预先借取一定数额的现金，但需填写《借款单》并注明出差事由、地点及借款金额。该申请需经总务主任审核并报校长批准后方可到财务部门办理借款手续。2.出差归来后，应及时到总务处填写出差报销单，并经会计审核后由总务主任批报及校长核批签字后方可办理报销手续。3.报销标准严格按照“关于出差报销标准的几条规定”执行，超出标准的开支费用需由个人自行承担。4.出差途中擅自改变路线所产生的费用以及旅游参观费用和交通费均不予报销。六、购物管理1.各部门如需购买物品，需先由部门负责人填写购物申请结算单。对于单价或批量金额在一定范围内的采购（具体金额标准由学校根据实际情况确定），需经总务主任审核后方可购买；超出该范围的采购则需经总务主任审核并报校长审批后方可进行。2.购买大中型金额物品（具体金额标准由学校根据实际情况确定）需由两人以上共同负责购买，并确保采购过程公开透明。对于批量金额较大的采购项目，需有三家以上商家参与竞标。3.所有经批准购买的物资和办公用品均需由保管员验收并入库登记，固定资产则需由财产保管员验收并在发票上签名确认。七、现金管理1.现金支付的范围主要包括预借差旅费及小额零星商物交易、劳务结算等。具体金额标准由学校根据实际情况确定。2.现金收付工作由直接支付会计负责办理。对于超过规定金额的商物交易，不得使用现金支付。3.收付现金的各种原始单据必须手续齐全，包