2024外汇从业完整版专项试卷

2024外汇从业完整版专项试卷单选题（总共40题）1.()应密切关注客户资信状况、进口货物市场价格变动情况，加强对客户到期付款能力的监督，必要时追加相应的保证金，做好开证后的贷后管理和信用证项下对外付款的资金落实工作(1分)A、业务受理部门B、国际业务部门C、风险管理部门D、有权审批人答案：A解析：

暂无解析2.国内信用证付款期限最长不超过（）(1分)A、3个月B、6个月C、1年D、2年答案：C解析：

暂无解析3.港澳人民币清算行通过全国银行间同业拆借市场拆入和拆出资金的余额均不得超过该清算银行所吸收人民币存款上年末余额的（），期限不得超过（）个月。(1分)A、5%，1B、8%，1C、5%，3D、8%，3答案：D解析：

暂无解析4.从事运输的境内机构在境外发生的单笔等值5万美元（不含）以上的（）需办理和提交税务备案表。(1分)A、修理费B、油料费C、港杂费D、以上都不需要答案：D解析：

暂无解析5.服务贸易收入存放境外资金运用出现哪种情形，境内机构应及时报告所在地外汇局？(1分)A、轻微损失B、中度损失C、重大损失D、轻度损失答案：C解析：

暂无解析6.信用证、进口代收和汇款项下进口押汇期限一般不得超过（）天（含）,到期一般不办理展期手续。(1分)A、30.0B、60.0C、90.0D、180.0答案：C解析：

暂无解析7.以下业务无需审核《服务贸易等项目对外支付税务备案表》的是（）(1分)A、境内企业向境外非营利性机构捐赠B、县级以上国家机关向境外捐赠C、省级以上国家机关向境外捐赠D、县级以上国家机关对外无偿捐赠援助资金答案：D解析：

暂无解析8.关于境外投资者汇入的人民币保证金使用，以下说法正确的是（）(1分)A、为定期存款B、可以办理现金收付业务C、可以购汇D、除有关法律和跨境人民币法规规定的情形外，不得划转至其他境内账户答案：D解析：

暂无解析9.领用的重要空白凭证实行（），由领用人负责保管和使用。(1分)A、保密制B、会计主管负责C、凭证管理员负责D、个人负责制答案：D解析：

暂无解析10.货物贸易出口收入存放境外应具备的条件之一为近()年无违反外汇管理规定行为。(1分)A、半B、1C、

2D、3答案：C解析：

暂无解析11.对于（）以上（不含）的延期收款、延期付款，B类企业应按照相关规定向所在地外汇局报送信息。(1分)A、30天B、60天C、90天D、120天答案：A解析：

暂无解析12.A跨国集团计划办理经常项目项下跨境人民币集中收付业务，下列说法正确的是（）(1分)A、A集团仅可通过一家银行办理集中收付业务B、财务公司不可作为主办企业C、主办企业注册地在北京，A集团办理集中收付的人民币银行结算账户仅可在北京开立D、主办企业可根据实际需要在异地开立人民币银行结算账户，办理经常项目项下跨境人民币集中收付业务答案：D解析：

暂无解析13.各分支机构应当根据业务实际和内部操作规程，配备至少()名专职或兼职反洗钱岗位人员，担任异常交易分析岗和复核岗，负责大额交易和可疑交易报告工作。(1分)A、1B、2C、3D、4答案：B解析：

暂无解析14.境内个人将原兑换未使用完的人民币兑回外汇时，等值500美元（含）以内兑换可凭本人有效身份证件在银行办理兑回，超过规定金额需凭（）在银行办理兑回。(1分)A、消费单据B、24个月内的原兑换水单C、收入证明材料D、劳务合同答案：B解析：

暂无解析15.下列运输单据中，银行能够掌握货权的单据是(1分)A、海运提单B、空运提单C、邮包收据D、公路、铁路运单答案：A解析：

暂无解析16.SSI制裁名单是指（）(1分)A、行业制裁识别名单B、外国制裁规避者名单C、特别指定国民名单D、代理行和通汇账户制裁名单答案：A解析：

暂无解析17.出口商业发票融资业务可按照出口商转让发票面值的（）收取销售分户账信息服务手续费。(1分)A、0.1%-0.2%B、0.1%-0.3%C、0.0020D、0.0040答案：B解析：

暂无解析18.对于按规定办理的货物贸易收付汇单位与进出口单位不一致业务，需要在涉外收支申报交易附言中标注（）字样。(1分)A、支付机构外汇支付划转B、非报关人C、代垫D、分摊答案：B解析：

暂无解析19.外汇存款以原币（）度计提应付利息，计提范围、方法及冲减均比照人民币存款执行。(1分)A、按季B、按月C、按年D、按半年答案：A解析：

暂无解析20.办理直接投资项下跨境人民币收支应遵循（）原则。(1分)A、先汇兑后登记B、先登记后汇兑C、先备案后登记D、先登记后备案答案：B解析：

暂无解析21.在为外商直接投资所涉主体办理跨境人民币业务时，按反洗钱、反恐怖融资要求对客户、客户实际控制人、（）进行尽职审查。(1分)A、境内投资者B、境内股东C、境外投资者D、所有股东答案：C解析：

暂无解析22.未按照要求对投资者进行反洗钱、反恐怖融资以及非居民涉税信息尽职调查相关工作的,情节或后果严重的，给予()处分？(1分)A、批评教育、组织处理或经济处理B、警告、记过或记大过处分C、降级、撤职或开除处分D、其他处理答案：B解析：

暂无解析23.从事跨境电子商务的企业可将出口货物在境外发生的部分费用与出口货款轧差结算，并按规定办理实际收付数据和还原数据申报。相关费用不包括（）。(1分)A、赔款B、仓储C、物流D、物流答案：A解析：

暂无解析24.()指期权的买方只有在期权到期日才能执行期权，既不能提前也不能推迟。(1分)A、美式期权B、欧式期权C、看涨期权D、看跌期权答案：B解析：

暂无解析25.境内直接投资和境外直接投资项下收支应遵循（）原则。(1分)A、先登记后汇兑B、先汇兑后登记C、直接汇兑无需登记D、无登记要求答案：A解析：

暂无解析26.跨境担保是指担保人向债权人书面作出的、具有法律约束力、承诺按照担保合同约定履行相关付款义务并可能产生资金跨境收付或资产所有权跨境转移等国际收支交易的（）行为。(1分)A、履约B、担保C、承诺D、保证答案：B解析：

暂无解析27.各级机构应遵循()的原则，区别客户风险程度，有选择地采取联网核查身份证件、人员问询、客户回访、实地查访、公用事业账单（如电费、水费等缴费凭证）验证、网络信息查验等查验方式，识别、核对客户及其代理人真实身份，杜绝不法分子使用假名或冒用他人身份开立账户。(1分)A、实地调查B、保护你的客户C、了解你的客户D、保护客户隐私答案：C解析：

暂无解析28.清算或减资汇出外币资金时，可以通过（）汇出。(1分)A、仅能用外币汇出B、不能用人民币购汇汇出C、人民币购汇直接汇出或外汇结算账户原币D、仅能用人民币购汇汇出答案：C解析：

暂无解析29.会计凭证应于月度终了（）个工作日内办理归档，定期（月、季、年等）装订的会计档案应分别在次月、次季、次年（）个工作日内办理归档。遇特殊情况需推迟会计档案归档时间的，应经会计档案管理部门负责人同意。（）(1分)A、10、10B、10、5C、5、10D、15、10答案：A解析：

暂无解析30.保兑信用证的保兑行，其责任是（）。(1分)A、在开证行不履行付款义务时履行付款义务B、在开证申请人不履行付款义务时履行付款义务C、承担第一性的付款义务D、开证行承担第一性的付款责任,保兑行承担第二性的付款责任答案：C解析：

暂无解析31.资本项目外汇支出，应当按照国务院外汇管理部门关于付汇与购汇的管理规定，凭（）以自有外汇支付或者向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇支付。(1分)A、有效单证B、自身信用情况C、以往付汇记录D、情况说明答案：A解析：

暂无解析32.跨年度发现错账，应填制（）凭证，经会计主管审查、批准后办理冲正。(1分)A、蓝字反方向B、红字反方向C、蓝字同方向D、红字同方向答案：A解析：

暂无解析33.客户张某被外汇局列入“关注名单”后，若再次办理结售汇业务，下列说法正确的是(1分)A、不得办理个人结售汇业务B、经外汇局核准后办理C、凭本人有效身份证件及有交易额的相关材料等在银行办理D、凭本人有效身份证件前往柜台办理结售汇答案：C解析：

暂无解析34.一份C类企业贸易外汇收支《登记表》，不可以（）(1分)A、在多家金融机构使用B、分次使用C、签注多笔付汇信息D、签注多笔收汇信息答案：A解析：

暂无解析35.期权的买方行使权利时，卖方（）按照期权合约规定的内容履行义务。(1分)A、必须B、不必C、可选择答案：A解析：

暂无解析36.国内外汇贷款专户，是指境内债权人（金融机构）与境内债务人（非金融机构）签订外汇贷款（授信）合同后，申请开立的用于存放()的外汇专用账户。(1分)A、国内外汇贷款资金及还款资金B、FDI资本金C、前期费用D、境外放款资金答案：A解析：

暂无解析37.违反外汇管理政策、规定，对外开立、修改信用证及信用证项下承兑、购汇、付汇、信用证撤销与注销等业务的,情节或后果特别严重的,给予（）处分(1分)A、警告B、记过C、记大过D、降级答案：D解析：

暂无解析38.境内结算银行在为境外投资者办理人民币投资境内金融机构业务时，除境外投资者将利润分配、清算、减资、股份减持或先行收回投资所得人民币资金汇出境内外，其余业务均需开立（）存放相关资金。(1分)A、基本户B、一般户C、临时户D、专户答案：D解析：

暂无解析39.在分类管理有效期内，对（）类企业的货物贸易外汇收支，使用便利化的管理措施。(1分)A、AB、BC、CD、D答案：A解析：

暂无解析40.同业存放款项账户实行（）管理方式。(1分)A、客户账户B、内部账户C、单位活期D、单位定期答案：A解析：

暂无解析多选题（总共30题）1.进口代收业务的付汇审查，应包括以下几个方面？(1分)A、付款人应具有进出口业务的经营权，并在进口付汇单位名录内，并查询企业所属分类，根据其分类不同，分别提供相应的付汇资料。B、除托收行提供的单据外，还应要求付款人提供进口合同，并对上述单据的表面一致性进行审查C、进口代收款项系远期付款条件的，应在到期日前10日通知付款人办理购付汇手续。D、付款人表示拒付或者拒绝承兑的，应及时通知托收行。如托收行授权退单或者无偿放单，应按其指示办理。如发出通知2个月后未得到托收行指示，可主动退单。答案：ABCD解析：

暂无解析2.外商投资企业企业的（）要按照直接投资利润汇出管理规定办理。(1分)A、利润项下对外支付B、股息项下对外支付C、红利项下对外支付D、利息项下对外支付答案：ABC解析：

暂无解析3.柜员通过核心业务系统进行交接时，交接类型包括（）。(1分)A、权限预交接B、权限交接C、权限交回D、柜员交接答案：ABCD解析：

暂无解析4.违反外汇管理政策、规定，办理售付汇及收结汇业务的，给予有关责任人经济处罚；情节严重的，给予___处分；造成严重后果的，给予___或___处理。(1分)A、警告至记过处分B、记大过至留用察看C、解除劳动合同D、经济处罚答案：ABC解析：

暂无解析5.境内银行在满足（）条件下，可按相关规定凭交易电子信息为跨境电子商务等贸易新业态相关市场主体提供经常项目下跨境人民币结算服务。(1分)A、真实性审核B、完整性审核C、交易凭证采集D、交易信息采集答案：AD解析：

暂无解析6.打包放款业务风险主要有(1分)A、客户信用风险B、业务操作风险C、开证行信用风险D、国家风险答案：ABC解析：

暂无解析7.会计凭证按照来源的不同分为（）。(1分)A、内部凭证B、外部凭证C、原始凭证D、记账凭证答案：CD解析：

暂无解析8.下列个人外币现钞存取数据，应录入个人外汇业务系统（）(1分)A、持外币现钞结汇B、存入外币现钞进行信用卡还款C、美元现钞兑换为英镑后存入外汇账户D、美元账户资金进行信用卡还款答案：ABC解析：

暂无解析9.对于退汇项下的收付款人与规定不一致时，境内机构应向银行提供相关说明，由银行审核其（）后办理。(1分)A、交易单证一致性B、退汇真实性C、退汇合规性D、退汇合理性答案：BD解析：

暂无解析10.总行交易银行部为外汇交易的归口管理部门，具体职责包括：（）(1分)A、负责日间市场风险限额的执行和控制B、负责外汇交易业务相关制度建设及日常业务管理C、负责外汇交易业务相关资质的申请工作D、负责在授权范围内开展外汇交易业务答案：ABCD解析：

暂无解析11.外商投资企业的（）项下对外支付不属于直接投资利润汇出管理范畴。(1分)A、货款B、转股C、投资D、红利答案：ABC解析：

暂无解析12.银行为境内机构办理等值5万美元以上（不含）利润汇出，每笔利润汇出后，银行应在相关税务备案表原件上（）：(1分)A、加盖企业印章B、签注该笔利润实际汇出金额C、签注汇出日期D、加盖银行印章答案：BCD解析：

暂无解析13.OFAC制裁类型主要包括（）(1分)A、国家制裁B、基于名单的制裁C、行业制裁D、其他制裁答案：ABCD解析：

暂无解析14.我行资本项目信息登记操作，实行()的分级授权逐级审批制度，对登记或变更后登记的不同金额境内直接投资外汇登记和境外直接投资外汇登记项下业务分配不同的分级审批权限。(1分)A、专人负责B、权限内分工C、逐级审批D、一把手抓答案：ABC解析：

暂无解析15.银行业金融机构可为个人开展的（）跨境人民币业务提供结算服务。(1分)A、货物贸易B、服务贸易C、收益及经常转移D、资本项目答案：AB解析：

暂无解析16.（）在境内直接投资,应该先到银行办理FDI新设登记。(1分)A、境外机构B、境外个人C、境内机构D、境内个人答案：AB解析：

暂无解析17.下列说法正确的有()(1分)A、会计科目划分为表内科目和表外科目B、表内科目包括所有者权益类和损益类C、属于或有资产、或有负债使用表外科目D、属于或有资产、或有负债使用表内科目答案：ABC解析：

暂无解析18.原则上，银行办理以下哪些金额的服务贸易外汇收付时，应按展业原则，审核交易单证与其申请办理的外汇收支相一致。（）(1分)A、50000美元B、60000美元C、70000美元D、100000美元答案：BCD解析：

暂无解析19.企业提交的贸易进出口交易单证的真实性审核途径包括（）(1分)A、海关电子口岸系统B、交易对手C、仓储公司D、船公司答案：ACD解析：

暂无解析20.各级机构在报送大额和可疑交易报告过程中，应遵循以下原则(1分)A、主动性原则B、完整性和准确性原则C、及时性原则D、保密性原则答案：ABCD解析：

暂无解析21.保函和备用信用证涉及的主要当事人有(1分)A、申请人B、担保人C、受益人D、指示人答案：ABC解析：

暂无解析22.衍生品基本种类包括（）。(1分)A、即期B、远期C、掉期D、期权答案：BCD解析：

暂无解析23.支持贸易新业态跨境人民币结算政策中，支持境内银行与合法转接清算机构、非银行支付机构在依法合规的前提下合作为（）等贸易新业态相关市场主体提供跨境人民币收付服务。(1分)A、跨境电子商务B、市场采购贸易方式C、外贸综合服务D、国际海路空联运答案：ABC解析：

暂无解析24.转让信用证项下贸易收汇，银行应当根据转让信用证相关约定判断款项归属，并按照‘（）’的原则实施解付，其中属于第二受益人的出口收汇应直接划入（）的待核查账户。(1分)A、谁出口谁收汇B、第二受益人C、第一受益人D、谁进口谁收汇答案：AB解析：

暂无解析25.出口跟单托收业务是指青岛农商银行作为托收行，代出口商将汇票连同商业单据一起交进口商的银行，委托其代为向进口商收取款项的结算方式。出口跟单托收业务包括()等环节(1分)A、接单审核B、代收行的选择C、单据处理D、寄单后的处理答案：ABCD解析：

暂无解析26.新型离岸国际贸易是指我国居民与非居民之间发生的，交易所涉货物不进出我国（）或（）的贸易(1分)A、一线关境B、二线关境C、纳入我国海关统计D、不纳入我国海关统计答案：AD解析：

暂无解析27.客户申请办理信用证项下进口押汇，需根据不同结算方式向青岛农商银行提交如下哪些材料(1分)A、《进口押汇申请书》B、进口合同/订单C、正本进口货物报关单D、.发票等其他商业单据答案：ABCD解析：

暂无解析28.下列说法正确的有？（）(1分)A、同一笔离岸转手买卖能在同一银行系统任意网点办理B、同一笔离岸转手买卖可以用美元和英镑结算C、同一笔离岸转手买卖不能用美元和人民币结算D、银行对“特殊离岸转手”业务自业务办理之日5个工作日内向所在地外汇局分支机构报告答案：ABD解析：

暂无解析29.下列哪些方式出具的单据可以作为正本单据(1分)A、手写的单据B、无碳复写的副本C、复印的单据上加盖了正本受益人印章D、加盖“正本”章后复印出来的单据答案：AC解析：

暂无解析30.期权按照买卖双方的权利义务分为（）。(1分)A、买入期权B、卖出期权C、外汇期权D、利率期权答案：AB解析：

暂无解析判断题（总共30题）1.2023年7月22日J公司在X银行办理产品设计费支出，合同总金额为20万美元，此次为首次付汇，金额为49000美元。办理此笔服务贸易付汇业务时，银行应审核税务备案表。(1分)A、正确B、错误答案：B解析：

暂无解析2.可信客户与关注客户在任何条件下不能相互转换。(1分)A、正确B、错误答案：B解析：

暂无解析3.境内外币支付系统报文不通过SWIFT系统收发报，需反馈GPI信息。(1分)A、正确B、错误答案：B解析：

暂无解析4.信用证中斜线（‘/’）即代表‘或者’的意思。是否正确？(1分)A、正确B、错误答案：B解析：

暂无解析5.境内个人可以使用中国护照代替中国居民身份证办理个人结售汇业务。(1分)A、正确B、错误答案：B解析：

暂无解析6.远期结售汇业务如客户发生违约，各管辖支行可自行酌情办理。(1分)A、正确B、错误答案：B解析：

暂无解析7.查库如遇柜员休班且库存超休班限额的，应择机补查，数额较大的（5万元以上），应立即清查。(1分)A、正确B、错误答案：A解析：

暂无解析8.个人年度总额内购汇、结汇，可以委托近亲属代为办理，也可以委托他人代为办理。(1分)A、正确B、错误答案：B解析：

暂无解析9.银行应在人民币境外直接投资业务办理后，及时、完整、准确向跨境人民币收付信息管理系统申报信息。(1分)A、正确B、错误答案：A解析：

暂无解析10.对于跨境业务人民币结算收/付款说明，仅在等值5万美元以上（不含）对外支付时提供。(1分)A、正确B、错误答案：B解析：

暂无解析11.外商直接投资项涉及境外投资者汇入的人民币保证金，交易不成功，境外投资者汇入的人民币保证金可购汇汇出。（）(1分)A、正确B、错误答案：B解析：

暂无解析12.国内外汇贷款应专款专用，如进口信用证押汇资金需直接用于进口项下支付。(1分)A、正确B、错误答案：A解析：

暂无解析13.同一笔合同需要多次对外支付的，备案人须在每次付汇前办理税务备案手续，但只需在首次付汇备案时提交合同（协议）或相关交易凭证复印件。(1分)A、正确B、错误答案：B解析：

暂无解析14.结汇待支付账户内的人民币资金不得购汇汇回资本项目账户。(1分)A、正确B、错误答案：A解析：

暂无解析15.信用证业务关于汇票到期日的确定，使用FROM和AFTER计算的到期日是同一天。是否正确？(1分)A、正确B、错误答案：A解析：

暂无解析16.外汇交易的前台、中台、后台人员应严格执行全行市场风险、信用风险、操作风险等管理制度，严格遵守交易额度限制，确保合规交易，严防交易差错发生。(1分)A、正确B、错误答案：A解析：

暂无解析17.人民币利润再投资也需要办理境内直接投资货币出资入账登记。(1分)A、正确B、错误答案：B解析：

暂无解析18.同一客户在当日连续办理的多笔贸易收付汇，经办行可仅在第一笔收付汇时打印企业名录，其他无需打印。(1分)A、正确B、错误答案：B解析：

暂无解析19.对于跨境业务人民币结算收/付款说明，仅在等值5万美元以上（不