2024年公司备用金管理制度范本（二篇）

第2页共2页2024年公司备用金管理制度范本悦生堂财务规定为强化公司对各部门及项目部备用金的管控，规范财务管理，提升资金使用效率，确保成本费用核算的准确性，减少资金损失，特制定本规定。一、鉴于前台收银操作的需要，现申请设立____元的前台备用金，专门用于收款结算。1.前台收银员需填写借款单，提交财务部，以申请借款。2.每日对账结束后，应核对备用金，如有支出，需立即向财务部报账，确认现金余额，财务部应及时处理报销，补足备用金。3.前台人员不得擅自挪用备用金，如有特殊情况需支付，须立即通知财务部及部门负责人。4.借用备用金的人员须在两周内完成冲账。对于无故拖延者，财务部在发出最后通牒后仍未处理的，有权从下月起直接从其工资中抵扣，无需另行通知。5.备用金必须在年终进行全面清理，不得跨年度使用。如因特殊原因必须跨年度使用，需在年底重新办理借款手续，并冲销当年借款。二、物品采购财务流程1.发文→请购单→借款单→报销单(1)采购金额较大的物品，需先发出文件，待总经理批准后方可进行请购。(2)对于非即时结算的供应商，可在请购完成后进行采购，按月或季度结账。申请结账时必须填写报销单，附上发票、收货记录、请购单，如有合同需附合同。(3)发文需部门总经理签字，借款单、请购单、报销单需店长、财务、总经理签字方为有效。(4)未按流程采购的物品，财务部将不予报销，需退回改正后重新处理。(5)禁止未经许可的先行动作。(6)对于紧急需要付款的情况，需请示总经理，由总经理申请财务总监批准后方可借款。(7)为确保财务制度的规范性，各部门应提前做好次月的工作计划，以提高工作效率。三、关于收入的财务规定(1)每笔收入必须由收银员详细记录，相关凭证保存完整，次日将每日收入上报给出纳，出纳整理凭证后，交由会计进行记账。(2)现金实行每班结算，每日汇总，责任明确到每位收银员。(3)银行账户每日对账，确保资金及时入账，账目相符。(4)各部门不得擅自挪用收入资金。(5)财务部需及时计算收入并报告总经理，现金需及时存入银行。四、本规定由公司财务部负责解释和修订。五、本规定自发布之日起执行。2024年公司备用金管理制度范本（二）悦生堂财务规定为强化公司对各部门及项目部备用金的管控，规范财务管理，提升资金使用效率，确保成本费用核算的准确性，减少资金损失，特制定本规定。一、鉴于前台收银操作的需要，现申请设立____元的前台备用金，专门用于收款结算。1.前台收银员需填写借款单，提交财务部，以申请借款。2.每日对账结束后，应核对备用金，如有支出，需立即向财务部报账，确认现金余额，财务部应及时处理报销，补足备用金。3.前台人员不得擅自挪用备用金，如有特殊情况需支付，须立即通知财务部及部门负责人。4.借用备用金的人员须在两周内完成冲账。对于无故拖延者，财务部在发出最后通牒后仍未处理的，有权从下月起直接从其工资中抵扣，无需另行通知。5.备用金必须在年终进行全面清理，不得跨年度使用。如因特殊原因必须跨年度使用，需在年底重新办理借款手续，并冲销当年借款。二、物品采购财务流程1.发文→请购单→借款单→报销单(1)采购金额较大的物品，需先发出文件，待总经理批准后方可进行请购。(2)对于非即时结算的供应商，可在请购完成后进行采购，按月或季度结账。申请结账时必须填写报销单，附上：收据、收货记录、请购单，如有合同需附合同。(3)发文需部门总经理签字，借款单、请购单、报销单需店长、财务、总经理签字方为有效。(4)未按流程采购的物品，财务部将不予报销，需退回改正后重新处理。(5)禁止未经许可的先行动作。(6)对于紧急需要付款的情况，需请示总经理，由总经理申请财务总监批准后方可借款。(7)为确保财务制度的规范性，各部门应提前做好次月的工作计划，以提高工作效率。三、关于收入的财务规定(1)每笔收入必须由收银员详细记录，相关凭证保存完整，次日将每日收入上报给出纳，出纳整理凭证后，交由会计进行记账。(2)现金实行每班结算，每日汇总，责任明确到每位收银员。(3)银行账户每日对账，确保资金及时