福鼎绿源茶叶可行性研究报告

PAGE54PAGE54扶持对象：农业产业化龙头企业项目类别：加工项目（特种农产品）项目编号：350982251国家农业综合开发产业化经营财政补助项目2016年**省**市**市龙头企业项目可行性研究报告项目名称：**市60吨茶叶深加工新建项目项目单位：****茶业有限公司法人代表：**项目建设地点：**市**镇**溪编制时间：二O一六年四月目录PAGE1目录TOC\o"1-2"\h\z\u第一章总论 11.1项目单位基本情况 11.2项目基本情况 41.3可行性研究报告编制依据 61.4综合评价 7第二章背景及必要性 102.1项目区社会经济状况 102.2本行业及关联产业发展现状 122.3项目建设的必要性 12第三章建设条件 173.1建设地点选择 173.2建设条件 18第四章市场分析与销售方案 224.1市场分析 224.2营售策略、方案和营销模式 264.3市场风险分析 28第五章建设方案 295.1产品方案和建设规模 295.2建设规划和布局 295.3建设标准和产品标准 305.4工艺技术方案 315.5设备选型方案 345.6主体工程方案 355.7其它配套工程 355.8实施进度安排 35第六章环境影响评价 376.1环境影响 376.2节能减排措施 376.3环境影响评价及审批 38第七章项目组织与管理 397.1组织机构和职能划分 397.2劳动定员 407.3管理措施 407.4技术培训 417.5劳动安全、卫生与消防 42第八章投资估算与资金来源 448.1投资估算依据 448.2投资概算 448.3资金来源 458.4资金使用与管理 46第九章财务评价 479.1财务评价依据 479.2营业收入、营业税金和附加估算 479.3总成本及经营成本估算 489.4财务效益分析 489.5不确定性分析 499.6财务评价结论 51第十章社会效益分析 5210.1对当地主导产业发展和产业结构调整的影响 5210.2与农户的利益联结机制 5210.3带动农户及农民增收效果分析 52附表附表2：固定资产投资估算表附表2-1：土建工程投资明细表附表2-2：设备投资明细表附表2-3：科技投资明细表附表3：流动资金估算表附表4：投资计划与资金筹措表附表4-1：财政资金使用明细表附表5：总成本费用估算表附表5-1：白毫银针每吨产品生产成本估算表附表5-2：白牡丹每吨产品生产成本估算表附表5-3：白牡丹工艺茶每吨产品生产成本估算表附表5-4：新工艺白每吨产品生产成本估算表附表6：固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表附表7：利润及利润分配表附表7-1：销售收入、税金及附加明细表附表8：项目投资现金流量表附图附图1：项目位置图附图2：项目用地红线图附图3：项目规划设计图附件附件1：营业执照、税务证、组织机构代码证、工业品生产许可证附件2：项目单位2014、2015年财务审计报告附件3：土地使用证明材料附件4：环保部门证明材料附件5：自筹资金证明及股东决议附件6：企业银行信用证明附件7：龙头企业级别认定材料附件8：税收证明附件9：与农户签定农产保护价收购协议附件10：技术合作协议附件11：有机茶及管理体系认证附件12：其它附件第一章总论第一章总论1.1项目单位基本情况1.1.1概况项目单位：****茶业有限公司企业性质：股份制有限责任公司。发展历程：****茶业有限公司，成立于2004年4月13日，公司位于**市**镇，主要有行政办公楼1幢，生产车间3幢，仓库等总面积达8500m2，公司因扩大生产需要，拟在**溪茶叶集中加工区选址新建茶叶深加工厂房1500m2。企业自成立以来，本着“立足全国、放眼世界”的奋斗目标，以“守信用、权品牌、保质量、求发展”的经营理念，建立了科学完善的管理体系，汲取了农业企业的成功经验，采取企业+基地+农户+科技的运营模式，贯彻“采收绿色无公害的新鲜原料→经过科学的加工技术、严格的质量保障体系→严格的出厂检验→赋予可信赖的品牌、精美生态的包装→推向市场”的产业链。引进了先进设备、设立产品初步检测实验室，提升了茶产业的市场竞争力；同时在传统茶叶工艺的基础上，结合现代市场需求，通过对照不同制作工艺，不断提升自身工艺技术水平，并将成熟可行的工艺技术进行推广，推动**市茶产业的发展，公司建有4条主要产品生产线及生产设备，主要设备包括白茶的萎凋房、干燥机；红茶的萎凋房、揉捻机、发酵室和干燥机；绿茶的杀青机、揉捻机、干燥机；茉莉花茶的精制成套设备企业建立科学完善的管理体系。公司采用“企业+基地+农户+科技”的模式生产经营，建立高标准生态农业示范基地茶园7000亩。企业组建了茶叶检验检测中心，以保证产品完全按照ISO9001标准要求，建立健全的质量管理体系，保证了“八闽茶夫”品牌的茶叶品质达到稳定、可靠，深受客户的好评，产品的顾客满意度和忠诚度不断提高，逐步被更多的消费者接受。在**市茶叶资源得天独厚的条件下，****茶业有限公司不断推出自主创新的产品“八闽茶夫”、系列品牌产品。公司自始自终着力于品牌建设和营销网络拓展，信守感恩回报和不断超越的企业立身信念，致力于制作专业健康茶饮。企业位于风景优美、交通便利的**市**镇，这里空气清新，溪水清澈，土壤肥厚，远离工业污染，确保了茶叶原材料的良好品质。同时为保障产品质量和竞争力，对茶园的土肥、生长到加工工艺等进行科学管理，适时改进落后生产方式，引进先进的工艺流程，实施茶叶清洁化生产，为产品质量和技术创新提供了坚实可靠的保障。主营业务：主营有**白茶、绿茶、红茶等系列产品生产、销售等。企业所生产的“八闽茶夫”白茶采用**大白毫树茶鲜叶，经传统制茶工艺，应用现代科学制茶技术精制而成。企业产品销往北京、山东、河北、上海、浙江、广州、广西等地。主导产品类型：白茶、绿茶、花茶、红茶等系列产品。人员结构：企业设有董事长，董事长及法人由**担任，企业实行由总经理负责制。企业下设生产部、销售部、人事行政部、财务部、设计部、企划宣传部、营运部、电子商务部、开发采购部、项目融资部、后勤部等。公司现有员工105人，设有行政部、销售部、财务部、质检部，其中管理人员10人，技术人员45人，工人50人。主要业绩、荣誉：企业坚持高标准、严要求的质量方针，规范生产，诚信经营，企业产品质量长期深得客户好评。2013年总销售量达500t，总销售额达7500万元。是**市级农业产业化龙头企业。公司生产的茶叶获得以下荣誉：2013年白毫银针获省名茶、2013年获福茶优质供应商、2013年“八闽茶夫”荣获**市知名商标、2009年太姥银针不茶博会开幕式贵宾指定用茶、2009年**工夫茶被评为省优质茶、2011年度中国茶叶行业百强企业、2011年八闽茶夫牌特级白牡丹被评为省名茶、2012年获省人民政府颁发的**名牌产品、2012年中国白茶推荐品牌茶、2011年八闽茶夫牌太姥银针获名优茶评比金奖、2009年八闽茶夫牌太姥银针获名优茶评比一等奖、2009年八闽茶夫牌太姥银针获名优茶评比特等奖、为**市知名商标、3.15消费者服务单位等等。1.1.2财务状况企业财务状况良好，而且企业不断发展壮大。2013年资产总额2526.62万元，固定资产净值840.12万元，流动资产1686.49万元，实收资本520万元，负债合计862.76万元，营业收入9841.71万元，净利润944.76万元，净资产收益率37.4%，资产负债率34.12%。银行信用报告显示，在商业性金融机构办理业务时均能履行还款义务，及时足额还款，不存在不良信贷记录。1.1.3法人代表基本情况法人代表**，1960年1月出生，高中文化，**市**镇人。该法人为高级审评师、高级茶师；1980－1988年为国有企业**茶厂职工，1988－1993年担任国有企业**茶厂厂长，1994－2003年自主经营茶厂，2004年成立****茶业有限公司并任董事长；该法人具有良好的组织协调能力和管理能力，诚信经营，热心服务社会，社会形象良好，无任何不良现象记录、无破产记录和银行欠资等诚信问题。1.2项目基本情况1.2.1项目名称、建设性质及建设地点项目名称：2016年**省**市**市60t茶叶深加工新建项目建设性质：新建建设地点：位于**市****溪茶叶集中加工区。1.2.2产品方案及规模产品方案：项目新增产品为白毫银针、白牡丹、白牡丹工艺茶、新工艺白茶等，包括各种礼品茶等系列产品。项目生产季节安排为春茶、夏茶、秋茶加工。产品市场定位为中高档新型白茶系列产品，采用供外贸出口及直销分店、区域分公司、经销商等模式，组建高效营销网络，确保产销率达到98%以上。建设规模：项目新增年产茶叶60t，其中白毫银针6t，白牡丹6t，白牡丹工艺茶18t、新工艺白茶30t的生产规模。1.2.3技术、设备方案技术来源及先进性：项目技术来源于浙江农林大学“有机白茶生产及精深加工产品生产技术示范”技术合作项目。项目建设单位****茶业有限公司2014年2月与浙江农林大学已签订合作协议书，就有关《共同研究白茶深加工技术的研发》课题进行合作。同时，****茶业有限公司于2008年10月成立了茶叶科技研发中心。主要设备名称及数量：项目新增设备仪器7台套，包括自动复式萎凋机、自动衡温萎凋室、揉捻机、消防、环保、检测、供水、供电设备等。1.2.4土建工程项目新建白茶精深加工车间1300m2，办公及研发楼960m2，配电房及消防间90m2，厂区道路及绿化400m2。1.2.5建设期限建设期限：建设期限为1年，即2016年1月至12月。1.2.6投资结构及资金来源投资概算：项目总投资369万元，其中建设投资330万元（包括：工程费用191.5万元，设备购置费用79万元，设备安装费用7.9万元，其他费用51.6万元）；流动资金39万元。资金来源：项目申请中央财政资金100万元，地方财政配套60万元，建设单位自筹209万元。1.2.7项目效益经济效益：达产年份项目新增销售收入1275万元，销售税金及附加81.86万元，利润总额245.46万元，所得税61.37万元，净利润184.1万元。所得税后项目增量投资财务内部收益率35.79%；所得税后项目增量投资财务净现值586.88万元；所得税后项目增量投资回收期4.33年。项目财务内部收益率高于行业基准收益率，投资回收期低于行业基准投资回收期；从敏感性分析看，项目抗风险能力较强；从盈亏平衡分析看，项目具备较强的抗风险能力。项目财务效益可行，经济效益合理。社会效益：项目实施充分壮大地方农业主导产业，有效促进当地大宗农产品生产专业化、基地化、规模化发展进程。项目采用“公司+基地+农户”运作模式，与基地、农户形成利益共享、风险共担的利益联结机制，通过组织分散农户进行专业合作生产，直接带动当地2600户，发展生产增产增收535.3万元，项目直接带动发展茶叶基地1100hm2，引导基地技术改造和促进产业升级，具备较强辐射带动农户和基地能力；同时创造80个就业岗位，充分缓解当地农村社会就业压力。项目实施有利于环境保护，能够促进生态环境优化。1.3可行性研究报告编制依据1、国家农业综合开发办公室《关于印发2014年农业综合开发产业化经营项目申报指南的通知》和财政部《农业综合开发资金若干投入比例的规定》（财发[2008]59号）。2、国家农业综合开发办公室关于印发《国家农业综合开发产业化经营财政补助项目龙头企业可行性研究报告编写参考大纲》（国农办[2010]188）。3、**省人民政府农业综合开发领导小组办公室文件《关于印发**省2014年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南》。4、国家计委《投资项目可行性研究指南》（中国电力出版社出版）。5、国家计委、建设部《建设项目可行性研究经济评估方法与参数》（第三版）（中国计划出版社出版）。6、《中共**省委、省政府关于加快农业产业化经营的意见》(闽委发〔2003〕6号)。7、**市农业“十二五”规划。8、国家、省市农业产业化发展规划、发展农业现代化经营有关方针政策以及行业相关技术规定和标准。9、有关部门提供的基础数据和有关资料；业主单位提供的有关资料和原始数据；协作单位提供的原始设计资料和其他基础资料。1.4综合评价1.4.1评价结论①项目充分利用当地特色农产品资源优势，生产市场前景看好的白茶等系列产品，符合国家及地方产业扶持政策。同时能够有力促进当地农民增收、农业增效，合理安排转化农村剩余劳动力，推进建设社会主义新农村工作，项目建设必要性充分。②项目选址在**市规划的**镇茶叶加工集中区，符合地方产业规划，农产品加工厂建设基本要求，较为合理，符合环境保护要求。建设单位具备项目建设所必须的技术和基础条件，人力资源配备基本合理，而且得到地方政府大力支持。项目建设条件较好。③项目建设指导思想明确，技术方案、工艺流程、技术参数符合农产品加工厂建设要求，项目总平面布局合理，设备选型方案先进实用，建筑方案可行。项目建设总体规划可行。④项目投资估算依据、取费标准符合有关规定要求，投资估算合理。项目建设资金筹措能够落实。⑤项目财务内部收益率高于行业基准收益率，投资回收期低于行业基准投资回收期，盈利能力和抗风险能力较强。项目财务效益可行，经济效益合理。⑥项目与基地、农户形成有效利益联结机制，发展专业合作生产，促进农业增效、农民增收，辐射带动产业基地技术改造和产业化升级，并创造就业岗位，缓解就业压力，具备良好的社会效益。项目投资将直接带动新发展茶叶基地1100hm2有效促进生态环境优化，发挥良好的生态效益。项目社会效益显著，生态效益良好。1.4.2有关建议综合以上分析，本项目技术先进，产品前景看好，技术经济指标良好，带动作用强，具有较好的经济和社会效益。符合2016年国家农业综合开发产业化经营财政补助龙头企业项目的立项条件，建议给予立项支持。第二章背景及必要性第二章背景及必要性2.1项目区社会经济状况**市陆地面积1526平方公里，海域面积14960平方公里，是陆地面积的近10倍。总人口57万人，辖17个乡镇(街道、开发区)，共有251个村、29个居委会，其中沿海乡镇有12个。2013年，完成生产总值202.5亿元，增长14.2％；工业总产值530.83亿元,增长32％，其中规模以上工业总产值495.6亿元，增长36％；全社会固定资产投资87.09亿元，增长20%；财政总收入19.6亿元，增长24％，其中地方级财政收入13.62亿元，增长36％。**是“中国白茶之乡”，白茶在品质、种植面积、产量上都是全国第一，荣获“中国驰名商标”、“中国名牌农产品”，先后被列入“北京奥运”五环茶、中国2010上海世博十大名茶等。**是**省最大的有机茶生产基地、**重要的海水网箱养殖基地和全省十大渔业县（市）之一。“世界奇果”四季柚、“中国名芋”槟榔芋、食用菌（蘑菇）、**功夫茶、坛紫菜等特色农产品在全省、全国都有较高知名度。2013年，**市农民涉茶人均收入2650元，提供8万余个就业岗位，茶叶总产量达1.89万吨，总产值达25亿元，同比增长25%，其中白茶产量0.63万吨，同比增长8.6%，其中白茶总产值10.89亿元，增长12.4%；拥有茶业加工企业380家，其中规模以上企业41家，占总数1/10以上，省级龙头企业6家，新增3家，厅级龙头企业1家，**市级龙头企业20家，新增4家，**市级龙头企业9家，新增2家，具有进出口经营权企业5家。茶产业为社会提供就业岗位8万余个(含茶企、经销商户、茶馆等雇佣员工)；拥有20个生态茶园示范基地，面积达0.8万亩，完成茶叶技术推广示范面积0.6万亩，中低产茶园改造2万亩，绿色防控技术推广示范0.8万亩，无公害茶园面积18.5万亩，有机茶园面积1.1万亩。“**白茶全国农业标准化示范区”获评“全国优秀示范区”；有93家茶企获得QS认证，比上年增加25家，**等7家龙头企业率先开展茶业质量安全可追溯制度建设，走在全省产茶县前列；由茶企选送的14个茶样获得“省名茶”奖，20个茶样获得“省优质茶”奖。在第十届“中茶杯”全国名优茶评比活动，4个白茶、1个红茶茶样获特等奖，8个白茶茶样获一等奖；3个白茶茶样获日本世界绿茶大赛最高金奖；**茶企在国内创办营销网点1200个，在国内大中城市开设直营店30多个，新增加盟经销商500多户。**白茶文化广州、北京推广总部正式挂牌，市场拓展成效明显；连续4年公用品牌价值10强，其中2013年以36.93亿元的评估价值名列全国第六，公用品牌价值近四年年均增长率为6.1%；“绿雪芽”茶叶品牌在第六届“金芽奖·陆羽奖”评比中获得“中国白茶标志性品牌”称号，该商标成为2013年新增的1件中国驰名商标。同时，新增“鼎白”、“六妙”2件**省著名商标，新增“鼎白”、“六妙”、“**”3件**市著名商标。此外，**、品品香、天湖、广福等9家企业获得“2013年中国茶业百强企业”。2.2本行业及关联产业发展现状本项目作为一个农产品深加工项目，与其相关联的产业有产前的种植业、产中的农产品深加工业、产后的交通运输业和服务业。从产前来看，近几年来，**市紧紧围绕农业增效、农民增收和农村稳定，以发展效益农业、规模农业和特色农业为重点，重点发展了茶叶产业，形成了茶叶优势产业带，积极推广农业标准化，大力发展无公害茶叶生产，逐步向优质高效的现代化农业转变；从产中来看，**市政府把“发展优势茶叶生产基地、实施茶叶标准化生产、发展壮大龙头企业”作为新阶段农业产业化的重点来抓，取得了明显成效，使茶叶加工龙头企业上规模、上档次、上水平，形成了以**市**镇茶业集中区的茶叶加工产业集群，增强了市场开拓能力和辐射带动能力。本项目关联产业主要有茶叶种植业、包装制品业、运输业、贸易等行业。**白茶精深加工业的发展壮大带动了上述关联产业的快速发展，为当地的农业发展提供了有力支持。2.3项目建设的必要性2.3.1项目建设的目标1、供给目标。对于我国这样一个拥有13亿人口的大国来说，农产品生产和供给直接关系到社会经济稳定和国家的安全。长期以来，我国政府一直把农产品产量的增加作为农业宏观调控的第一目标，这是大多数发展中国家农业宏观调控的首要目标，这种产量目标不完全等同于供给目标，因为供给目标不但强调量的问题，而且重视质的方面，即供给的结构问题。因此，目前农业宏观调控要求农业生产在保证总量相对稳定的同时，必须根据市场需求调整结构，优化资源配置；保证农产品的有效供给，实现农产品供给结构与需求结构的动态平衡。这是我国加入WTO后政府为了满足国民经济和社会发展对农产品的基本需求而实行农业宏观调控的首要目标。2、收入目标。收入预期是农民从事生产经营活动的基本依据。在微观层次上，农民只有在收入增加的前提下才能扩大供给，农民的收入预期不好，政府的供给目标也难以实现。因此，增加农民收入，保证农民福利方面的满足是农业宏观调控的基本目标，是农业和农村工作的出发点和重心。要使农民的收入不断增加，其具体表现应包括消除农村绝对贫困人口，缩小城乡居民收入差距，共同走向小康社会。3、环境目标。农业是与自然环境最为密切的产业，农业的发展离不开良好的自然环境和生态环境，因此，农业宏观调控必须重视保护资源和环境，维护生态平衡及温室气体减排，实现资源合理开发利用和农业的可持续发展，促进农业的良性循环。以资源的持续利用和农业的持续发展为内容的环境目标，已成为政府对农业实施宏观调控所要达到的又一个基本目标。4、市场风险目标。随着我国市场经济的发展，农村市场经济的全面过度和市场作用的日益增强，农业生产经营的市场风险正日益增大，农业的弱质和它所面临的各种风险，都在市场风险中得到综合体现。我国加入WTO后，农业生产的市场化程度将会提高，因而面临的市场风险则越大。因此，为防止市场出现过度波动，保护农民经济利益，政府应把平抑市场风险作为农业宏观调控的重要目标。2.3.2项目建设的必要性1、积极响应政府“品牌引领**茶叶产业化发展”政策的需要。**是我国重点产茶县之一，也是我国特种茶类花茶、白茶和特种绿茶的主要出口创汇基地。**茶树品种资源丰富，主要品种有**大白茶、**大毫茶、早逢春等，还有当地的群体种茶树，其中**大白茶号称“华茶一号”，是全国绿茶良种选育的对照种，**大毫茶因其芽壮毫多可加工成多种名优茶而闻名全国，并被全国大多数的茶区所引种。为鼓励全市发展和做大茶叶产业，**市出台了《关于进一步加快**市茶叶产业发展的意见》，每年从市财政划拨100万元以上设立茶叶发展基金，竭力打造以“**白茶”为拳头的系列品牌，制定“**白茶”地方标准，支持茶协会为品牌注册商标，鼓励企业争创“**白茶”系列品牌，涌现出“八闽茶夫”、“品品香”、“绿雪芽”等一系列著名商标。2、茶叶产业结构调整和发展的需要。中国的“茶文化”源远流长，但我国的茶叶市场被形象地比喻为“有姓无名”。有姓，是指有品种，如龙井、乌龙、毛峰等；无名，是指茶叶没有自己的品牌。茶叶品牌建设远远落后于市场，已经成为制约我国茶产业发展的一大障碍。没有品牌，就没有竞争力。为了使茶产业更适合市场的需求，有必要对其进行产业化调整，发展当地支柱产业，选择优良品种，提高茶叶附加值，发展名牌产品。3、调整农业和农村经济结构，促进农业产业化经营的需要。项目的建设实行了农业产业化生产经营，把茶叶的生产、加工、销售等环节连成一体，引起农业生产组织变革、农业结构变革，促进生产关系创新、生产要素创新、生产经营机制创新，有效地解决了千家万户的农民进入市场难的问题。同时，农业产业化生产经营需要龙头企业的带动作用，利用现代科技、人才优势、销售网络，实施“公司+基地+农户”的经营模式，适应大市场、大流通格局、资源共享，为名、特、优产品的生产经营与出口提供支持与保证，并辐射到各乡镇，带动农户走茶叶种植脱贫致富之路。同时本项目建设还有将有利于带动相关产业的发展，创造更多的就业机会，使农民获得更多的经济收益，也给项目建设单位带回可观的经济效益。4、促进农民增产增收，促进劳动力就业的需要。茶叶现已成为**分布最广的经济作物，全省从事茶叶种植、加工、销售等工作的人员超过300万，是广大农村促进经济发展，增加农民收入的一条主要途径。**是白茶的主产区，产量占全国90%以上，而**白茶80%产于**。全市茶业从业人员近8万人，有三分之一的乡镇财政收入来自茶业税收，茶业是**农村脱贫致富奔小康的支柱产业。随着**白茶的知名度的增大，有必要扩大白茶生产规模，满足市场需求。近年来茶叶生产取得一定的成绩，但规模不大，全市茶叶生产还是沿用传统的生产方式，从整体来看的其产业化程度还比较低，茶园管理沿用传统的人耕手采和茶叶加工设备简陋，科技含量低，品牌不突出，缺乏市场竞争力，经济效益不高，未能发挥主导产业有效拉动农村经济发展和农民致富的作用。项目实施后，将带动项目区农户充分利用项目区优越的自然条件、辅助劳力以及其它的设备设施，发展茶叶大规模种植，促进农民增产增收。项目的建设将促进茶农学习科学文化知识和实用栽培技术，树立市场观念，从而提高茶农的整体素质，并形成一个懂市场、懂技术、懂经营的经营管理群体，带动广大农民生产致富，促进**市的经济发展，从而为我市农业增效、农民增收、农村稳定和促进劳动力就业提供有力的保证。第三章建设条件第三章建设条件3.1建设地点选择3.1.1选址原则依据1、结合《**市农业“十二五”发展规划》与《**市农业“十二五”发展规划》，充分利用项目区资源优势，合理利用山地资源，项目规划符合环境保护和经济活动互利的要求。2、项目建设性质为农产品加工，农产品加工项目一般选择在主要原料产地建设，主要原料来源区域半径通常要求小于100km。3、交通便利，运输发达，便于资源开发和生产加工大宗物资、企业产品的输入输出。3.1.2项目建设选址项目建设地点位于**省**市****溪茶叶集中加工区，项目区的经济、交通、水电供应、气候条件、原材料供应等诸多因素谐可满足项目建设条件。1、地理位置：厂房建设位于**市****溪茶叶集中加工区，是**市政府规划的茶叶生产、加工的集中区；该集中区规划建设了多家茶叶龙头企业。2、来源方式、占地面积：项目建设用地属政府划拨地，并已经同意准予新建厂房，具备开工建设基本条件。该项目用地是根据**市人民政府专题会议纪要《关于研究工业企业和项目有关具体问题的纪要》（[2013]75号），确认该项目位于**市****溪A－12－15地快；两地块面积为14733㎡，公司与**市**镇人民政府签订了，《**镇翁江茶叶集中区入围协议书》，申请用地面积19.94亩。3.2建设条件3.2.1自然条件**市位于**省的东北部，介于北纬26°55′12″--27°26′15″，东经119°55′13″--120°43′24″之间，东南面临东海，东北与浙江省苍南县交界，北与浙江省泰顺毗邻，西同柘荣县相连，西南与霞浦县接壤。正北的分水关为闽浙两省的分界地。全市东西宽79.3公里，南北长57.4公里，土地总面积1531.6平方公里。境内有天然良港沙埕港距台湾省基隆仅142海里。项目区属中亚热带海洋性季风气候，四季分明，夏无酷暑，冬无严寒，具有海洋性山地气候特点，有日照长，热量丰富、雨量充沛的自然气候资源。同时由于三面环山，东北部有蜘蛛坪山、鹤頂山、白玉尖等雁荡山余脉，形成近似环状的天然屏障，不同程度地削弱了冬春季南下的冷空气团影响，阻挡了夏、秋季由东南沿海登陆的台风袭击，形成较为稳定的小气候环境。年平均气温13.5-16.8℃，极端最低温度为-5.2℃，≥10℃的年活动积温4000-5500℃，全日照时数1840.1小时，无霜期224-266天，相对湿度较大为80％，年降水量1300-2200ml，分布较均匀适宜，主要集中在3-9月。项目区光、水、热资源丰富，最适宜茶树生长。3.2.2政策、资源、科技支撑条件1、政策优势。国家大力支持农副产品加工企业向深加工方面发展，并陆续出台了相关政策。**省政府鼓励农业加工龙头企业大量发展农副产品深加工，以加工龙头企业带动原料生产基地，促进农村产业结构调整，推动农村产业化进程。项目区所在地——**市政府对发展农产品加工业十分重视，制定了许多优惠政策，积极扶持农业龙头企业的建设。**市出台了《关于进一步加快**市茶叶产业发展的意见》，每年从市财政划拨100万元以上设立茶叶发展基金，竭力打造以“**白茶”为拳头的系列品牌，制定“**白茶”地方标准，支持茶协会为品牌注册商标，鼓励企业争创“**白茶”系列品牌，并在用地、办证、办照、贷款、税收、用工、用电、管理等方面提供优惠服务。2、自然资源和产业环境条件优越。**重工业少，生态环境优良，其水文气象条件和土壤条件都符合发展有机茶或无公害茶的生产。而且茶叶生产历史悠久，名优茶众多，工人熟练。其栽培的品种大部分为**大白和**大毫，与其它品种相比香气高，滋味浓醇。**白茶种植区雨量充沛，年平均温度18.5℃，年降水量1669.5mm，年相对湿度80％，山区平均无霜期228天。地势是西北高，东南低，除滨海一带有少数的低山、平地外，大多海拔在500—800米，乃至1000米以上，适合白茶生长。**市委、市政府鼓励和支持企业、经营大户、农民经纪人、中介组织到大中城市去开品牌专卖店和开辟国际市场，积极参与举办首届中国白茶文化节，组团参加广西横县第五届全国茉莉花茶节、北京马连道国际茶文化节、多届海峡两岸茶博会等茶事活动，以名特优茶和品牌茶展销展示、品茗、茶艺表演、茶歌、茶舞表演、“**白茶”名茶推介会等系列活动宣传**白茶品牌，提高**白茶品牌声誉。3、市场优势。公司通过多年国内市场开拓，产品已经在广州、北京、福州、上海等各大中城市超市销售，以广州八闽茶夫茶叶销售中心为枢纽，实行全国连锁加盟经营，已建立了60多个茶叶销售网点，形成了网络化经营。目前产品己销往多国，现正进一步扩大现有的市场，并开拓其它国家的市场。4、科技开发能力。该公司是市级农业产业化龙头企业，是**省较早开发并取得有机茶认证的企业之一。其中公司的十三坪茶场的鲜茶叶及加工产品被瑞士生态市场研究所认定为有机作物生产证书。公司还与浙江农林大学合作，顺利地完成了有机茶基地建设和有机茶系列产品开发，取得了阶段性成果。本公司2008年成立了茶叶科技研发中心，拥有经过严格训练、熟练掌握茶叶特性和深加工生产工艺、技术以及长年从事茶叶深加工生产积累的丰富经验的优秀员工50人。公司拥有先进的化验、检测设备和的实验条件，有浙江农林大学的技术合作、配合和支持，项目技术力量雄厚，生产、实验条件优越，使公司技术人员的水平得到进一步提高，增强了研发能力。3.2.3基础设施条件项目区交通便利，劳动力充裕，当地农户民风纯朴，有较强的经商和发展农业的积极性。项目区电力、给排水、通讯、道路等比较完善，可满足项目生产和发展要求，且公司储备有建设用地，为今后项目新建打下良好的基础。1、供水：本项目日平均用水量18t，由**市**自来水厂提供。2、供电：本项目属三级供电负荷企业，采用单电源供电，经测算厂区用电设备装机容量360KW，配电电压380/220伏，项目用电可由**市**镇供电所供给。3、交通条件：项目区**市**镇，距沈海高速**城关、**八尺门出入口、距温福铁路**站均不足10公里，交通十分方便。4、邮电通讯：**市已建成包括光纤、数字微波、程控交换、移动通讯等覆盖全市，通达全国及国际的公用电信网，项目建设所需的邮电通讯方面的服务要求均可得到满足。综上所述，项目地区经济、交通、水电供应、气候地理条件等诸多因素皆可满足项目建设要求，为项目投资发展的理想之地。第四章市场分析与销售方案第四章市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.1项目产品市场供求现状及前景分析4.1.1.1供求现状茶叶含存600余种有效成分，其中有机化合物500余种，占干物质总量的93%—96.5%、无机化合物100余种。目前世界上的许多国家和地区都在致力于茶叶的开发，而且进展很快。随着人民生活水平不断提高,国内市场上名优茶、礼品茶的消费比重逐年增加,而且茶叶消费向品牌化、安全化、多元化方向发展。白茶、红茶市场增幅明显,有力地促进了国内茶叶消费市场的开拓和整体消费水平的提高。各地举办多种形式的茶叶生产技术推广和培训、茶文化宣传等活动,进一步推动了茶叶消费的增加。茶叶内销量快速增长，1978年茶叶内销量为18万吨，2000年提高到45.6万吨，2006年则达到66万吨，2008年高达83.8万吨。2009年国内茶叶销售继续保持上升的态势,茶叶销售达到85万吨,比上年增加6%,销售额达到206亿元。茶叶已经成为全球性的天然饮料，近10年来，全球茶叶消费量一直以年均3％的增幅递增，中国则达到5％，专家预测“21世纪将是茶饮料的天下”。近年来，中国茶叶出口呈稳定增长态势。2007年全国茶叶出口量28.95万吨，比2000年的22.8万吨增长26％，约占世界茶叶贸易量的23％，是世界第三大茶叶出口国。据我国海关统计，2008年全国茶叶出口量32.19万吨，比2006年略有增加，出口额6.08亿美元，比2007年大幅增长11.2％，突破6亿美元大关，再创历史新高。目前，中国茶叶出口已占到总产量的28％。茶叶总产量持续增长。从近10年来的统计数据可以看出，我国茶叶生产量处于逐年递增的状态。2009年我国茶类结构比例与前两年基本一致，发展名优茶生产依然是我国茶叶行业的发展方向。2008年名优茶产量达到43.5万吨，占茶叶总产量的37.3％。**是白茶的主产区，产量占全国的90%以上；而**白茶80%产于**。因采用鲜叶原料不同，白茶分为白毫银针、白牡丹、贡眉、寿眉及新工艺白茶五种。白茶制作工艺自然而特异，不炒不揉文火足干，保留了茶芽天然纯真风味以及丰富而珍贵的活性酶和多酚类物质等，具有出色的药理功能和保健作用。在白茶产区****，自古就有用白茶水退烧、治牙疼、麻疹等习惯。随着消费量的增加，白茶市场持续上涨，产量也持续上升。4.1.1.2市场前景分析随着人民生活水平的提高，健康意识的增强及消费需求的影响，市场对茶叶的需求量越来越大。茶叶，曾经在全球贸易和东西方文明交流中扮演过重要角色，也是我国的主要出口货物。20世纪90年代以来，世界茶叶的年消费量一直稳定在250万吨左右。作为世界茶叶和茶文化的发祥地，我国是世界上最早发现和利用茶叶的国家，也是茶树资源最丰富的国家。2000年世界绿茶贸易19万吨，占世界茶叶贸易量的14%。世界有20多亿人钟情于饮茶。全世界约有160个国家和地区有茶叶消费的习惯，茶叶已以其芳香、保健的特点受到人们越来越广泛的青睐。茶叶是我国传统的出口产品，闻名海内外，远销东南亚及港澳台地区，深受广大消费者欢迎。据中国茶叶在线媒体报道，印度尼西亚首都雅加达进行的茶叶拍卖情况表明，欧洲、巴基斯坦、俄罗斯和伊拉克对印尼茶叶的需求增加，马来西亚对印尼茶叶的需求也有所增加。长期以来，为国家经济建设作出了积极的贡献，但是我国出口消费群体集中,对欧美等国家和地区市场开拓不多，海外市场前景广阔。从茶叶产业发展动态分析可知,今后优质白茶具有十分广阔的市场前景和巨大潜力。**，地处闽浙交界的东海之滨，这里山川秀美，空气质量达到一级标准，出产的**白茶乃白茶中的佳品。1984年，**白茶、**大毫茶被认定为国家良种，编为“华茶一号”、“华茶二号”，其推广繁衍，居中国茶种首位，至今仍是其他国家茶树良种的对照种。目前**白茶良种推广率达95%，为全国最高县（市）之一。时下，美国市场的保健品最火的话题是白茶。新的研究表明，白茶具有全面的保健功效，特别在“三降三抗”（降血压、降血脂、降血糖，抗辐射、抗氧化、抗肿瘤）方面效果更显著。专家预言，白茶是未来市场最受欢迎的茶叶。国外‘白茶热’，正是重振**白茶的绝好机会，也给**白茶带来了世大商机和发展前景。4.1.2市场竞争优势分析1、技术和装备优势。本公司前期依托浙江农林大学，并与之合作总结出了一套较为成熟的茶叶精深加工技术，技术优势明显。同时该公司在2008年成立了白茶科技研发中心，且本公司现有的加工设备先进可靠。2、产品质量与安全。在原料的选择上，选择没有农残（有机茶或AA级绿色食品茶）或基本没有农残（低于MRL标准）的茶叶。在加工包装和储运方面，实行全程卫生质量控制，防止茶叶的二次污染，保证茶叶品质的稳定。本公司的十三坪茶场基地取得瑞士生态市场研究所的有机农业生及有机产品加工的论证，证书编号为N0.编号27233－LV。3、资源丰富，区位优势明显。项目区属中亚热带海洋性季风气候，四季分明，夏无酷暑，冬无严寒，具有海洋性山地气候特点，有日照长，热量丰富、雨量充沛的自然气候资源。项目区光、水、热资源丰富，最适宜茶树生长。基础设施日臻完善，交通方便，104国道贯穿境内，沿海高速公路已通车，县内乡乡通公路，路网密度名列**省县级前茅，温福高速铁路也通过**。**沿海大小港口9个，沙埕港水深港阔，常年不淤不积，抛锚、避风条件俱佳，是世界少有的天然良港。可建数座10万吨级泊位码头，距台湾基隆港仅142海里，历史上就是**、浙南两地区去台的起航港，亦是闽台贸易的优越通道。还和毗邻的温州机场相衔接，构成立体交通网络。公司被**市茶业协会许可使用“**白茶”证明商标准用证，准予该公司在**白茶系列商品上作用“中国地理标志”专用标志和“**白茶”证明商标，许可证号为DB-058。4、价格优势。该公司为**市茶叶加工重点企业，茶叶种植及加工车间的扩建将进一步巩固该公司的龙头企业地位，产业化生产降低了公司产品生产成本，以较低价格占领市场，增强市场的竞争能力及创新力。对于茶叶制品质量的提高及品种的增加，进一步稳定国内外客户起到关键作用。5、商誉。本公司的产品已销往市场多年，销售商反映良好，公司商誉好，2010年被海峡消费报、**省山海经济信息服务中心联合授予3.15消费者服务单位、海西健康生活魅力品牌等；2012年被海峡健康导报3.15投诉在线中心授予“海西健康生活魅力品牌”；被中国茶叶流通协会专业委员会授予“2012年中国白茶推荐品牌。4.2营售策略、方案和营销模式4.2.1销售策略根据目标市场定位和竞争力分析的研究结论，在市场销售策略上，主要注重以下四个方面：一是完善销售网络。公司经多年的努力，已建立了一支业务能力强，外销经验丰富的营销队伍，并建立了质量反馈网络，初步建立起较完善的产品销售网络。二是完善服务网络，由销售部门针对客户进行调研，提出更为可行的服务措施，以满足不同层次客户需求。三是在产品质量相当情况下，充分发挥位于原材料供应中心的资源优势和靠近通商口岸的区位优势，发挥低成本策略作用。4.2.2销售方案进一步面向市场，根据制定的销售策略，以**市十三坪基地、郭阳基地、大赖基地、车阳基地、木栏里基地为基础，辐射周围乡镇，能够充分利用本地资源优势，产品以国内为主，进一步扩展市场销售渠道。具体方案如下：将新开发的产品通过原有的渠道进行推销，逐步扩大产品市场；利用国内各种展销会和网络推广宣传公司产品，让人们认识新产品，进一步提高企业知名度；创品牌产品，用品牌效应占领市场份额。4.2.3营销模式努力塑造“八闽茶夫”著名品牌，实现国内和国际的连锁经营。在依托现有销售网络和销售队伍的基础上，通过灵活的措施，给予销售人员发展空间，吸引现有茶叶销售商加盟。进一步加快区域销售中心的建设，在部分大中城市建立办事处，通过办事处辐射大城市，进而辐射中小城市，构建覆盖全国的销售网络。公司还将进一步通过网络推介、网上商城销售的方式，扩大产品知名度，增加产品销售渠道。积极开拓国际市场。积极与项目产品专业出口企业合作，同时扩大自营出口权，建立良好出口渠道，进一步开拓国际市场。项目产品市场定位为中高档系列新产品，组建高效营销网络，确保产销率达到98%以上；项目产品主要销售销往广州、上海、北京等地。4.3市场风险分析4.3.1项目产品市场风险因素分析本项目市场风险的主要因素如下：一是新竞争对手加入，市场趋于饱和，导致项目产品市场占有份额减少，市场竞争加剧；原料价格大幅度上涨，成本提高。二是质量问题也不容忽视，国际上不断提高茶叶标准的门槛，如果没有不断提高产品质量，就无法应对各种市场变化。4.3.2防范和降低风险对策关注市场的变化，适时提高产品质量，加快新品种的改良，加大产品的研发力度，加快引进新设备、新工艺，进行技术更新升级。在确保产品质量的同时，开发出具有市场竞争力的新产品；随时注重质量安全问题，加大检测力度，确保原料的安全、可靠；进一步树立品牌意识，加大品牌宣传力度；通过市、省、国家的茶叶行业协会，及时了解当前产品的市场供求信息，调整产品的销售渠道，尽量避免市场买方垄断；在优质原材料供需不足的大环境下，加快无公害、有机茶基地建设，确保茶叶质量的稳定，加强管理，降低企业生产成本，实现公司的可持续发展。第五章建设方案第五章建设方案5.1产品方案和建设规模5.1.1产品方案项目产品为白毫银针、白牡丹、白牡丹工艺茶、新工艺白茶等，包括各种礼品茶等系列产品。项目生产季节安排为春茶、夏茶、秋茶加工。产品市场定位为中高档新型白茶系列产品，采用供外贸出口及直销分店、区域分公司、经销商等模式，组建高效营销网络，确保产销率达到98%以上。5.1.2建设规模建设规模：项目建设年产茶叶60t，其中白毫银针6t，白牡丹6t，白牡丹工艺茶18t、新工艺白茶30t的生产规模。5.2建设规划和布局项目建设地点选择**市****溪茶叶集中加工区，根据项目工艺设计，项目单位新选址进行厂房新建；根据项目各单项工程和工艺流程，按自然条件、生产要求与功能区分进行布局安排，以达到工艺流程顺畅、原料与各种物料流送线路最短、货流人流分道、生产调度方便，并考虑用地少、施工费用节约等要求。1、布局原则。①根据工艺、食品工业卫生标准及防火要求，将生产协作密切的车间组织在一起，力求做到建筑布局合理，功能分区明确，在满足工艺流程要求的条件下，以方便生产为前提，尽量做到生产线路简洁、流畅、符合车间生产程序。避免反复运输和作业线的交叉及原料、半成品、人流的交叉污染。②建筑物采取南北朝向布置，利于通风、采光。③在满足生产工艺的要求下，根据生产性质、动力供应、货运周转、卫生及防火等条件分区布置。④运输是生产工艺流程的前奏和继续，它是联系各生产环节的纽带，总图布置中做到合理布人流、车流的运输线路，以利于生产线路的顺畅，减少能量消耗，确保交通运输安全。⑤建筑物的布置符合防火、卫生规范及各种安全的要求，并满足地上、地下工程管线的辅设和交通运输的要求。2、平面布局。本项目总体布局根据生产工艺的要求，充分考虑科学、合理、安全、便利、高效的需求，整体布局从原料→加工→成品→包装→入库实行一条龙整体作业，生产所需的水、电等能源配套设施按照美观、大方布局，合理配置，确保达到国家规定的标准。5.3建设标准和产品标准5.3.1建设标准①《混凝土结构设计规范》（GB50010-2002）②《建筑地基基础设计规范》（GB50007-2002)③《建筑结构荷载规范》（GB50009-2001）2006年版④《建筑设计防火规范》（GB50016-2006）⑤《建筑抗震设计规范》（GB50011-2001）2008年版⑥《砌体结构设计规范》（GB50003-2001）⑦《中国地震参数区划图》（GB18306-2001）⑧《建筑结构可靠度设计统一标准》（GB50068-2001）⑨国家农产品加工车间建设相关标准5.3.2产品标准该项目从土建工程建设、原材料采购、生产加工到产品储运，均按企业ISO9001－2000质量管理体系标准进行管理和控制，项目建设达到国内同行业先进水平，采用国际先进的加工技术和方法，产品的安全卫生保证符合国家“QS”食品标准，有机茶产品按《有机茶》NY5196-2002的标准要求进行建设。5.4工艺技术方案5.4.1工艺技术1、工艺（技术）路线。①白牡丹茶：一芽一、二叶鲜叶→萎凋→干燥→拣剔→包装→成品。②白牡丹工艺茶：鲜叶→萎凋→造形→烘干→拣剔→包装→成品。③白毫银针：单芽鲜叶→萎凋→干燥→拣剔→包装→成品。④新工艺白茶：鲜叶→萎凋→揉捻→烘干→拣剔→包装→成品。2、工艺（技术）流程说明①白牡丹茶的加工流程说明：选择白茶的一芽一、二叶鲜叶，萎凋以室内自然萎凋的品质最好。采下的鲜叶要均匀薄摊在米筛上，芽叶之间不能蕈叠。当鲜叶约失水90％时，进入烘干工序。采用烘干机干燥，掌握烘干机风温70～80℃，20min左右至足干。烘焙过程中应注意翻拌，动作要轻，次数不宜过多，以免芽叶断碎、茸毛脱落。然后以人工拣去硬梗、黄片、蜡叶、红张、暗张，之后再低温烘焙干燥，趁热拼合装箱。②白牡丹工艺茶的加工流程说明：选择白茶的鲜叶，萎凋以室内自然萎凋的品质最好。经造形后采用烘干机干燥，掌握烘干机风温70～80℃，20min左右至足干。然后以人工拣去硬梗、黄片、蜡叶、红张、暗张，之后再低温烘焙干燥，趁热拼合装箱。③白毫银针的加工流程说明：选择白茶的单芽鲜叶，萎凋场所必须洁净、明亮、通风。在通风处自然萎凋或置于微弱的阳光下进行晒青。待茶芽含水量为20％左右时，转入烘干工序。用30—40℃文火焙至足干。防火温太高而灼伤茶芽。烘干时要注意控制火温，适时翻动，使焙笼上的火温均匀。茶芽受热均衡。足干后，去掉焦红、红变、暗红、黑色银叶片及其他非茶杂物。产品在包装前须进行复焙，将茶叶含水量控制在5％～6％，以保证产品质量。④新工艺白茶的加工流程说明：新工艺白茶的萎凋方法与传统白茶相同，但萎凋程度比传统白茶轻．这样才不易将芽叶揉碎。轻发酵是新白茶制作的第二大特点，方法是将萎凋叶平铺于干燥洁净的地板上，不能压、踩、踏．堆积场所要求空气流通。芽叶堆积厚度及历时视萎凋程度及天气情况具体掌握，一般低温、干燥天气堆叶厚20—30cm。历时3～4h；高温、高湿的南风天摊叶薄些，为15—20cm，历时稍短，2—3h即可。萎凋程度重、含水量低的芽叶堆积历时要长些，而萎凋程度轻的堆积历时可适当缩短。将萎凋叶进行“堆积”，能起到轻发酵的作用，以促进味浓、香高(与传统白茶比较)品质风味的形成。并为后续揉捻造型创造条件。揉捻是新白茶区别于传统白茶制作的独有工序。其作用是形成新白茶特殊的外形及增强新白茶滋味的浓度。新工艺白茶的揉捻工序与其他茶类有所不同，要掌握轻压、短揉的原则。加压程度及揉捻时间长短与鲜叶嫩度及加工季节有关。一般春茶嫩度好的鲜叶轻压揉3～5min，中等嫩度的鲜叶轻压揉5～10min，稍老一点的鲜叶加压揉10～15min，低档的夏秋茶则加压揉15～21min。总之，随着鲜叶嫩度的下降，揉捻时间相应延长。揉捻后的茶叶进入烘干工序，烘干温度一般控制在100～120℃。烘干的目的是固定产品品质，以形成外形卷曲、汤色杏黄、香清味醇的品质特征。3、技术特点。本项目采用的主要技术是对白茶进行萎凋和干燥，并省略了杀青工艺，从而减少了营养成分的损失，还可以增加青花香，有利于提高品质；采用轻压、短时间揉捻技术分别制成不同白茶新品种，形成特殊的外形，使新白茶香清味醇。5.4.3工艺技术来源的可靠性和可得性本项目技术来源于与浙江农林大学合作的有机白茶生产及精深加工产品生产技术示范推广合作。浙江农林大学是本企业的技术依托单位，可为企业发展提供技术支持。同时公司也于2008年10月茶叶科技研发中心，公司科技研发力量较雄厚。5.4.4物料消耗定额及平衡分析**市现有茶园面积超过1万hm2，茶叶产量2.43万t，全市23个乡镇（开发区、街道），茶园面积在万亩以上的乡镇有12个，全市447个行政村几乎村村产茶，农民经济收入直接或间接得益于茶叶。本项目生产需要的茶青227.1t主要来源于自有基地和**市**镇及其他乡镇，茶叶原料来源有保证。物料消耗定额及平衡分析见表5-3。表5-3物料平衡及消耗定额表1原材料单位消耗定额消耗数量1.1白毫银针吨4.5271.2白牡丹吨3.822.81.3白牡丹工艺茶吨3.8569.31.4新工艺白茶吨3.61081.5茶青合计吨227.12包装材料及其他2.1包装罐只40002400002.2纸箱只10060002.3胶带只4024002.4打包带只2012003然料及动力3.1电度362763.2水吨25125.5设备选型方案购置加工设备及辅助设备：新购置茶叶加工生产线相关加工设备7台套。具体设备选型、设备清单详见表5-4。表5-4设备清单一览表设备名称型号单位数量

(台、套、件)单价

(元/台件)投资额

(万元)备注加工设备472.00自动复式萎调机台140000040.00自动衡温萎调室台130000030.00揉捻机55型台2100002.00附属设备37.00消防、环保处理设备套1200002.00检测设备套1200002.00供水、供电设备套1300003.00设备安装费7.90合计786.905.6主体工程方案主体建筑物规划设计建设主要包括建钢架结构的生产车间1层，面积为1300m2，钢筋混泥土办公及研发楼960m2及变电房、消防间90m2；新建厂区道路400m2。土建工程投资明细见表5-5。表5-5土建工程投资明细表工程名称建设性质建设数量单位单位造价（元/平方米、项）投资额（万元）187.90厂区工程1390179.90加工车间新建1300平方米580.0075.40办公及研发楼新建960平方米920.0088.32配电房新建60平方米820.004.92消防间新建30平方米820.002.46厂区道路及绿化新建400平方米220.008.80其他8.005.7其它配套工程其它配套工程:主要包括供水、供电等配套设施及污水处理等环保设施。5.8实施进度安排项目建设工期为1年，共分6个阶段进行。具体实施进度计划见表5-5。第一阶段，项目申报立项阶段。完成项目可行性报告编制，项目初步设计及项目前期立项工作，这个阶段大约需要工期4个月，即从2016年1月-2016年4月。第二阶段，建设生产加工车间阶段。由工程技术人员规划出合理的布局之后，按照图纸和建筑规程组织专业建筑队施工，大约需要工期6个月，即2016年3月-8月。第三阶段，设备购置阶段。加工设备从专业生产厂家购置，购置配套设备。这个阶段大约需要工期2个月，即2016年6月-7月。第四阶段，安装调试阶段。设备安装后，逐项进行调试，培训员工。这个阶段大约需要工期4个月，2016年8月-11月。第五阶段，试运营并投产阶段。安装调试后，在有关技术人员指导下进行试产，所有设备进入良好状态后投产生产。这个阶段大约需要工期1个月，大约在2016年12月。第六阶段，项目验收阶段。项目验收大约安排在2016年12月底。表5-6项目实施进度表阶段内容2016年123456789101112可行性研究审批初步设计审批土建工程设备引进与购置设备安装人员培训设备调试及试运行投产准备及投产第六章环境影响评价第六章环境影响评价6.1环境影响茶叶加工过程中，生产茶梗废弃物、少量的粉尘、生活污水、锅炉烟气、设备噪声，对周围环境会产生一定的影响。但是，本项目远离工业污染区和居民生活区，对周围环境的影响不大。6.2节能减排措施6.2.1污染物治理措施项目在生产过程中主要污染物为生产茶梗废弃物、生活污水、锅炉烟气、设备噪声等，通过处理可达标。1、生产废渣：在生产过程中的残渣主要为茶梗等，茶梗可进行综合利用，可利用来生产茶枕等茶叶衍生产品，也可用作畜禽饲料，也可配制成改良土壤有机肥料。2、废气：本项目设燃油蒸汽锅炉，选用安全、节能、环保型锅炉，烟气经除尘后排除，核心区选用液化汽，使用洁静生产，达到GWPB3-1999《锅炉大气污染物排放标准》中规定的标准。3、噪声：项目生产过程中在破碎、抽水、提升及输送等工序产生的噪音较大，为减少噪声，对设备采取减振措施，如设置减振垫、减振弹簧等，达到GB12348-1990《工业企业厂界噪声标准》中规定的标准。6.2.2节能措施通过编制《节能减排工作实施方案》和《节能减排考核办法》，把节能减排指标纳入经济责任进行考核，落实到车间和班组，直接与员工工资收入挂勾；定期组织节能减排技术讲座，增强员工节能减排意识。设计时可充分利用良好的采光和充足的日照条件进行布局，能够达到节约能源目的。供水管网均采用优质管件，阀门采用节能型优质阀门，并配备供水水表，以确保水资源充分利用。电系统全部采用节能产品，楼层通道及楼梯间均安装声控灯具，自动开启，自动断电；其它工作用设备设施全部采用节能设备，确保供电系统节约能源。项目选择安全、节能、环保型燃油锅炉提供蒸汽，且烟气经除尘后排除，核心区选用液化汽供能，应用洁静生产技术，达到节能减排目的。6.3环境影响评价及审批本项目的建设符合国家有关产业和环保政策，符合清洁生产要求，选址符合当地政府规划。项目建成投入营运后，落实各项环保措施的前提下，生产过程产生的污染物对周边的水、大气、噪声、固废环境的影响较小，水、大气、声环境质量符合环境功能区划的要求。并已得到**市环保局审批。因此，从环境保护角度分析，本项目建设是切实可行的。第七章项目组织与管理第七章项目组织与管理7.1组织机构和职能划分7.1.1组织机构本项目的主管单位为**市农业综合开发办公室，建设承担单位为****茶业有限公司。项目主管单位负责人：谢加锡项目承担单位法人代表：**项目承担单位负责人：**项目技术支持单位：浙江农林大学。7.1.2职能划分项目采用“公司+基地+农户”模式运行，积极引导农民建立生产基地，以“订单农业”的方式降低农户风险。项目内部采取日常企业管理方式，组织生产经营活动。运行期，实行总经理负责制，经理受公司董事会领导，负责全面日常工作。公司下设三名副经理职位，其中一名副经理负责生产、质量监督以及技术开发工作；一名副经理负责销售及原、辅材料供应；一名副经理负责财务、办公室行政、人事、后勤工作，设置办公室、财务部、供应部、销售部、生产部、研发部、质检科等7个职能部门，负责生产、经营、管理相应业务。项目运行期组织机构设置详见图7-1。图7-1运行期组织机构设置图董事会董事会总经理副总经理副总经理副总经理供应部销售部生产部研发部财务部办公室质检部7.2劳动定员表7-1人员配备表单位：人项目管理及技术人员生产工人合计企业原有员工数5550105项目新增员工数1565=SUM(LEFT)80企业员工总人数70115185根据运行期组织机构设置和职能划分、运行模式，项目新增劳动定员为80名，其中管理人员15人，车间工人65人，所需人员拟向社会公开招聘。生产车间等采用二班制，有效工时7.5小时/班，2班/天，全年工作日300天；行政管理、化验、维修、库房、运输、服务等采用日班制，日工作时间8小时，全年工作日300天。7.3管理措施7.3.1工程管理为确保项目顺利实施，****茶业有限公司成立以法人代表为组长的工程项目办公室，由专人负责，责任落实到人。工程部下设三个工作组，分别为工程施工组、技术培训组、设备采购组。工程项目办公室同时做好项目建设方案的制订与实施、技术指导、资金到位与使用、财务核算、资料存档和总结验收等工作。项目财政资金使用采取根据工程进度严格按报账制，实行分期方式放款。7.3.2生产管理项目运行期，实行副总经理和生产部（车间）两级目标管理负责制。7.3.3财务管理项目运行期，严格执行国家法律、法规和财经纪律，参与项目经济预算和决策、财务计划、定额和现金管理，适时反映项目经营单位的业务活动、资金活动情况等生产经营活动。7.3.4营销管理项目运行期，按照目标市场定位，实行按产品需求导向定价与竞争导向定价、人员促销与广告促销相结合的营销管理措施。7.4技术培训项目属建设单位技术改造项目，企业已有一定生产和管理经验。但由于新增生产线生产工艺技术装置较先进，技术性较强，操作要求较高，因而，必须加强对项目管理人员、技术人员、生产工人的技术培训和职业教育。通过培训和进修，使各个岗位的工作人员能胜任本职工作。管理人员和技术人员的技术培训主要在国内进行，生产工人在专家指导下结合岗位就地培训。通过经常性举办各类不同类型的培训班，提高农技人员和基地农民科学技术水平，了解最新科技动态，掌握产品质量要求。对基地农民和员工进行生产技术培训5期，培训总人数300人次。7.5劳动安全、卫生与消防1、劳动保护：精制厂生产车间要按《出口食品加工厂（库）卫生要求》设计和施工，具有良好的通风、采光及劳动安全设施。制订操作规程和安全生产规程，生产人员实行岗前培训，持证上岗。2、消防：项目建设按消防规范进行设计和施工，车间、仓库、化验室、变电间等标出明显防火标志，并按防火标准设置灭火器具。建设相应的厂内消防设备，制定各项切实可行的消防制度。3、安全卫生：严格按照《中华人民共和国食品卫生法》《食品卫生规范》《工厂卫生规程》及HACCP体系进行总体设计；生产过程中严格按照安全卫生要求进行加工；对生产工人进行定期健康检查，与产品接触的所有人员做到卫生检疫合格，取得健康证后再工作，以确保产品的安全。直接从事茶叶加工的人员在上岗前和每一年度均须体检，健康合格者才能上岗。传染病及其他有碍食品卫生的疾病患者不能上岗。从业人员必须保持个人卫生，严禁吸烟和随地吐痰。4、茶叶质量控制：随着人民生活水平的快速提高和茶叶进口国绿色壁垒的日益森严，近几年茶叶的发展也经历了从单纯的追求产量到质量到今天的安全质量生产的转变，茶叶质量安全事关广大人民群众的身体健康和生命安全，所以必须把茶叶的质量安全问题作为茶叶生产的重要问题来抓。保证茶叶质量安全重点抓好优势基地建设、茶园管理控制、茶厂优化改造、茶叶清洁化加工、茶叶质量可追溯、两端质量检测等方面关键控制技术。茶叶清洁加工技术，是此新建项目的关键，做到茶叶加工质量管理制度健全，产品质量实施全程监控；加工人员要持健康合格证和上岗培训合格证上岗，掌握茶叶加工工艺与操作技术，懂得茶叶加工卫生质量要求，具备茶叶加工所需的基本素质；加工制作、包装、贮藏和运输均严格按照无公害食品的有关要求，以防产品污染，使茶叶加工实现企业化管理，建章立制，实现了加工过程规范化，消除了卫生安全隐患，实现清洁化加工。做好茶叶质量检测工作，技术包括茶叶原料质量端检测和成品茶质量端检测。成品茶产品质量检测要求茶厂必须配备茶叶农药残留和卫生质量检测设备，完善产品出厂检测体系建设，有效降低和杜绝茶叶超标事件的发生。第八章投资估算与资金来源第八章投资估算与资金来源8.1投资估算依据1、工程量根据建设内容、项目规划布局图等进行测算。2、《**省建筑工程综合单价表》（2005年）、《**省建筑工程消费量定额》（FJYD-101-2005年）。4、设备及安装工程费用根据设备提供商的报价，并参考市场同类设备价格综合估算。5、2014年3月份《**省工程造价信息》**市建设工程主要材料价格。6、项目前期工作费（包括可行性研究编制费、设计费等）及建设单位管理费按国家部委有关规定计取；基本预备费按工程及工程建设其他费用5%提取。7、各专业及建设单位提供的基础资料。8.2投资概算项目总投资为369万元，其中建设投资330万元、流动资金39万元。具体估算如下：8.2.1建设投资项目建设投资330万元，其中土建工程投资183.5万元、购置设备79万元、安装费7.9万元、土建工程其他投资8万元，其他费用51.6万元。8.2.1.1土建工程投资构成与分析项目土建工程投资191.5万元。其中，主体工程主体工程投资179.9万元、工程监理费3.6万元，其他工程投资8万元。8.2.1.2设备仪器投资构成与分析设备购置及安装投资86.9万元，包括主要设备投资72万元，附属设备投资7万元，设备安装投资7.9万元。8.2.1.3科技措施费用科技措施投资9.6万元，主要包括技术引进、技术示范和技术培训等，其中技术引进投资6.1万元，技术培训投资3.5万。8.2.1.4工程建设其他费用8.2.2流动资金估算项目原辅材料及燃料动力费占用流动资金较大，主要有在产品占用的资金及产成品入库后至销售前这段时间中产成品占用资金，除此之外，还有应收应付账款、现金等组成的流动资金。经估算，项目共需流动资金39万元。8.3资金来源项目总投资为369万元，其中申请中央财政资金100万元；地方财政配套60万元；建设单位自筹209万元。8.3.1中央财政资金项目申请中央财政资金100万元。8.3.2地方财政配套资金按地方财政资金与中央财政资金按1：0.6配套的要求，项目申请地方配套财政资金60万元，其中，省级财政配套48万元，市县级财政配套12万元，**市财政局已承诺配套资金按时足额到位。8.3.3自筹资金及来源建设单位自筹209万元，从公司历年未分配利润中划出2095万元作为自筹资金，能够保证自筹资金落实到位。8.4资金使用与管理8.4.1财政资金使用和管理项目财政资金160万元，按项目财政资金投资方向，计划用于土建工程103万元，设备投资57万元。财政资金的使用和管理严格按《国家农业综合开发项目和资金管理暂行办法》规定执行；地方财政配套资金按省、市及本地财政规定执行。资金具体使用将严格实施县级财政报账制管理。8.4.2自筹资金使用管理项目自筹资金209万元，计划用于建设投资170万元、用于流动资金39万元（不计入项目计划）；建设单位已为项目投资拟定财务计划，并着手加强资金管理，确保项目立项后能够及时足额投入建设资金，保障项目顺利实施。第九章财务评价第九章财务评价9.1财务评价依据1、该项目根据《2016农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲》和国家计委、建设部《建设项目经济评价方法与参数》中规定的计算方法、评价原则和指标选取标准，并结合项目的特点以及产品生产原辅材料动力和工资、产成品的市场销售价格等进行项目的财务估算，经济评价和不确定性分析。2、项目分析计算统一10年（含建设期1年和生产期9年）计算效益和费用，价格统一采用现行市场调查价格，基准收益率为8%。3、税率：城市建设维护费按增值税的5%，教育附加税按增值税4%提取，企业所得税按利润的25%提取。9.2营业收入、营业税金和附加估算9.2.1营业收入项目建成后投产的第1年按设计生产能力的70%，第2年起达到设计生产能力的100%。项目达产后，年新增茶叶60t，其中白毫银针6t，白牡丹6t，白牡丹工艺茶18t、新工艺白茶30t的生产规模。达产年营业收入为1275万元，整个生产期内年均营业收入为1232.5万元。9.2.2营业税金及附加整个生产期内年均上缴营业税金及附加79.13万元，年均上缴企业所得税57.72万元。9.3总成本及经营成本估算9.3.1单位产品生产成本估算按白毫银针、白牡丹、白牡丹工艺茶、新工艺白茶每吨精制茶进行估算，估算结果白毫银针为372482.8元/t，白牡丹为188279元/t，白牡丹工艺茶为198050元/t、新工艺白茶为79514元/t。9.3.2项目总成本估算项目建设期内，年均总成本费用为924.24万元。9.3.3经营成本估算剔除折旧费、摊销费后，年均经营成本为900.44元，年均变动成本为885.13万元，固定成本为39.11万元。9.4财务效益分析9.4.1盈利能力分析1、利润分析：本项目生产期内年均实现利润230.89万元，按利润总额的25%提年均上缴所得税57.72万元，年均税后利润173.16万元。2、税后财务内部收益率（IRR）＝35.79%，大于8%的基准收益率。3、投资利润率＝平均税后利润/总投资×100%＝173.16/369×100%＝46.92%4、税后财务净现值＝∑年净现金流量＊复利现值系数＝586.88万元（大于0）5、销售利润率＝税后年均利润/年均销售收入×100%＝173.16/1232.5×100%＝14.04%6、投资回收期（税后）：税后投资回收期＝4.33年9.5不确定性分析9.5.1盈亏平衡分析盈亏平衡点销售额＝固定成本/[（收入－变动成本）/收入]＝139.11/[（1232.5－885.13）/1232.5]＝363.11万元/年盈亏平衡点生产能力利用率＝363.11/1232.5×100%＝29.46%本项目投产后企业的生产能力只要达到29.46%，销售额达到363.11万元/年时即可保本，因此，有较强的抗风险能力。盈亏平衡图（9-1）如下：生产能力利用率（%）生产能力利用率（%）29.46%0139.11363.11金额（万元）固定成本盈亏平衡点总成本销售收入9.5.2敏感性分析影响本项目的敏感性因素主要因素是销售收入和经营成本以及项目投资总额三个方面进行分析：详见财务敏感性分析表9-2和敏感性分析图9-3。表9-2敏感性分析表变化幅度财务指标基本方案销售收入经营成本投资总额0＋10%－10%＋10%－10%＋10%－10%1内部收益率35.79%53.18%10.53%18.88%48.89%32.77%39.33%2投资回收期（年）4.333.388.466.413.564.584.08图9-3：敏感性分析图00经营成本投资总额销售收入基本方案35.79%以上说明，项目收效率和投资回收期指标对销售收入、经营成本变化均敏感，但在销售收入下降10%、经营成本增加10%和投资总额增加10%的情况下，内部收效率仍大于8%，说明项目具有较强的抗风险能力。9.6财务评价结论本项目在正常情况下盈利能力和清偿能力较强，并且有一定的抗风险能力。经估算，本项目税后财务内部收益率为35.79%，高于基准收益率和银行贷款利率，投资利润率为46.92%，税后财务净现值为586.88万元，税后投资回收期4.33年，盈亏平衡点生产能力利用率为29.46%；项目建成后，年均新增产值1232.5万元，年均税后利润为173.16万元，年均上缴销售税金及附加79.13万元，年均上缴所得税57.72万元。由此可见，本项目财务上是可行的。第十章社会效益分析第十章社会效益分析10.1对当地主导产业发展和产业结构调整的影响本项目的实施，形成了以茶叶种植业和系列产品加工组成的，并逐渐形成产、供、销一条链的体系，提高项目区农民种植茶叶的积极性，提高了项目区茶叶深加工的标准化水平，带动整个辐射区的茶叶产业的发展；同时也带动了项目区农业、供水、供电、运输、