经济活动分析

中铁十四局集团第一工程发展有限公司二〇一四年十月诚信合作创新卓越

目录4经济活动分析的组织体系及职责1经济活动分析的目的及意义2经济活动分析遵循的原则3经济活动分析的内容及方法5经济活动分析的工作程序及要求Part1

第一条为提升项目责任成本管理水平，反映公司、项目部、公司直属单位的经济运行情况，依据集团公司有关规定,特制定本办法。

第二条

本办法适用于公司本级、项目部、直属单位及辅业单位的经济活动分析。

第三条针对工程进度、安全质量、过程控制、成本管理状况和存在的问题全面系统分析,对生产经营过程中的各项指标进行分析、比对、研究，找出管理中存在的问题、风险，从而提高工作效益。

第四条

经济活动分析能够为管理者提供决策依据，是项目成本管理的必要工作，是掌握项目经济运行情况的重要途径，也是改进和提高项目管理水平的重要手段。1.经济活动分析的目的及意义

1、真实性原则。为确保数据的准确性，各单位务必按月进行确认收入和成本。

2、及时性原则。为能及时反馈经营活动的效果及存在问题，各项目部经济活动分析必须一月开展一次，至少每季度召开一次经济活动分析会。

3、谨慎性原则。各单位在经济活动分析时预期收入、必须多方收集证据和支持性资料，按保守性估计；预计成本，应进行全面梳理，做到确无遗漏。

4、一致性原则。经济活动分析的数据，必须保证前后连贯，数据口径一致，收入与成本分析的截止时间必须保证统一，收入与成本的分析内容要一致，计价消耗数量与库存口径要一致。Part22、经济活动分析遵循的原则Part36、责任明确的原则。

各单位行政负责人为组织经济活动分析会的第一责任人，由第一责任人指定相关人员、部门作为牵头人、部门牵头开展活动，经济活动分析资料按照“负责什么提供什么”的原则由各配合部门及责任人提供。5、关联性原则。

经济活动分析是一项综合业务，需要多个部门相互协作、配合沟通部门间数据要相互印证，相互匹配，做到不重不漏。2、经济活动分析遵循的原则Part43、经济活动分析的内容及方法下属单位施工产值完成情况，总体成本情况，利润情况，变更索赔情况，合同管理情况，材料、工程量节超专项核算情况。公司任务承揽情况，责任预算编制情况，机关本级费用情况，确权情况，资金到位情况，资金集中度情况，重难点项目剖析，上期存在问题的整改落实情况。Part5

3、经济活动分析的内容及方法分析方法经济活动分析坚持定性与定量分析相结合的方法，以定量分析为主。

♦通过业务统计得出本单位经济活动真实成果。♦通过与上级、业主、本级下达的计划目标以及定额、行业水平对比分析出经营状况偏离度。♦利用因素分析法分析出影响指标的主要因素和影响程度。♦找出造成指标偏离的主客观原因和存在问题，针对存在问题提出应对措施并下达执行指令。Part64、经济活动分析的体系及职责公司各部门分管成本的公司领导总经理

成本部、工程部、物资部、设备部、安质部、财务部、审计部、人力资源部、综合办公室、纪检监察部、工会等部门负责人。Part74、经济活动分析的体系及职责项目经理项目总工或分管成本的副经理

各部门项目经济活动分析第一责任人第二责任人计划合同部为本级的经济活动分析牵头单位，负责牵头组织本级的经济活动分析开展。项目部或直属单位Part84、经济活动分析的体系及职责公司机关各部门

成本部物资部设备部财务部

清欠办工程部市场开发部Part94、经济活动分析的体系及职责公司机关各部门职责

各部门成本部:负责组织、指导、监督、考核公司范围内各部门、各单位的经济活动分析开展工作，审核、分析、汇总、通报公司所属各单位、部门提供的经济活动分析资料、数据，并撰写公司本级经济活动分析报告。物资部:汇总分析公司范围内物资采购、调拨、使用、管理情况并报公司成本部。设备部:汇总分析公司自有设备的维修、保养、运转情况及外租设备的使用情况并报公司成本部。Part104、经济活动分析的体系及职责负责提供纳入其管理的收尾项目经济数据。

各部门财务部:汇总分析公司机关本级成本费用，核对与下属单位内部往来并报公司成本部。清欠办:工程部:工程量核算工作，汇总分析公司总体进度完成情况并报公司成本部。市场开发部:负责提供上级对本公司的承揽任务计划指标及本公司自己确定的承揽指标，提供截止经济活动分析为止时本年中标工程项目情况统计汇总及集团公司分给工程项目情况统计汇总。其它部门根据实际情况将相关资料提报公司成本部。Part114、经济活动分析的体系及职责TitleinhereTitleinhere

Tit计划合同部各单位行政主管分管副职领导物资设备部财务部工程部职责公司下属二级核算单位Part124、经济活动分析的体系及职责

TitTitleinhereTitleinhere各单位行政主管：是本级经济活动分析工作的第一责任人。分管副职领导：作为经济活动分析牵头人，负责配合项目经理组织召开经济活动分析会议，牵头制订本级经济活动分析实施方案，落实各类台账等基础经济资料负责人，协调、督促各部室相互配合，组织部门资料会审。计划合同部：是本级经济活动分析的牵头部门，负责建立各类基础管理台账并与关联部门定期核对，对下计价成本（劳务、机械设备计价、临时设施计价），合同管理情况，负责汇总审核各部门提交的经济活动分析资料并编写经济活动分析报告，负责按公司要求上报相关经济活动分析成果。（如下,表1-23）公司下属二级核算单位职责Part13经济活动分析的目录

TitTitleinhereTitleinherePart14经济活动分析的目录

TitTitleinhereTitleinherePart15经济活动分析的目录

TitTitleinhereTitleinherePart16经济活动分析的目录

TitTitleinhereTitleinherePart17经济活动分析的目录

TitTitleinhereTitleinherePart18经济活动分析的目录

TitTitleinhereTitleinherePart19经济活动分析的表格（表1）

TitTitleinhereTitleinherePart20经济活动分析的表格（表1）

TitTitleinhereTitleinherePart21经济活动分析的表格（表1）

TitTitleinhereTitleinherePart22经济活动分析的表格（表1）

TitTitleinhereTitleinherePart23经济活动分析的表格（表1）

TitTitleinhereTitleinherePart24经济活动分析的表格（表1）

TitTitleinhereTitleinherePart25经济活动分析的表格（表2）

TitTitleinhereTitleinherePart26经济活动分析的表格（表2）

TitTitleinhereTitleinherePart27经济活动分析的表格（表3）

TitTitleinhereTitleinherePart28经济活动分析的表格（表3）

TitTitleinhereTitleinherePart29经济活动分析的表格（表4）

TitTitleinhereTitleinherePart30经济活动分析的表格（表4）

TitTitleinhereTitleinherePart31经济活动分析的表格（表4）

TitTitleinhereTitleinherePart32经济活动分析的表格（表4）

TitTitleinhereTitleinherePart33经济活动分析的表格（表4）

TitTitleinhereTitleinherePart34经济活动分析的表格（表4）

TitTitleinhereTitleinherePart35经济活动分析的表格（表5）

TitTitleinhereTitleinherePart36经济活动分析的表格（表6）

TitTitleinhereTitleinherePart37经济活动分析的表格（表6）

TitTitleinhereTitleinherePart38经济活动分析的表格（表7）

TitTitleinhereTitleinherePart39经济活动分析的表格（表8）

TitTitleinhereTitleinherePart40经济活动分析的表格（表8）

TitTitleinhereTitleinherePart41经济活动分析的表格（表8）

TitTitleinhereTitleinherePart42经济活动分析的表格（表8）

TitTitleinhereTitleinherePart43经济活动分析的表格（表8）

TitTitleinhereTitleinherePart44经济活动分析的表格（表9）

TitTitleinhereTitleinherePart45经济活动分析的表格（表10）

TitTitleinhereTitleinherePart46经济活动分析的表格（表10）

TitTitleinhereTitleinherePart47经济活动分析的表格（表11）

TitTitleinhereTitleinherePart48经济活动分析的表格（表12）

TitTitleinhereTitleinherePart49经济活动分析的表格（表13）

TitTitleinhereTitleinherePart50经济活动分析的表格（表14,14-1）

TitTitleinhereTitleinherePart51经济活动分析的表格（表15）

TitTitleinhereTitleinherePart52经济活动分析的表格（表15-1）

TitTitleinhereTitleinherePart53经济活动分析的表格（表16）

TitTitleinhereTitleinherePart54经济活动分析的表格（表16-1）

TitTitleinhereTitleinherePart55经济活动分析的表格（表17）

TitTitleinhereTitleinherePart56经济活动分析的表格（表17-1）

TitTitleinhereTitleinherePart57经济活动分析的表格（表18）

TitTitleinhereTitleinherePart58经济活动分析的表格（表19）

TitTitleinhereTitleinherePart59经济活动分析的表格（表20,21）

TitTitleinhereTitleinherePart60经济活动分析的表格（表22）

TitTitleinhereTitleinherePart61经济活动分析的表格（表23）

TitTitleinhereTitleinherePart624、经济活动分析管理办法组织体系及职责成作为经济活动分析牵头人副经负责配合项目经理组织召开经济活动分析会议理

TitTitleinhereTitleinhere物资设

备部：负责本级直列材料费、周转材料摊销费、电费、自有机械设备运转

成本、材料节超、单机单车核算的计算汇总工作，并将相关资料提

交至计划部。（见附件表25-41）财务部：负责提供本级管理费用开支情况、员工工资情况、本级直接列销工料机以及其它直接费情况、债权债务情况、资金收支情况等。（见附件表42-54）工程部：提供施工产值完成情况、配合比、理论材料消耗量等。Part63经济活动分析的表格（表25）

TitTitleinhereTitleinherePart64经济活动分析的表格（表25）

TitTitleinhereTitleinherePart65经济活动分析的表格（表26,27）

TitTitleinhereTitleinherePart66经济活动分析的表格（表28）

TitTitleinhereTitleinherePart67经济活动分析的表格（表28）

TitTitleinhereTitleinherePart68经济活动分析的表格（表28）

TitTitleinhereTitleinherePart69经济活动分析的表格（表28）

TitTitleinhereTitleinherePart70经济活动分析的表格（表29,30）

TitTitleinhereTitleinherePart71经济活动分析的表格（表30-1）

TitTitleinhereTitleinherePart72经济活动分析的表格（表30-2）

TitTitleinhereTitleinherePart73经济活动分析的表格（表30-3）

TitTitleinhereTitleinherePart74经济活动分析的表格（表31）

TitTitleinhereTitleinherePart75经济活动分析的表格（表31）

TitTitleinhereTitleinherePart76经济活动分析的表格（表31）

TitTitleinhereTitleinherePart77经济活动分析的表格（表31）

TitTitleinhereTitleinherePart78经济活动分析的表格（表32,33）

TitTitleinhereTitleinherePart79经济活动分析的表格（表34,35）

TitTitleinhereTitleinherePart80经济活动分析的表格（表36,37）

TitTitleinhereTitleinherePart81经济活动分析的表格（表37-1）

TitTitleinhereTitleinherePart82经济活动分析的表格（表38,39）

TitTitleinhereTitleinherePart83经济活动分析的表格（表40）

TitTitleinhereTitleinherePart84经济活动分析的表格（表41）

TitTitleinhereTitleinherePart85经济活动分析的表格（表42）

TitTitleinhereTitleinherePart86经济活动分析的表格（表42）

TitTitleinhereTitleinherePart87经济活动分析的表格（表43）

TitTitleinhereTitleinherePart88经济活动分析的表格（表44）

TitTitleinhereTitleinherePart89经济活动分析的表格（表45,46）

TitTitleinhereTitleinherePart90经济活动分析的表格（表47）

TitTitleinhereTitleinherePart91经济活动分析的表格（表47）

TitTitleinhereTitleinherePart92经济活动分析的表格（表48,50）

TitTitleinhereTitleinherePart93经济活动分析的表格（表49）

TitTitleinhereTitleinherePart94经济活动分析的表格（表49）

TitTitleinhereTitleinherePart95经济活动分析的表格（表51,52）

TitTitleinhereTitleinherePart96经济活动分析的表格（表53）

TitTitleinhereTitleinherePart97经济活动分析的表格（表54）

TitTitleinhereTitleinherePart98经济活动分析的表格（表54）

TitTitleinhereTitleinherePart99经济活动分析的表格（表54）

TitTitleinhereTitleinherePart100经济活动分析的表格（表54）

TitTitleinhereTitleinherePart101经济活动分析的表格（表54）

TitTitleinhereTitleinherePart102经济活动分析的表格（表54）

TitTitleinhereTitleinherePart103经济活动分析的表格（表54）

TitTitleinhereTitleinherePart104经济活动分析的表格（表54）

TitTitleinhereTitleinherePart105经济活动分析的表格（表54）

TitTitleinhereTitleinherePart106经济活动分析的表格（表54）

TitTitleinhereTitleinherePart107经济活动分析的表格（表54）

TitTitleinhereTitleinherePart1085、经济活动分析管理办法的程序及要求

各部门公司下属二级单位实行月度分析制度，经济活动分析数据截止时间为当月25日，各分管