初级银行从业《初级银行管理》考前模拟真题A卷

初级银行从业《初级银行管理》考前模拟真题A卷一、单选题1.下列选项中，()是金融资产管理公司的核心业务。A.不良资产业务B.投资业务C.中间业务D.表外业务答案：A【解析】金融资产管理公司（江南博哥）集团的母公司主要经营不良资产业务、投资业务和中间业务等，其中，不良资产业务是金融资产管理公司的传统业务和核心业务。2.一家银行持有国债和央票100亿元，政策性金融债100亿元，金融债60亿元、其他合格优质流动性金融资产为0，未来30天内的现金流出量为200亿元，未来30天内现金流入量为40亿元，该行的流动性覆盖率为()。A.162.5%B.125%C.130%D.100%答案：A【解析】流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量*100%=（100+100+60）/（200-40）*100%=162.5%。合格优质流动性资产是指满足相关条件的现金类资产，以及能够在无损失或极小损失的情况下在金融市场快速变现的各类资产。未来30天现金净流出量是指在相关压力情景下，未来30天的预期现金流出总量与预期现金流入总量的差额。3.根据《商业银行杠杆率管理办法》的规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于()。A.2％B.5％C.6％D.4％答案：D【解析】商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4％。4.《推进普惠金融发展规划》提倡大力发展普惠金融，其中规定的普惠金融基本原则不包括()。A.机会平等、惠及民生B.健全机制、持续发展C.市场导向、自由竞争D.防范风险、推进创新答案：C【解析】普惠金融的基本原则：（1）健全机制、持续发展。（2）机会平等、惠及民生。（3）市场主导、政府引导。（4）防范风险、推进创新。（5）统筹规划、因地制宜。5.根据产品的市场规模、产品类型和技术手段等因素，市场定位方式的分类不包括()。A.主导式定位B.多元式定位C.补缺式定位D.追随式定位答案：B【解析】根据产品的市场规模、产品类型和技术手段等因素，可将市场定位方式分为三种：1.主导式定位；2.追随式定位；3.补缺式定位。6.根据《商业银行内部控制指引》，下列关于内部控制评价的要求，说法错误的是()。A.商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少每年开展一次B.商业银行分支机构无须将其内部控制评价情况报送属地银行业监督管理机构C.商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准，根据内部控制缺陷的影响程度和发生的可能性划分内部控制缺陷等级，并明确相应的纠正措施和方案D.商业银行应当强化内部控制评价结果运用，可将评价结果与被评价机构的绩效考评和授权等挂钩，并作为被评价机构领导班子考评的重要依据答案：B【解析】B项，在评价结果报告方面，商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后，于每年4月30日前报送国务院银行业监督管理机构或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。商业银行分支机构应将其内部控制评价情况，按上述时限要求，报送属地银行业监督管理机构。7.下列选项中，哪项是商业银行的外部营销行为？()A.柜台销售B.互联网销售C.设立临时性摊位或路演地点D.电话销售答案：C【解析】《商业银行外部营销业务指导意见》明确的这些活动包括，设立临时性摊位或路演地点、租用相对固定场所进行银行产品和服务介绍，外部营销人员上门造访与本银行尚无业务关系的客户等非实际交易性活动。8.下列选项中，()不是《巴塞尔协议Ⅲ》改革的主要内容。A.剔除量化流动性监管标准B.扩大资本覆盖面，增强风险捕捉能力C.修改资本定义，强化监管资本基础D.建立杠杆率监管标准，弥补资本充足率缺陷答案：A【解析】《巴塞尔协议Ⅲ》改革的主要内容包括：（一）扩大资本覆盖面，增强风险捕捉能力；（二）修改资本定义，强化监管资本基础；（三）建立杠杆率监管标准，弥补资本充足率缺陷；（四）明确宏观审慎资本要求，反映系统性风险；（五）建立量化流动性监管标准。9.根据《中华人民共和国反洗钱法》的规定，下列关于客户身份识别的表述中，错误的是()。A.客户由他人代理办理业务的，应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记B.与客户建立人身保险、信托等业务关系，合同的受益人不是客户本人的，还应当对受益人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记C.金融机构进行客户身份识别，认为必要时，可以向公安、工商行政管理等部门核实客户的有关身份信息D.为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，不论交易金额为多少均无须要求客户出示有效身份证件答案：D【解析】D项说法错误，为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的，应当识别客户身份。10.()是推动金融业转型升级的突破口，是实现经济高质量发展的重要机制性安排。A.优化融资结构B.深化金融供给侧结构性改革C.防范系统性金融风险D.坚持统筹金融开放和安全答案：B【解析】深化金融供给侧结构性改革是推动金融业转型升级的突破口，是实现经济高质量发展的重要机制性安排。11.下列关于单位定期存款的表述，说法错误的是()。A.存期分3个月、6个月、1年、2年、3年五个档次B.存款按存入日中国人民银行挂牌公布的同档次存款利率计息C.存款期内如遇利率调整，不分段计息D.可部分提前支取，支取部分存款按实存天数和支取日挂牌中国人民银行公布的活期存款利率计息答案：A【解析】单位定期存款是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型。存期分3个月、6个月、1年、2年、3年、5年6个档次。存款按存入日中国人民银行挂牌公布的同档次存款利率计息。存款期内如遇利率调整，不分段计息。可部分提前支取或逾期支取，支取或逾期部分存款按实存天数和支取日中国人民银行挂牌公布的活期存款利率计息，利随本清。12.()以来，全球经济一体化进程加快，金融技术日新月异，银行的经营规模越来越大、业务日趋复杂。A.20世纪80年代B.20世纪50年代C.20世纪60年代D.20世纪90年代答案：D【解析】20世纪90年代以来，全球经济一体化进程加快，金融技术日新月异，银行的经营规模越来越大、业务日趋复杂。13.下列关于贷款机构显示贷款利率的方式，正确的是()。A.消费金融公司在其网站上展示贷款产品，仅标明万元贷款日息2元B.小额贷款公司在其与客户签订的贷款合同中，仅标明月息2%C.汽车金融公司在其宣传海报中展示某款汽车贷款产品，仅标明月息1.2%D.商业银行在其个人商品房贷款产品宣传手册中标明，最低贷款利率为6%/年答案：D【解析】根据中国人民银行公告[2021]第3号规定，所有从事贷款业务的机构，在网站、移动端应用程序、宣传海报等渠道进行营销时，应当以明显的方式向借款人展示年化利率。从事贷款业务的机构包括但不限于存款类金融机构、汽车金融公司、消费金融公司、小额贷款公司以及为贷款业务提供广告或展示平台的互联网平台等。14.()通过非现场监管和现场检查等手段发现银行业金融机构有违反审慎经营规则的行为后责令其限期改正。A.银行业监督管理机构B.中国证监会C.中国人民银行D.外汇管理局答案：A【解析】银行业监督管理机构通过非现场监管和现场检查等手段发现银行业金融机构有违反审慎经营规则的行为后责令其限期改正。15.通过紧缩性财政政策可以消除通货膨胀，达到供求平衡。下列属于紧缩性财政政策的是()。A.提高准备金率B.增加税收C.增加财政支出D.降低贴现率答案：B【解析】实施紧缩性财政政策的手段主要是减少财政支出和增加税收。（A项是紧缩的货币政策，D项是宽松的货币政策）16.根据《大额存单管理暂行办法》，下列关于大额存单业务的表述错误的是()。A.大额存单自认购之日起计息，付息方式分为到期一次还本付息和定期付息、到期还本B.保险公司、社保基金也可以投资大额存单C.个人投资人认购大额存单起点金额不低于50万元，机构投资人认购大额存单起点金额不低于500万元D.大额存单是由银行业存款类金融机构面向非金融机构投资人发行的、以人民币计价的记账式大额存款凭证，是银行存款类金融产品，属一般性存款答案：C【解析】C项说法错误，个人投资人认购大额存单起点金额不低于20万元，机构投资人认购大额存单起点金额不低于1000万元。17.非银行金融机构是金融体系的重要组成部分，下列哪项不是非银行金融机构？()A.汽车金融公司B.货币经纪公司C.金融租赁公司D.城市商业银行答案：D【解析】非银行金融机构：1.证券类机构。主要包括证券交易所、证券公司、证券服务机构、期货公司和基金管理公司。2.保险类机构。主要包括保险公司和保险中介机构。3.其他非银行金融机构。主要包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、消费金融公司、汽车金融公司、金融资产投资公司和货币经纪公司等。18.下列关于个人定期存款，表述错误的是()。A.到期支取的定期存款按约定期限和约定利率计付利息B.提前支取的定期存款计息，支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取C.逾期支取的定期存款，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息D.整存零取的定期存款，本金可全部提前支取，也可部分提前支取答案：D【解析】整存零取的定期存款，本金可全部提前支取，不可部分提前支取。19.根据《商业银行资本管理办法》的规定，下列属于二级资本的是()。A.盈余公积B.一般风险准备C.未分配利润D.超额贷款损失准备答案：D【解析】根据《商业银行资本管理办法》，二级资本包括：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备、少数股东资本可计入部分。（ABC三项属于核心一级资本）20.同业拆借市场包括银行同业拆借市场，以及商业银行与非商业银行金融机构（如证券商）之间的短期资金拆借市场。其中商业银行与非商业银行金融机构（如证券商）之间的短期资金拆借市场，主要通过()成交。A.柜台市场B.固定场所C.电信手段D.店头市场答案：C【解析】商业银行与非商业银行金融机构（如证券商）之间的短期资金拆借市场，一般没有固定场所，主要通过电信手段成交。21.金融会计对商业银行的经营活动有着重要影响，下列表述合理的是()。A.金融会计具有核算和经营管理功能B.金融会计不能用于银行的风险评估C.呆账准备金计提方法可以代替监管资本D.金融会计可以帮助银行逃避监管答案：A【解析】金融会计具有核算和经营管理两项主要功能，一方面直接负责财务管理、损益计算和经济核算；另一方面通过反映情况、提供信息、分析预测来实现计划管理、资金管理，对金融机构经营进行控制和调节。22.经银行业监督管理机构批准设立，为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构是()。A.汽车消费公司B.汽车贷款公司C.汽车金融公司D.汽车投资公司答案：C【解析】汽车金融公司指经银行业监督管理机构批准设立，为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。23.根据《流动资金贷款管理办法》，下列不属于贷款人加强动态贷后管理，防范化解贷款风险的措施是()。A.动态关注借款人重大预警信号B.提前收贷C.追加担保D.调整贷款定价答案：D【解析】在日常贷后管理中，商业银行应动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，根据合同约定及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险。24.下列关于行政复议受理的说法，错误的是()。A.复议申请符合其他法定条件，但不属于本行政机关受理的，应告知申请人向有关行政机关提出B.复议申请符合法定条件的，应予受理C.申请人提出复议申请后，复议机关对复议申请进行审查D.复议申请不符合法定条件的，决定不予受理，可以直接退回去答案：D【解析】申请人提出复议申请后，行政复议机关对复议申请进行审查。复议机关对复议申请进行审查后，应当在收到申请书后的一定期限内，对复议申请分别作以下处理：（1）复议申请符合法定条件的，应予受理；（2）复议申请符合其他法定条件，但不属于本行政机关受理的，应告知申请人向有关行政机关提出；（3）复议申请不符合法定条件的，决定不予受理，并告知理由和相应的处理方式，而不能简单地一退了之。25.金融租赁公司是以经营()业务为主的非银行金融机构。A.转租赁B.融资租赁C.经营租赁D.租赁答案：B【解析】金融租赁公司是指经银行业监督管理机构批准，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。26.银行机构应当根据操作风险损失事件统计工作的()，合理确定操作风险损失事件统计。A.统一性原则B.及时性原则C.谨慎性原则D.重要性原则答案：D【解析】银行机构应当根据操作风险损失事件统计工作的重要性原则，合理确定操作风险损失事件统计。27.财务公司应培育良好的风险文化，实行合理的风险管理政策，设计完善的风险管理架构，建立包括风险()等内容的风险管理流程，运用先进的风险管理方法，强化业务、职能、审计三道防线，保障公司经营稳健与中央企业资金安全。A.识别、监测、分析、评价、报告、控制B.识别、计量、分析、评估、检查、控制C.识别、计量、分析、评估、报告、控制D.识别、计算、分析、评价、报告、应用答案：C【解析】财务公司应培育良好的风险文化，实行合理的风险管理政策，设计完善的风险管理架构，建立包括风险识别、计量、分析、评估、报告、控制等内容的风险管理流程，运用先进的风险管理方法，强化业务、职能、审计三道防线，保障公司经营稳健与中央企业资金安全。28.根据《跟单信用证统一惯例（2007年修订本）》，信用证具备的三个要素不包括()。A.开证行的承付承诺不可撤销B.信用证应当是开证行开出的确定承诺文件C.开证行承付的前提条件是相符交单D.信用证是独立文件，与销售合同分离答案：D【解析】根据《跟单信用证统一惯例（2007年修订本）》关于信用证的定义，一项约定如果具备了以下三个要素就是信用证：第一，信用证应当是开证行开出的确定承诺文件。第二，开证行承付的前提条件是相符交单。第三，开证行的承付承诺不可撤销。29.商业银行董事会、监事会和高级管理层应当充分认识自身对内部控制所承担的责任，下列不属于监事会负责的是()。A.负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害商业银行利益的行为并监督执行B.负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系C.负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责D.负责监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测答案：D【解析】监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。（D项是董事会的责任）30.下列选项中，()不是商业银行内部控制的目标。A.保证商业银行风险管理的有效性B.保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行C.保证资产负债业务快速发展D.保证商业银行发展战略和经营目标的实现答案：C【解析】商业银行内部控制的目标：（1）保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行。（2）保证商业银行发展战略和经营目标的实现。（3）保证商业银行风险管理的有效性。（4）保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。31.提款条件是贷款的基本要素之一，下列不属于贷款提款条件的是()。A.合法授权B.监管条件落实C.信息交流D.政府批准答案：C【解析】贷款的提款条件主要包括合法授权、政府批准、资本金要求、监管条件落实等。32.假设某商业银行的五级贷款分类情况为：正常类贷款100亿，关注类贷款50亿，次级类贷款5亿，可疑类贷款4亿，损失类贷款1亿，那么该商业银行的不良贷款率等于()。A.4.5％B.5.5％C.6.25％D.10％答案：C【解析】不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）／各项贷款×100％=（5+4+1）／（100+50+5+4+1）×100％=6.25％。33.A银行对所有客户的贷款定价均一视同仁，即无论客户信用等级高低均适用同样的贷款利率。为改进业务，A银行应采取()的风险管理措施。A.风险分散B.风险规避C.风险补偿D.风险转移答案：C【解析】风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。商业银行在贷款定价中，对于那些信用等级较高，而且与商业银行保持长期合作关系的优质客户，可以给予适当的优惠利率；而对于信用等级较低的客户，可以在基准利率的基础上调高利率。风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。34.银行内部审计部门不需要向国务院银行业监督管理机构或其派出机构报告的事项是()。A.制定的内部审计章程、中长期审计规划和年度工作计划B.向董事会提交的全面审计工作报告C.内部审计部门开展异地审计的，应同时将审计报告抄报审计对象所在地的国务院银行业监督管理机构派出机构D.外部中介机构对银行的审计报告答案：A【解析】银行内部审计部门应就以下事项向国务院银行业监督管理机构或其派出机构报告：1.向董事会提交的全面审计工作报告。2.内部审计部门开展异地审计的，应同时将审计报告抄报审计对象所在地的国务院银行业监督管理机构派出机构。3.内部审计部门发现重大问题并报告董事会后，在问题未得到认真查处整改的情况下，应直接向监管机构报告相关情况。4.外部中介机构对银行的审计报告。35.在风险管理实践中，商业银行通常将法律风险管理归属于()管理范畴。A.操作风险B.战略风险C.声誉风险D.国别风险答案：A【解析】在风险管理实践中，商业银行通常将法律风险管理归属于操作风险管理范畴。36.每年9月各银行业金融机构共同参与的“金融知识进万家”银行业金融知识宣传服务月活动，体现了对金融消费者()的尊重和保障。A.公平交易权B.受尊重权C.知情权D.受教育权答案：D【解析】银行业消费者的受教育权可以分为两类：银行消费知识的教育权和消费者权益保护知识的教育权。前者指消费者有权接受关于银行产品的种类、特征等有关知识的教育，后者指消费者有权接受权益受到侵害时如何维权等知识的教育。37.根据《商业银行内部控制指引》，下列关于商业银行内部控制措施的表述错误的是()。A.商业银行应当明确重要岗位，并制定重要岗位的内部控制要求，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，对不相容岗位人员之间实行定期或不定期轮岗B.商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排C.商业银行应当根据各分支机构和各部门的经营能力、管理水平、风险状况和业务发展需要，建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实行动态调整D.商业银行应当根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线答案：A【解析】A项，商业银行要明确重要岗位，并制定重要岗位的内部控制要求，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，原则上不相容岗位人员之间不得轮岗。38.根据《商业银行资本管理办法》，商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本由()来满足，储备资本要求为风险加权资产的()。A.一级资本；1％B.一级资本；2.5％C.核心一级资本；2.5％D.核心一级资本；1％答案：C【解析】商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本要求为风险加权资产的2.5%，由核心一级资本来满足。39.下列选项中，哪项违反了《中华人民共和国商业银行法》的规定？()A.商业银行向关系人发放信用贷款B.商业银行向员工发放贷款C.商业银行向关联企业发放贷款D.商业银行向高管发放贷款答案：A【解析】《商业银行法》明确指出：“商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。”这里所指的关系人包括商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，以及上述所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。40.《商业银行流动性风险管理办法（试行）》规定，商业银行的流动性比例应当不低于()。A.15％B.25％C.40％D.55％答案：B【解析】《商业银行流动性风险管理办法（试行）》规定，商业银行的流动性比例应当不低于25％。41.近期某商业银行县支行发生了一些事件。在讨论是否将相关事件作为重大操作风险事件报告银行业监管机构时，大家发表了不同意见。一是形成损失金额5000万元事件，甲认为经营亏损是正常现象，不应该上报。二是在迁址过程中丢失部分不重要的账册，乙认为既然账册不重要就不需要上报。三是员工涉嫌发起、主导或者组织实施非法集资类违法犯罪被立案的事件。丙认为对员工进行内部处理即可，不需要报告。四是分管公司业务的副行长因严重违规被上级行通报批评。丁认为上述事件既然已经上报了上级行了，是否再报告银行监管机构，应由上级行定。如果你作为该支行行长，依据《银行保险机构操作风险管理办法》应作出的判断是()。A.甲、丙和丁的意见都不对B.甲和乙的意见对C.乙和丙的意见都不对D.只有丁的意见最全面最中肯答案：A【解析】银行机构应当在知悉或者应当知悉以下重大操作风险事件5个工作日内，按照监管职责归属向国家金融监督管理总局或其派出机构报告：（1）形成预计损失5000万元（含）以上或者超过上年度末资本净额5%（含）以上的事件；（2）形成损失金额1000万元（含）以上或者超过上年度末资本净额1%（含）以上的事件；属于重大操作风险事件，应上报，故甲的意见不对。（3）造成重要数据、重要账册、重要空白凭证、重要资料严重损毁、丢失或者泄露，已经或者可能造成重大损失和严重影响的事件；丢失部分不重要的账册无需上报，故乙的意见是对的。（4）重要信息系统出现故障、受到网络攻击，导致在同一省份的营业网点、电子渠道业务中断3小时以上或者在两个及以上省份的营业网点、电子渠道业务中断30分钟以上；（5）因网络欺诈及其他信息安全事件，导致本机构或客户资金损失1000万元以上，或者造成重大社会影响；（6）董事、高级管理人员、监事及分支机构负责人被采取监察调查措施、刑事强制措施或者承担刑事法律责任的事件；属于重大操作风险事件，应上报，故丁的意见不对。（7）严重侵犯公民个人信息安全和合法权益的事件；（8）员工涉嫌发起、主导或者组织实施非法集资类违法犯罪被立案的事件。属于重大操作风险事件，应上报，故丙的意见不对。42.下列选项中，()是纳入年度现场检查计划的检查。A.临时检查B.常规检查C.稽核检查D.专项检查答案：B【解析】常规检查是纳入年度现场检查计划的检查。临时检查是在年度现场检查计划之外的检查。43.下列选项中，()不是中国银行业协会的服务职责。A.组织开展业务竞技活动B.组织开展银行业国际交流与合作C.建立会员间信息沟通机制D.提高社会公众的金融意识和风险意识答案：D【解析】D项属于中国银行业协会的“协调职责”。中国银行业协会的服务职责：建立会员间信息沟通机制，组织开展会员间的业务、技术、信息等方面的交流与合作；组织开展银行业国际交流与合作，参加相关国际组织，推动和其他国家及地区的相关资质互认工作；加强与证券业、保险业等行业协会的沟通和协调；发挥行业整体宣传功能，协调、组织会员共同开展新业务、新政策的宣传和咨询活动，提高公众的金融意识；组织开展业务竞技活动，增进会员间的了解和友谊，培育健康向上的行业文化。44.()是为没有收益的公益性项目发行，主要以一般公共预算收入作为还本付息资金来源。A.一般债券B.专项债券C.地方政府债券D.国债答案：A【解析】一般债券是为没有收益的公益性项目发行，主要以一般公共预算收入作为还本付息资金来源的政府债券。专项债券是为有一定收益的公益性项目发行，以公益性项目对应的政府性基金收入或专项收入作为还本付息资金来源的政府债券。地方政府债券是指省、自治区、直辖市和经省级人民政府批准自办债券发行的计划单列市人民政府发行的、约定一定期限内还本付息的政府债券。国债是国家为筹措资金而向投资者出具的书面借款凭证，承诺在一定的时期内按约定的条件，按期支付利息和到期归还本金。45.根据投资范围的限制，甲银行只能投资于投资级别的债券。下列债券中，甲银行能够进行投资的是()。A.标准普尔评级为BB的乙债券B.标准普尔评级为C的丁债券C.标准普尔评级为B的丙债券D.标准普尔评级为BBB的甲债券答案：D【解析】标准普尔公司把债券的评级分为：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D。前四种级别一般被认为属投资级别，是投资级债券，其债券质量相对较高。46.下列关于我国商业银行对人民币存贷款计息方式的表述，正确的有()。A.中国人民银行提供了余额计息和容差计息两种方式B.中国人民银行提供了积数计息法和逐笔计息法两种方式C.除定期整存整取外，计息规则均由各银行自己把握D.对于采用何种计息方式，储户可以自由选择答案：B【解析】A项说法错误，传统上，我国商业银行采用的信用卡透支计息方式主要有三种，分别是全额罚息、余额计息和容差全额罚息。C项说法错误，除活期和定期整存整取两种存款外，计结息规则由各银行自己把握。D项说法错误，存款具体采用何种计息方式由各银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式。47.根据《关于规范金融机构同业业务的通知》，金融机构之间开展同业存款业务，关于双方交易主体的要求，下列说法正确的是()。A.交易双方都应当是商业银行B.同业资金的存出方应当是具有吸收存款资格的金融机构C.交易的一方可以是企业集团财务公司D.交易双方的资格应当经过中国人民银行的批准答案：C【解析】同业存款业务是指金融机构之间开展的同业资金存入与存出业务，其中资金存入方仅为具有吸收存款资格的金融机构。企业集团财务公司可以吸收成员单位的存款，且属于非银行金融机构。故C项说法正确。48.银行通过广泛设置分支机构开展业务，或派业务人员上门推销银行产品的营销渠道是()。A.网点营销B.电子银行营销C.自营营销渠道D.代理营销渠道答案：C【解析】自营营销渠道是指银行将产品直接销售给最终需求者，不通过任何中介。其模式就是银行产品直接销售给银行客户，主要是指银行通过广泛设置分支机构开展业务，或派业务人员上门推销银行产品。49.现阶段，我国按()不同将货币供应量划分为M0、M1和M2三个层次。A.流动性B.风险性C.期限性D.收益性答案：A【解析】现阶段，我国按流动性不同将货币供应量划分为M0、M1和M2三个层次。50.关于营销渠道的表述，以下说法错误的是()。A.营销渠道就是营销策略B.代理营销渠道有利于银行拓展市场，降低营业费用C.自营营销渠道是指银行将产品直接销售给最终需求者D.合作营销渠道可分为网点营销、电子银行营销、登门拜访营销答案：A【解析】营销渠道，即分销渠道，指的是产品或服务从制造商手中传至消费者手中所经过的各中间商连接起来的通道。故A项说法错误。51.根据募集方式的不同，理财产品分为()。A.固定收益类理财产品、权益类理财产品、商品及金融衍生品类理财产品和混合类理财产品。B.大额类理财产品和小额类理财产品C.封闭式理财产品和开放式理财产品D.公募理财产品和私募理财产品答案：D【解析】根据募集方式的不同，理财产品分为公募理财产品和私募理财产品。52.《个人外汇管理办法》对个人外汇管理进行了相应调整和改进，“不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过()进行管理”。A.现汇账户B.外汇结算账户C.资本项目账户D.外汇储蓄账户答案：D【解析】《个人外汇管理办法》对个人外汇管理进行了相应调整和改进，“不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理”。53.下列选项中，不属于代理商业银行业务的是()。A.代理保险业务B.代理结算业务C.代理外币现钞业务D.代理外币清算业务答案：A【解析】代理商业银行业务包括：代理结算业务、代理外币清算业务、代理外币现钞业务等。54.()是商业银行最主要的资产，也是其最主要的资金运用。A.贷款B.同业存款C.中间业务D.债券投资答案：A【解析】贷款是商业银行最主要的资产，也是其最主要的资金运用。55.根据《商业银行合规风险管理指引》，高级管理层应履行的合规管理职责不包括()。A.识别商业银行所面临的主要合规风险，审核批准合规风险管理计划，确保合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门以及其他相关部门之间的工作协调B.明确合规管理部门及其组织结构，为其履行职责配备充分和适当的合规管理人员，并确保合规管理部门的独立性C.制定书面的合规政策，并根据合规风险管理状况以及法律、规则和准则的变化情况适时修订合规政策，报经董事会审议批准后传达给全体员工D.审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施答案：D【解析】D项（审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施）是董事会的职责。56.下列最能体现“管内控”的监管理念的是()。A.坚持法人监管，重视对每个银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解B.建立系统而有效的信息披露制度，从而提高银行业金融机构经营和监管工作的透明度C.建立与完善有效的内控机制D.对银行业金融机构进行现场检查和非现场监管，跟踪、监控风险，及早发现、预警、控制和处置风险答案：C【解析】所谓“管内控”，就是要求银行业金融机构本身要建立起有效的内部管控机制，在此基础上，监管者负责督促银行业金融机构不断完善内控制度，提高风险管控能力。57.下列关于非银行金融机构的最低注册资本要求，说法不正确的是()。A.消费金融公司注册资本的最低限额为3亿元人民币或者等值的可自由兑换货币B.货币经纪公司注册资本的最低限额为2000万元人民币或者等值的可自由兑换货币C.金融租赁公司注册资本的最低限额为10亿元人民币或者等值的可自由兑换货币D.企业集团财务公司注册资本的最低限额为10亿元人民币或者等值的可自由兑换货币答案：C【解析】A项，根据《消费金融公司试点管理办法》，消费金融公司的注册资本应当为一次性实缴货币资本，最低限额为3亿元人民币或等值的可自由兑换货币。B项，根据《货币经纪公司试点管理办法》，货币经纪公司注册资本的最低限额为2000万元人民币或者等值的自由兑换货币，注册资本为实缴货币资本。C项，根据《金融租赁公司管理办法》，金融租赁公司注册资本为一次性实缴货币资本，最低限额为1亿元人民币或等值的可自由兑换货币。D项，根据《企业集团财务公司管理办法》，汽车金融公司注册资本的最低限额为10亿元人民币或等值的可自由兑换货币，注册资本为一次性实缴货币资本。58.根据《信托公司集合资金信托计划管理办法》，信托公司推介信托计划时，可以实施的行为是()。A.向不特定投资人公开营销宣传B.对公司过去的经营业绩做详细介绍C.委托非金融机构进行推介D.承诺信托资金不受损失答案：B【解析】根据《信托公司集合资金信托计划管理办法》规定，具体分析如下：第七条，信托公司推介信托计划，应有规范和详尽的信息披露材料，明示信托计划的风险收益特征，充分揭示参与信托计划的风险及风险承担原则，如实披露专业团队的履历、专业培训及从业经历，不得使用任何可能影响投资者进行独立风险判断的误导性陈述。第八条，信托公司推介信托计划时，不得有以下行为：（一）以任何方式承诺信托资金不受损失，或者以任何方式承诺信托资金的最低收益；（二）进行公开营销宣传；（三）委托非金融机构进行推介；（四）推介材料含有与信托文件不符的内容，或者存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏等情况；（五）对公司过去的经营业绩作夸大介绍，或者恶意贬低同行；（六）银行业监督管理机构禁止的其他行为。59.下列关于项目融资的表述，说法错误的是()。A.大型项目融资往往需要多家银行业金融机构参与，并通过复杂的融资和担保结构以分散和降低风险B.对于项目融资，商业银行应与借款人约定专门的项目收入账户，并对账户进行动态监测C.项目融资还主要依赖项目未来的现金流或项目本身资产价值D.由于项目融资通常金额较大，期限较长，成本较高，因此融资比例较低答案：D【解析】项目融资具有不同于一般固定资产投资项目的风险特征，如贷款偿还主要依赖项目未来的现金流或者项目自身资产价值；通常融资比例较高、金额较大、期限较长、成本较高和参与者较多，从而风险较大，往往需要多家银行业金融机构参与，并通过复杂的融资和担保结构以分散和降低风险等。根据项目融资的风险特点，要求商业银行与借款人约定专门的项目收入账户，所有项目收入进入约定账户，按照约定的条件和方式对外支付，同时应当对项目收入账户进行动态监测，当账户资金流动出现异常时应当及时查明原因并采取相应措施，以确保项目收入及时、足额归还贷款。60.固定资产贷款发放和支付过程中，商业银行应()，并与贷款配套使用。A.确认所有的项目资本金先行到位B.确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位C.确认借款人必须在贷款到位后的1月内项目资金足额到位D.确认50％的项目资本金先行到位答案：B【解析】固定资产贷款发放和支付过程中，商业银行应确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。61.银团贷款是指由()银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。A.一家B.两家C.两家或两家以上D.三家或三家以上答案：C【解析】银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。62.托收是常用的国际结算方式，托收行在接受委托申请书后即构成其与委托人之间的()，必须按照托收委托书上的知识及国际商会托收统一规则行事。A.要约关系B.承诺关系C.契约关系D.借贷关系答案：C【解析】托收行接受委托申请书后即构成其与委托人之间的契约关系，必须按照托收委托书上的知识及国际商会托收统一规则行事。63.根据《贷款风险分类指引》规定，商业银行贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中()称为不良贷款。A.关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款B.可疑类贷款、损失类贷款C.关注类贷款、次级类贷款和可疑类贷款D.次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款答案：D【解析】商业银行的次级类、可疑类和损失类贷款合称为不良贷款。64.某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响。对该银行而言，此操作风险损失事件应归于()。A.实物资产的损坏B.信息科技系统事件C.内部欺诈事件D.外部欺诈事件答案：D【解析】外部欺诈事件是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。实物资产的损坏是指因自然灾害或其他事件（如恐怖袭击）导致实物资产丢失或毁坏的损失事件。信息科技系统事件是指因信息科技系统生产运行、应用开发、安全管理以及由于软件产品、硬件设备、服务提供商等第三方因素，造成系统无法正常办理业务或系统速度异常所导致的损失事件。内部欺诈事件是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。65.()是将缺乏流动性、但有预期收益的资产汇集成资产池，通过抵押担保、结构化等方式进行信用增级，成为在金融市场流通的证券，从而实现融资的过程。A.资产证券化B.央票C.公司债券D.金融债券答案：A【解析】资产证券化是将缺乏流动性、但有预期收益的资产汇集成资产池，通过抵押担保、结构化等方式进行信用增级，成为在金融市场流通的证券，从而实现融资的过程。中央银行票据简称央行票据或央票，是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、期限一般在三年以内的中短期债券。公司债券是由企业发行的承诺在规定期限内还本付息的一种债务凭证，主要分为抵押债券和信用债券。金融债券是商业银行在金融市场上发行的、按约定还本付息的有价证券。66.在现场检查结束后，还可进行非现场监管对违规问题整改情况实施持续跟踪。非现场监管的特点不包括()。A.全面性B.非直接性C.注重静态与动态的统一D.注重单体法人和系统整体的统一答案：A【解析】非现场监管的特点：1、非直接性。2、注重单体法人和系统整体的统一。3、注重静态与动态的统一。67.财务公司应建立()，培育“诚信、业绩、创新”的经营理念和健康的内部控制文化，提高全体员工的职业操守和诚信意识，从而创造全体员工都充分了解且能履行其职责的环境。A.完善的法人治理结构B.科学、有效的绩效评价机制C.完整的授权体系D.内部控制的评价制度答案：B【解析】财务公司应建立科学、有效的绩效评价机制，培育“诚信、业绩、创新”的经营理念和健康的内部控制文化，提高全体员工的职业操守和诚信意识，从而创造全体员工都充分了解且能履行其职责的环境。68.某银行业监督管理机构发现，某商业银行近期进行了一系列人事调整：（1）在未预先通知下属某营业机构负责人的情况下，要求该营业机构会计主管赵某强制休假，并安排另一业务（营业）机构会计主管接替。（2）将个人业务部负责授信调查的钱某与风险管理部负责授信审批的孙某轮岗。（3）对下属12家营业机构的委派会计（授权经理）包括任职期限不到1年的李某全部予以轮岗。（4）对已任职超过3年的某基层营业机构负责人周某轮岗，并同时实施离任审计。（5）将负责固定资产购建审批的吴某与固定资产购建的采购人员郑某轮岗。根据《商业银行内部控制指引》“原则上不相容岗位人员之间不得轮岗”的要求，上述做法不符合要求的是()。A.（3）与（4）B.（1）与（3）C.（1）与（2）D.（2）与（5）答案：D【解析】不相容职务是指那些不能由一个部门或人员兼任，否则可能发生弄虚作假或舞弊行为的职务。一般情况下，业务活动通常可分为申请、审批、执行、记录四个步骤，如果每一个步骤都由相对独立的人员或部门分别实施或执行，就能够保证不相容职务分离。一般应当加以分离的不相容职务有：授权审批与业务执行、业务执行与监督审核、业务执行与相应记录、财务保管与相应记录、授权批准与监督检查等。授信调查和授信审批、固定资产购建审批与固定资产购建采购属于不相容职务，应加以分离。69.银行业金融机构应当向金融消费者提供文明规范的服务，下列说法正确的是()。A.不得以概括授权的方式，索取与金融产品和服务无关的个人金融信息使用授权B.除本机构和合作机构销售人员外，应禁止其他任何人员在营业场所开展任何形式的营销活动C.在向金融消费者提供服务后，及时告知收费情况及各个服务环节的计费标准D.加强对录音录像保存的管控，发生纠纷的相关录音录像资料应至少保留到产品到期兑付后6个月答案：A【解析】B项说法错误，除本机构本行销售人员外，禁止其他任何人员在营业场所开展任何形式的营销活动。C项说法错误，在向消费者提供服务前，事先告知收费与否及各个服务环节的计费标准（包括减免优惠政策）和收费金额，充分保障消费者知情权和自主选择权。D项说法错误，录音录像资料至少应保留到产品到期兑付后6个月，发生纠纷的要保留到纠纷最终解决后。70.下列选项中，()是中国银行业协会的最高权力机构。A.主席B.理事会C.董事会D.会员大会答案：D【解析】中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员单位组成。71.关于商业银行开办并购贷款的条件，下列说法错误的是()。A.对单一借款人的并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过5％B.有健全的风险管理和有效的内控机制C.资本充足率不低于10％D.并购贷款期限一般不超过10年答案：D【解析】D项说法错误，应为并购贷款期限一般不超过7年。开办并购贷款业务的商业银行法人机构应当符合以下条件：1.有健全的风险管理和有效的内控机制；2.资本充足率不低于10%；3.商业银行全部并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过50%；4.商业银行对单一借款人的并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过5%；5.并购交易价款中并购贷款所占比例不应高于60%（对符合并购贷款条件、能产生整合效应的钢铁煤炭兼并重组项目并购交易价款中并购贷款所占比例上限可提高至70%）；6.并购贷款期限一般不超过7年；7.商业银行应具有与本行并购贷款业务规模和复杂程度相适应的熟悉并购相关法律、财务、行业等知识的专业人员。72.商业银行应加强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期对保证人的资信状况和代偿能力及保证合同履行情况进行检查，每年不少于()。A.一次B.二次C.三次D.四次答案：A【解析】商业银行应加强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期对保证人的资信状况和代偿能力及保证合同履行情况进行检查，每年不少于一次。73.关于金融工具的特点，以下说法正确的是()。A.流动性与偿还期限成正比，与债务人的信用能力成正比B.流动性与偿还期限成反比，与债务人的信用能力成反比C.流动性与偿还期限成正比，与债务人的信用能力成反比D.流动性与偿还期限成反比，与债务人的信用能力成正比答案：D【解析】一般来说，流动性与偿还期限成反比，与债务人的信用能力成正比。74.根据个人贷款用途的不同，个人贷款产品可分为三类，其中()是商业银行向借款人发放的用于购买住房的贷款。A.个人住房贷款B.个人消费贷款C.个人经营类贷款D.个人医疗贷款答案：A【解析】根据个人贷款用途的不同，个人贷款产品可以分为个人住房贷款、个人消费贷款和个人经营类贷款等。个人住房贷款是指商业银行向借款人发放的用于购买住房的贷款。个人消费贷款是指银行向个人发放的用于消费的贷款。个人经营类贷款是指银行向从事合法生产经营的个人发放的，用于定向购买或租赁商用房、机械设备，以及用于满足个人控制的企业（包括个体工商户）生产经营流动资金需求和其他合理资金需求的贷款。75.《中华人民共和国商业银行法》规定的存款业务基本法律规则不包括()。A.经营存款业务特许制B.以合法正当方式吸收存款C.依法保护存款人合法权益D.存款利率市场化答案：D【解析】《商业银行法》规定的存款业务基本法律规则如下：（1）经营存款业务特许制。（2）以合法正当方式吸收存款。（3）依法保护存款人合法权益。76.根据银行业监督管理机构规定，境内商业银行开办信用卡发卡业务，其注册资本应为实缴资本，且不低于人民币()亿元或等值可兑换货币。A.2B.3C.5D.6答案：C【解析】根据银行业监督管理机构规定，境内商业银行开办信用卡发卡业务，其注册资本应为实缴资本，且不低于人民币5亿元或等值可兑换货币。77.2005年，原银监会发布《银行业突发事件应急预案》（银监发[2005]42号）将银行业突发事件细化为()。A.二级B.四级C.五级D.三级答案：D【解析】2005年，原银监会发布《银行业突发事件应急预案》（银监发[2005]42号）将银行业突发事件细化为较大突发事件（Ⅲ级）、重大突发事件（Ⅱ级）和特别重大突发事件（Ⅰ级）三级。78.公共支出包括购买性支出和转移性支出两大部分，其中转移性支出的传导机制为()。A.通过“税收→国库→财政支付”过程将货币收入从一方转移到另一方B.通过“财政收入→国库→经常性支出”过程将货币收入从一方转移到另一方C.通过“财政收入→国库→财政支付”过程将货币收入从一方转移到另一方D.通过“经常性收入→国库→经常性支出”过程将货币收入从一方转移到另一方答案：C【解析】转移性支出通过“财政收入→国库→财政支付”过程将货币收入从一方转移到另一方。购买性支出包括商品和劳务的购买，是一种政府的直接消费支出。79.关于申请设立货币经纪公司或者与境外出资人合资设立货币经纪公司的境内出资人应当具备的条件，下列说法错误的是()。A.为依法设立的非银行金融机构，符合审慎监管要求B.具有良好的公司治理结构、内部控制机制和健全的风险管理体系C.经营业绩良好，最近1个会计年度连续盈利D.从事货币市场、外汇市场等代理业务5年以上答案：C【解析】申请设立货币经纪公司或者与境外出资人合资设立货币经纪公司的境内出资人应当具备以下条件：（1）为依法设立的非银行金融机构，符合审慎监管要求。（2）从事货币市场、外汇市场等代理业务5年以上。（3）具有良好的公司治理结构、内部控制机制和健全的风险管理体系。（4）有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录，最近2年内无重大违法违规行为，或者已整改到位并经银行业监督管理机构认可。（5）财务状况良好，最近2个会计年度连续盈利。（6）权益性投资余额原则上不得超过本企业净资产的50%（含本次投资金额）。（7）银行业监督管理机构规章规定的其他审慎性条件。80.金融租赁公司是银行业监督管理机构批准的非银行金融机构，以下哪项不是金融租赁公司的负债业务？()A.向金融机构借款B.境外借款C.融资租赁D.发行金融债券答案：C【解析】金融租赁公司的负债业务：（一）接受承租人租赁保证金（二）吸收股东3个月以上定期存款（三）同业拆入（四）向金融机构借款（五）境外借款（六）发行金融债券C项（融资租赁）是金融租赁公司的资产业务。二、多选题81.目前定位为我国开发性金融机构与政策性银行的有()。A.中国农业发展银行B.国家开发银行C.中国邮政储蓄银行D.中国进出口银行E.中国银行答案：ABD【解析】目前，我国的开发性金融机构与政策性银行有国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。82.《中国银行业金融机构企业社会责任指引》从()对银行业金融机构应该履行的企业社会责任进行了阐述。A.经济责任B.法律责任C.社会责任D.环境责任E.国家责任答案：ACD【解析】《中国银行业金融机构企业社会责任指引》从经济责任、社会责任、环境责任三个方面对银行业金融机构应该履行的企业社会责任进行了阐述。83.下列选项中，消费金融公司可以经营的有()。A.发放个人消费贷款B.接受股东境内子公司及境内股东的存款C.向境内金融机构借款D.经批准发行金融债券E.境内同业拆借答案：ABCDE【解析】根据《消费金融公司试点管理办法》规定，经银行业监督管理机构批准，消费金融公司可以经营下列部分或者全部人民币业务：（1）发放个人消费贷款；（2）接受股东境内子公司及境内股东的存款；（3）向境内金融机构借款；（4）经批准发行金融债券；（5）境内同业拆借；（6）与消费金融相关的咨询、代理业务；（7）代理销售与消费贷款相关的保险产品；（8）固定收益类证券投资业务；（9）经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。84.下列对金融资产管理公司的描述，说法正确的有()。A.经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款，管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构B.充分运用国家赋予的政策和手段，以市场化、法治化、专业化手段有效处置金融不良资产C.最大限度减少国家损失D.对化解金融风险、维护金融体系稳定和促进经济发展作出了积极贡献E.支持国有商业银行改革，帮助国有企业改革脱困答案：ABCDE【解析】《金融资产管理公司条例》规定，金融资产管理公司是指经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款，管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构。金融资产管理公司自成立以来，充分运用国家赋予的政策和手段，以市场化、法治化、专业化手段有效处置金融不良资产，最大限度减少国家损失，支持国有商业银行改革，帮助国有企业改革脱困，对化解金融风险、维护金融体系稳定和促进经济发展作出了积极贡献。85.关于银行业监督管理机构与外审机构的沟通工作，下列说法正确的是()。A.银行应加强与外部审计机构的信息交流B.银行应健全委托外部审计的管理制度和流程C.银行应积极配合外部审计工作D.银行发现外审机构存在审计结果严重失实、严重舞弊，须报银行业监管机构同意并要求银行评估委托该外审机构的适当性E.银行或外审机构单方要求终止审计委托时，银行应当及时报告银行业监管机构答案：ABCE【解析】《银行业金融机构外部审计监管指引》以及2011年《关于加强银行业金融机构外部审计沟通工作的通知》，对加强银行业监管机构及银行与外部审计沟通工作做了明确要求。第一，银行应健全委托外部审计的管理制度和流程，畅通与外部审计沟通交流的渠道和机制，重视外部审计的意见和建议，尤其应对外部审计的风险提示和对内部控制的意见进行认真分析和评估，并对相关问题及时进行整改。第二，银行应积极配合外部审计工作，为外部审计机构提供必要的审计便利，不得阻碍外部审计工作正常开展，不得对外部审计出具审计意见施加影响，确保外部审计的独立性。第三，银行应当完整保存委托外部审计机构过程中的档案，银行业监管机构可以对上述档案进行检查，可以对外审机构的审计报告质量进行评估，并对存在重大疑问的事项要求银行委托其他外审机构进行专项审计。第四，银行发现外审机构如存在审计结果严重失实、严重舞弊行为以及严重违背中国注册会计师审计准则，存在应发现而未发现的重大问题的，可以要求银行立即评估委托该外审机构的适当性。第五，银行或外审机构单方要求终止审计委托时，银行应当及时报告银行业监管机构，不得因外部审计机构出具保留意见、否定意见或无法出具审计意见等非标准审计意见而终止审计委托。第六，银行应加强与外部审计机构的信息交流，定期举行三方会谈，及时交流有关信息，也可直接与外部审计机构进行沟通，及时发现和解决银行存在的相关问题。第七，外部审计机构应注意向银行业监管机构了解最新监管政策；银行业监管机构也应及时回复外部审计机构的政策咨询，适当吸收外部审计机构参加监管政策培训，促进外部审计机构提高对监管政策的认知和理解。D项说法错误，银行发现外审机构存在审计结果严重失实、严重舞弊，可以要求银行立即评估委托该外审机构的适当性。86.发展转型类指标用于评价银行根据宏观经济政策、结构调整及自身需要，推动业务发展和战略转型的情况，包括()等。A.业务及客户发展指标B.资产负债结构调整指标C.收入结构调整指标D.成本控制指标E.利润指标答案：ABC【解析】发展转型类指标用于评价银行根据宏观经济政策、结构调整及自身需要，推动业务发展和战略转型的情况，包括业务及客户发展指标、资产负债结构调整指标、收入结构调整指标等。（DE两项是经营效益类指标）87.下列可直接导致银行案件的操作风险类型有()。A.内部欺诈B.业务中断C.恐怖袭击造成的损失D.外部欺诈E.系统失败答案：ABCDE【解析】《操作风险资本计量监管要求》中，将操作风险的损失事件类型划分为7类：内部欺诈事件（A项），外部欺诈事件（D项），就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产的损坏（C项），信息科技系统事件（BE项），执行、交割和流程管理事件。88.下列关于商业银行全面风险管理，说法正确的是()。A.风险管理的重点已经从原有的信用风险管理，扩大到信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等多种风险的一体化综合管理B.风险管理越来越重视定量分析，通过内部模型来识别、计量、监测和控制风险C.风险管理的职责逐渐集中到公司的董事会、高级管理层D.风险管理要将所有风险纳入统一的风险管理体系当中E.风险管理贯穿于业务发展的每一个阶段答案：ABDE【解析】C项，风险管理绝不仅仅是风险管理部门的职责，无论是董事会、高级管理层，还是业务部门和运营部门，每个人在从事其岗位工作时，都必须深刻认识到潜在的风险因素，并主动地加以预防。89.2021年2月发布的《银行保险机构声誉风险管理办法（试行）》，首次明确了声誉风险管理()等重要原则。A.前瞻性B.匹配性C.全覆盖D.有效性E.独立性答案：ABCD【解析】2021年2月发布的《银行保险机构声誉风险管理办法（试行）》，首次明确了声誉风险管理“前瞻性、匹配性、全覆盖、有效性”四项重要原则。90.根据《中华人民共和国商业银行法》，商业银行同业拆借的拆入资金可以用于()。A.解决临时性周转资金需要B.弥补票据结算的不足C.弥补联行汇差头寸的不足D.发放固定资产贷款E.投资国债答案：ABC【解析】参加同业拆借的金融机构，其拆出资金限于当日资金多余的头寸和在人民银行的存款，其拆入资金只能用于弥补清算票据交换和联行汇差的头寸不足及解决临时性、季节性周转资金的不足，不得用于发放固定资产贷款。91.以下关于国别风险的描述正确的是()。A.国别风险可能由某一国家或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发B.国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险以及间接国别风险C.在国际经济金融活动中，国别风险不会给个人带来损失D.在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国别风险E.国别风险又称为战略风险答案：ABD【解析】C项，在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都可能遭受国别风险所带来的损失。E项，国别风险和战略风险是两种不同概念的风险。92.产品的开发管理是商业银行市场营销的起点，商业银行产品开发的目标主要表现在()。A.提高现有市场的份额B.吸引现有市场之外的新客户C.以更低的成本提供同样或类似的产品D.建立专业化的信息与风险研究机构E.吸引现有客户加大购买力度答案：ABC【解析】产品开发的目标主要表现在以下三个方面：（1）提高现有市场的份额。（2）吸引现有市场之外的新客户。（3）以更低的成本提供同样或类似的产品。93.金融市场是货币和资本的()的集合，是以金融工具为交易对象而形成的资金供求关系的总和。A.交易活动B.交易技术C.交易制度D.交易产品E.交易场所答案：ABCDE【解析】金融市场是货币和资本的交易活动、交易技术、交易制度、交易产品和交易场所的集合，是以金融工具为交易对象而形成的资金供求关系的总和。94.企业集团财务公司是我国金融体系中具有中国特色的一类非银行金融机构，它的基本功能主要包括()。A.集团资金结算平台B.集团资金监控平台C.集团资金归集平台D.集团金融服务平台E.集团资金保存平台答案：ABCD【解析】财务公司主要服务集团资金集中管理，通过发挥“集团资金归集平台、集团资金结算平台、集团资金监控平台、集团金融服务平台”等基本功能，促进集团优化资源配置，节约财务成本，保障资金安全，提升运行效率。95.根据《中华人民共和国银行业监督管理法》，国务院银行业监督管理机构现场检查的措施有()。A.询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明B.建立银行业金融机构监督管理信息系统C.查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存D.进入银行业金融机构进行检查E.检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统答案：ACDE【解析】国务院银行业监督管理机构及其派出机构根据审慎监管的要求，可以采取下列措施进行现场检查：进入银行业金融机构进行检查；询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存；检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。（B项是国务院银行业监督管理机构的“非现场监管”措施）96.银行业金融机构应充分尊重并自觉保障金融消费者权利包括()。A.自主选择权B.信息安全权C.受尊重权D.依法求偿权E.知情权答案：ABCDE【解析】银行业消费者的主要权利包括安全权、信息安全权、知情权、自主选择权、公平交易权、依法求偿权、受教育权、受尊重权。97.我国金融资产管理公司完成的历史性转变包括()。A.由非商业模式向商业模式转变B.从政策性非银行金融机构向商业化的现代金融企业转变C.从单一的银行不良资产管理和处置业务向以不良资产业务为核心、多元化金融服务并存发展的业务格局转变D.由业务管理向风险管控转变E.由非市场化向市场化方向转变答案：BC【解析】金融资产管理公司逐步完成了两个历史性转变：（1）从政策性非银行金融机构向商业化的现代金融企业转变。（2）从单一的银行不良资产管理和处置业务向以不良资产业务为核心、多元化金融服务并存发展的业务格局转变。98.网点机构营销目前仍然是银行最重要的营销渠道，其根据对客户定位的不同可分为()。A.便民化网点机构营销渠道B.全方位网点机构营销渠道C.专业性网点机构营销渠道D.高端化网点机构营销渠道E.法人网点机构营销渠道答案：BCDE【解析】网点机构根据对客户定位的不同而存在差异，主要有：①全方位网点机构营销渠道；②专业性网点机构营销渠道；③高端化网点机构营销渠道；④法人网点机构营销渠道。99.关于银行外部审计的表述，下列说法正确的有()。A.由于外审机构出具保留意见审计报告，银行可单方面要求终止审计委托，但银行应及时报告银行业监管机构B.为了保持独立性和审慎性，银行不应对外审机构的审计报告质量及审计业务约定书的履行情况进行评估C.外审机构同一签字注册会计师对同一家银行业金融机构进行外部审计的服务年限不得超过三年D.银行应加强与外审机构的信息交流，及时发现和解决银行存在的相关问题E.银行应当委托具有独立性、专业胜任能力和声誉良好的外审机构从事审计业务答案：DE【解析】A项说法错误，银行业金融机构不得因外部审计机构出具保留意见、否定意见或无法出具审计意见等非标准审计意见而终止审计委托。B项说法错误，银行业金融机构应当对外审机构的审计报告质量及审计业务约定书的履行情况进行评估。C项说法错误，外审机构同一签字注册会计师对同一家银行业金融机构进行外部审计的服务年限不得超过5年。100.下列行为符合银行业消费者权利保护的有()。A.不在营销产品和服务过程中以任何方式隐瞒风险、夸大收益，或者进行强制性交易B.尊重银行业消费者的公平交易权，公平、公正制定格式合同和协议文本C.尊重银行业消费者的个人金融信息安全权，采取有效措施加强对个人金融信息的保护D.在产品销售过程中，严格区分自有产品和代销产品E.不得随意增加收费项目或提高收费标准答案：ABCDE【解析】银行业金融机构应当尊重银行业消费者的知情权和自主选择权，履行告知义务，不得在营销产品和服务过程中以任何方式隐瞒风险、夸大收益，或者进行强制性交易。银行业金融机构应当尊重银行业消费者的公平交易权，公平、公正制定格式合同和协议文本，不得出现误导、欺诈等侵害银行业消费者合法权益的条款。银行业金融机构应当尊重银行业消费者的个人金融信息安全权，采取有效措施加强对个人金融信息的保护。不得篡改、违法使用银行业消费者个人金融信息，不得在未经银行业消费者授权或同意的情况下向第三方提供个人金融信息。银行业金融机构应当在产品销售过程中，严格区分自有产品和代销产品，不得混淆、模糊两者性质向银行业消费者误导销售金融产品。银行业金融机构应当严格遵守国家关于金融服务收费的各项规定，披露收费项目和标准，不得随意增加收费项目或提高收费标准。三、判断题101.债券回购是指债券交易的双方在进行债券交易的同时，以契约方式约定在将来某一日期以约定价格，由债券的逆回购方向正回购方再次购回该笔债券的交易行为。()答案：错【解析】债券回购是指债券交易的双方在进行债券交易的同时，以契约方式约定在将来某一日期以约定价格，由债券的正回购方向逆回购方再次购回该笔债券的交易行为。102.合规管理部门应在合规负责人的管理下协助高级管理层有效识别和管理商业银行所面临的合规风险。()答案：对【解析】《商业银行合规风险管理指引》第十八条规定，合规管理部门应在合规负责人的管理下协助高级管理层有效识别和管理商业银行所面临的合规风险。103.未经金融监督管理机构批准，任何法人机构和自然人一律不得从事营业性信托活动。()答案：对【解析】未经金融监督管理机构批准，任何法人机构一律不得以各种形式从事营业性信托活动，任何自然人一律不得以任何名义从事各种形式的营业性信托活动。104.定向中期借贷便利是新型货币政策工具，其主要功能是支持国民经济重点领域、薄弱环节和社会事业发展而对金融机构提供的期限较长的大额融资。()答案：错【解析】抵押补充贷款的主要功能是支持国民经济重点领域、薄弱环节和社会事业发展而对金融机构提供的期限较长的大额融资。定向中期借贷便利是为贯彻落实党中央、国务院关于改善小微企业和民营企业融资环境所创设的。105.金融监管基础理论中，最成熟和规范的理论是社会公共利益论，其主要从金融体系存在垄断、负外部性、市场失灵、信息不对称、金融产品具有公共品特征等方面论证实施金融监管的必要性。()答案：对【解析】金融监管基础理论中，最成熟和规范的理论是社会公共利益论，其主要从金融体系存在垄断、负外部性、市场失灵、信息不对称、金融产品具有公共品特征等方面论证实施金融监管的必要性。106.根据《商业银行法》，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过20%。()答案：错【解析】我国《商业银行法》规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。107.单家商业银行同业融入资金余额不得超过该银行负债总额的1／2，但农村信用社省联社、省内二级法人社及村镇银行可暂不执行。()答案：错【解析】单家商业银行同业融入资金余额不得超过该银行负债总额的三分之一，但农村信用社省联社、省内二级法人社及村镇银行可暂不执行。108.消费金融公司可以有效刺激我国的汽车消费需求，也可以增加消费者的金融产品选择。()答案：错【解析】汽车金融公司可以有效刺激我国的汽车消费需求，也可以增加消费者的金融产品选择。109.2