【财务管理资本管理 】资本社会化与国内垄断

{财务管理资本管理}资本社会化与国内垄断一、竞争对于商品经济的发展和市场经济的完善，具有特殊的功能和作用。竞争能保证最有效率的企业具有使用有限资源的优先权。价格是衡量效率的尺度但是竞争超过了一定的限度即过度竞争也不利于资源的优化配置过度竞争是企业数量多非集中的竞争性产业中常见的现象。造成产品的大量积压。有影响二、其次，不同部门企业间的竞争也会引起和扩大生产和资本的集中。再次，竞争引起的资本集中具有越来越充分的技术基础。现实的可能性。越细，为生产、资本向技术先进企业的集中创造了基本条件。钢铁电子石油化工命。最后，信用和股份公司是竞争引起的生产资本集中得以加速的杠杆。制度逐渐成为现代企业的最重要的资本组织形式。生产的大规模集中要以巨额资本的积累为前提。社会，这个过程进行得十分缓慢。资本主义社会生产的集中主要是通过自由竞争来进行的首先，生产日益集中使垄断成为可能。合或达成某种默契，也难以达到操纵市场的目的。或非公开合约限制过度竞争，通过联合、互相参股组成企业集团等都变得更加容易浪费。为了保持与扩大利润，大企业间有必要结成垄断组织，瓜分市场份额，以调节生产列宁深刻地指出：“生产集中发展到相当程度，可以说，就自然而然地直接走向垄断。”[1]的扩大和市场狭小之间的矛盾便愈加尖锐。市场上通过控制供给量或需求量引起价格变动。经济中，虽然依然存在大量独立的中小资本，但垄断资本居于支配的地位。体，没有生产集中，更不会形成垄断。1920世纪初，第二次科学技术革命的开展，途的产品。因而，在大型集中生产的同时，又出现了生产小型化和分散化的新趋势。三、参股等方式控制小银行，从而不断使大批社会资本和信贷业务日益集中在少数大银行手里银行业的集中和垄断使银行的作用发生了根本性的变化在自由竞争(分散的中小企业占优势)银行通过吸收存款把社会上分散的暂时一它中，生产规模扩大，需要的资本数量也大，工业企业常常需要银行提供数量较大、解企业的业务情况这时的银行已经不是简单的支付中介人，而是万能的垄断者。“他们支配着所有资本家和小业主的几乎全部的货币资本，以及本国和许多国家的大部分生产资料和原料来源。”[2]这就使工商企业愈来愈依赖少数大为银行资本的所有者。资本参与的结果，互相成为对方的股东。二是人事上的结合。资本和工业资本互相渗透的基础上，所谓“个人联合”也发展起来了。他们互派人员到对方的掌握这种庞大的金融资本的最大资本家或资本家集团(又称财团)就是金融寡头。金融资本和金融寡头的形成标志着资本主义已从自由竞争阶段过渡到垄断阶段“银行和工业的融合或混合生长，——这就是金融资本产生的历史和这一概念的内容。”[3]创办新企业改组中小企业种垄断组织等办法来获取高额利润和实现垄断统治金融资本的基本形式是财团行业工业和其他部门垄断组织在参与制个人联合现的联合。过赞助选举、家机器实现政治统治西方国家政府的总统总理部长大臣行家，明天是部长。”[4]此外，金融寡头还凭借自己的经济力量建立许多企业、事业机构，掌握着新闻出版、报刊、通讯、广播、电视等宣传工具，并插手文化、教育、科学、艺术体育、卫生、慈善事业等，把其统治扩展到社会生活一切方面。四、各个国家的垄断组织表现为不同的形式卡特尔(Cartel)。卡特尔是生产同类商品的大企业为划分销售市场而建立的垄断联盟。参加卡特尔的企业在生产辛迪加icate)断联盟的销售和原料采购都按协议份额由辛迪加建立一定的组织机构来统一办理的联合程度更高、也更为稳定。这种组织形式最早出现的时间与卡特尔大致相同，9世纪0世纪初在西欧特别是法国曾广为流行。托拉斯(Trust)托拉斯是由许多生产上有密切联系的企业合并组成的大型垄断企业东托拉斯由董事会委任的总经理来统一经营管理生产流通和财务等活动的垄断组织形式。1882年在美国出现并曾经广泛流行，第一次世界大战以后，托拉斯也曾康采恩nzern)。康采恩是以实力最为雄厚的大企业为核心，把许多不同部门的企业联合起来而形成的企业集团核心企业通过收买股票业置于自己的控制之下进一步加强200中得到迅速发展。第二次世界大战以后，由于产业结构的迅速变化、2060、上要受总公司的指挥和领导西欧和日本的很多大型垄断公司也都是从事多样化经营的公司了1042家是混合联合公司，这些大公司一般都从事几十个部门和产品的生产经营混合联合企业已成为发达国家中普遍的占主导地位的垄断形式。000保险等。73个产业部门，8个产品部门。门中，并没有导致大公司在各部门资本的集中。五、象因为在垄“进入壁垒”“退出壁垒”。垄断高额利润一般包括平均利润加垄断利润在个别垄断企业中还包括因采用新技术降低个别成本而比其他企业多得多的超额利润。很显然，垄断利润只是垄断高额利润的一部分。格起着抑制作用。三是要考虑产品的成本。相应减少，引起设备利用率下降和产品成本上升，最终使利润减少对于垄断条件下“从自由竞争中成长起来的垄断并不消除自由竞争，而是凌驾于竞争之上，与之并存，因而产生许多特别尖锐特别剧烈的矛盾、摩擦和冲突。”[5]垄断之、也不可能“纯粹的垄断”垄断组织与非垄断组织并存，垄断企业与“局外企业”并存是垄断资本主义社会的一般现象；其三，各垄断企业、不可能消除竞争，而只能是垄断与竞争并存，反而使竞争更加激烈。(一)手段形式和后果竞争的手段和方法更加多样化改善服务质量和商品质量、提高生产技术水平等，更重要的是利用经济以外的手段，如采取收买、讹诈、玩弄金融上的阴谋诡计，通过控制和利用政府采取政治军事手段(包括公开使用暴力)等实现其特殊利益利原料来源投资场所科技成果等质量和服务竞争等在内的多种非价格竞争更为激烈并具有更大的破坏性。总之，竞争产生垄断，而垄断又加剧了竞争(二)业之间发生的竞争关系。们能够依靠某些部门高盈利的支持，加强其他部门的进入壁垒。③通过转包等形式控制中小企业。①②垄断企业可以利用小企业的廉价劳动力③垄断企业可以把需求波动的部分风险转嫁给小企业。大公司只需保持满足社会基本需求的生产规模，而根据经济周期不同阶段社会需求的变动来增加或减少转包给小企业的生产任务④在某些原料生产部门如塑料合成纤维等工使大公司对价格的影响进一步扩展到相关部门小企业的经济地位本来小企业专门劳动强度大和低工资低利润的条件下经营繁荣时期这些小企业还能暂时分享一些经济繁荣的好处，一旦危机来临，它们便成为首当其冲的受害者。通过买方垄断掠夺中小企业。企业既是产品的卖者，又是原材料和其他投入品的买者买主集中和买方垄断在农业和矿业中比较普遍。美国农业中的烟叶市场就是一例。二是不同部门之间垄断企业的竞争首先，在垄断企业进行价格协调的同时，可能继续进行公开的、隐蔽的价格竞争。些成本较低的大公司暗地降价的动机越强烈。引起公开的价格战，因此防止这类欺骗行为便成为巩固卡特尔和其他垄断形式的中心问题惊人。10%以上。②产品质量方面的竞争。垄断价格一价格竞争也会激烈起来。④市场外的竞争。各个垄断企业还会在市场外进行争夺原料、实际产品价格则决定于两部门垄断企业实力的对比为什么还可能有其他部门垄断资本的渗透和竞争呢？这是因为任何进入壁垒都不是绝对的，垄断资本突破其他混合兼并是第二次世界大战后垄断资本发展的重要特征之一，它已成为现代垄断资本扩大垄断势力和进行垄断竞争的一种主要形式。重要地位（三）获得较高的利润率也不断进行资本自由转移。壁垒较低的垄断部门渗透以分享垄断价格带来的利益在当代西方发达国家中，非垄断的中小企业在数量上仍占绝对优势。19年共有非农05003，9%。第二次世界大战结束以来，在生产集中和垄断发展的同时，中小企业的数量总的说来不是在减少而是在增加虽然垄断资本势力在矿业制造业运输业公建筑业门基本上还是小企业的天下余地②会分工的发展已经使行业和产品的专业化进一步走向零部件生产的专业化和工艺过程的专中小企业的广泛存在决定了它们之间的自由竞争是必然的。在不同程度上受到垄断大资本的直接制约。展其经济势力。20801.3%的大农场已的约72%随着大资本在这些传统上是中小企业占绝对优势的非垄断部门中的经济力量的逐段已经不起主要的作用。（四）个“病态”的产业。②从长期来看，存在着潜在竞争和替代品竞争的产业或市场，就是有效竞争的产业或市场它制约着产业内的原有企业过分地抬高价格。③工业生产经营的多样化也具有竞争的性质。15条标准费者需求而变化；11厂商尽其努力引进技术更优的新产品和新的生产流程；12没有“过度多的报酬；15价格变化不会加剧周期的不稳定等。——夏大慰，史东辉：《产业政策论，复旦大学出版社，1995负效应。所以，2070年代以后，西方国家出现了所谓“管制放松”浪潮。不可能剔除所有管制，管制政策仍有存在的充分理由二是反垄断政策。反垄断政策通常通过立法(反垄断法)对垄断行为进行规范与制约，具有较强的约束力。①预防形成垄断性市场结构的政策，包括保护中小②包括对垄断性企业实行肢解、③禁止或限制企业间的共谋、卡特尔和不正当的价格歧视，对欺骗、行贿和压制竞争者的行为进行裁定等等。《谢尔曼反托拉斯法》是美国历史上通过的第一部反托拉斯法律(美国著名的反托拉斯法律0年的《谢尔曼法》4年《克来顿法》和《联邦贸易委员会法》)。它式作出的契约、。……11“孚石油公司案”“合理规则un)司法解释的“合理规则”显然仍需要进一步解释才具有可操作性。与“合理规则”相对的是“本身违法原则”“本身违法原则”《托拉斯法“本身违法”制生产额协议瓜分市场协议联合抵制竞争协议和阻止新企业进入市场协议等“本身违法的行为则是指根据上述协议形成的卡特尔联合。——郭建安：《微软讼案，法律出版社，2000一、国家垄断资本主义是国家政权和垄断资本融合在一起的垄断资本主义这种融合的客观基础是社会生产力的发展生产社会化程度的提高。国家垄“国家同拥有莫大势力的资本家同盟日益密切地溶合在一起”“国家对社会经济的调节、统计和监督”列宁提出的这个概念是针对第一次世界大战前后各资本主义交战国的政府借助国家的的国家垄断资本主义带有战时经济的特殊性质（一）同军工生产和对外掠夺相联系的国家垄断资本主义就已经存在。现代国家经济的稳定运行和发展。（1）90年代到第一次世界大战，是国家垄断资本主义的产生时期。这一时期，国家垄断资本主义主要表现为国家通过直接投资和将私人企业国有化建立国有经济以及对整个国民经济实行集中统制俄建立钢铁企业和军工企业。对全部生产实行最严格的统计和监督、给予补助和贷款直至让工人服军事苦役。这方面德国最为典型，当时德国进行了“经济总动员”，加强国家对经济的“监督”和“调节”随后各主要资本主义国家都先后对生产分配和消费等环节实行了国家的监督第一次世界大战结束到第二次世界大战，这一时期，国家垄断资本主义主要表现为国家对整个国民经济进行干预和调节。93年的世界经济大危机造成的严峻形势打破了罩在“看不见的手”上的神秘光环，要求国家进一步加强对经济的干预，社会各阶层亦不再补助订货人垄断组织。机；以兴办公共工程来扩大就业和提高社会购买力。“新政”包括改革控制投资业和银行业、恢复工商业和农业、救济贫民和失业者、改善劳资关系等内容。为了实施“新政”，美国当时设立了全国产业复兴局、农业调整局和复兴银行公司等机构，整个“新政”0亿美元。英国则提出“产业合理化”，以改进技术基础，用加强许多重点工业部门的垄断联合等方法来电讯也归国家经营而德国这意日法西斯国家则加紧扩军备战逐步走上了国民经济军事化的道路。36《就业利息和货币通论机的原因归结为“有效需求不足”，主张国家通过财政和货币政策创造需求，以实现总供给和该著作的发表标志着作为国家垄断资本主义理论基础的凯恩斯主义产生了。95年第二次世界大战期间，各国相继建立起战时经济管理体制(如美国的战时生产局)意英法等国也重新建立了政府直接管制经济的机构第二次世界大战后的新发展。对稳定发展的条件下发展起来的，已经成为涉及各国的生产、流通、分配、426亿美元，1977402819509.2倍。（二）趋发展和尖锐。第二次世界大战以后经济恢复，要求建立国家垄断资本主义。英、法、日等国家，在第二次世界大战后都面临着恢复和发展经济的迫切任务这项艰巨任务只靠私人垄断资本是这个区域性的国际垄断联盟标志着国家垄断资本主义发展到一个更高水平。但也面临着亟须扩大社会总需求以适应由于科技和社会生产的发展而急剧膨胀起来的社会为克服经济危机，实现经济的稳定发展，需要发展国家垄断资本主义。会，生产和消费的矛盾首先集中表现在经济危机的爆发上。危机的发展和加深，要求借助国家的力量，借助政府的各种“反危机”措施，来消除危机所造成的影响。求而迅速发展起来的一种新型的生产关系“身范围内的扬弃”[6]度二、合运动（一）法意等西欧国家先后对电力煤炭铁路运输等许多部门或企业实行“国有化”，建立了不少的国有企业。00年代中期的“国有化”高潮“国有化”也曾扩大到许多产业部门它主要不是通过“国有化”，而是通过国家投资来建立国有企业。但不管采取何种途径，西欧主要国家的国家所有制都已达到了很高的程度。“国有”企业不仅控制了很大一部分基础工业部门，而且在整个国民经济中也占有很高的比重。许多国家的“国有”企业已占有全国企业资产、～3。6%～10%之间。加拿大和日本也因各自的经济、社会政治原因没有实行“国有化1097个。公用事业和基础工业部门的国有企业。高科技、高风险新兴工业部门中的国有企业。那些科学技术含量高、研究与开发费用巨大期限长风险大)先进技术的掌握和国民经济的发展具有重要意义这类部门的企业也大多由国家投资兴办，从而形成国有企业的一个重要组成部分。济危机的公共工程。战争结束或危机过后，国有企业的规模又大大缩减。相当大的比重。据统计，1977年，各主要资本主义国家国有企业在一些重要经济部门的生产中占有很大比重，在基础设施和原材料工业，如邮电、无线电广播和通讯、煤炭、输、航空、电力、煤气等部门中，企业的一半或全部为国家所经营。技术工业，如电子工业、宇航工业、原子能工业等部门中，国有企业也占相当比重有化（二）国私共有企业的性质是显而易见的。与私人垄断企业相比，它又有着一些新的特点：①多地受到国家的调节与控制。②（三）加速折旧等间接补贴的作用在于降低企业成本润或增加企业自己支配的资本。0%，100%，1%。[7]美国国家防务开支占政府购买商品和劳务开支的比重，0，60，10%。[8]社会保险金包括政府付给退休人员和丧失工作能力者的保证金失业保证金公共补助以及其他形式的补贴等10%%3914三、(一)所以要对宏观经济进行调控，是因为市场调节具有局限性。市场调节具有自发性、长期利益；只顾局部利益，忽视整体社会利益产业结构和经济协调发展的矛盾。衡加剧了，第一二产业在国民经济中所占比重逐渐下降，第三产业所占比重上升的顺利进行，必须处理好这两大类社会生产，否则，必然会引起物资紧张和货币市场混乱“在资本主义社会，社会的理智总是事后才起作用，因此可能并且必然会不断发生巨大的紊乱。”[9]影响资本周转速度的一个主要因素是生产资本的构成，即固定资本和流动资本的比例量很大，那么在下一年就一定会很小。假定其他条件不变，消费资料年生产所需的原料、成品和辅助资料的数量不会因此减少。过直接需要的一定量固定资本；另一方面，特别是原料等的储备也要超过每年的直接需要。”“的经济干预和调节社会总需求低于社会总供给总需求不足主要是因为投资需求不足和消费需求不足凯恩斯为，利息率降低到一定程度就不会再下降了，即所谓“凯恩斯陷阱”。达到社会经济的稳定发展发展，经济波动较小的稳定的经济增长。②实现充分就业。的水平上。一般来说，失业率在5%以内就算得上是充分就业。③稳定物价，防止、抑制通度和垄断资本的统治(二)国家对经济的调节，主要是通过各种强制手段来进行的。增发国债；而在经济繁荣、需求过旺时，采取“紧”贴私营企业补贴投资补贴科技开发补贴平衡地发展解决产品的实现问题，又对产品结构调整产生较大的影响。则一方面增加财政支出，包括增加政府的商品劳务采购、等，同时限制公司投资，以抑制过旺的投资消费需求，最终使总供给与总需求趋于平衡产过程发生影响一是再贴现政策再贴现政策就是中央银行通过制定或调整再贴现利率来干预和影响市场利率及货币市场的供应和需求，从而调节市场货币供应量。[10]例如，当生产过分扩张，资金资金紧缺时，中央银行就降低再贴现率，以扩大信贷，刺激经济的增长。二是存款准备金政策。三是公