银行银团贷款操作规程

银团贷款操作规程

1.目的

本文件规定了银团贷款业务的操作流程和风险控制要求，旨在明确各部门和岗位的

职责与权限，加强对主要业务环节及内控体系的专业化管理与控制，促进北京银行银团

贷款业务持续、健康发展。

2.适用范围

本文件适用于北京银行总行、各分行、北京地区各管理部、各支行。

本文件适用于北京银行银团贷款业务的管理和控制。

本文件适用于银团贷款一级市场管理。为规范银团贷款二级市场交易，如果银团贷

款协议规定贷款可以转让，则我行可以转让或受让银团贷款份额。经营单位转让或受让

银团贷款份额，须参照我行《信贷资产转让管理规定》（京银体金[2008]237号）、《信贷

资产转让操作规程》（京银体金[2008]238号）的相关规定执行。经营单位依据银团贷款

协议规定转让贷款时，应提前通知借款人和代理行；若银团贷款协议中约定必须经借款

人同意的，则应事先征得借款人书面同意。

3.定义、缩写和分类

3.1定义

（1）银团贷款

银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约

定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。

（2）银团贷款牵头行

牵头行是指经借款人同意、发起组织银团、负责分销银团贷款份额的银行，是银团

贷款的组织者和安排者。

（3）银团贷款代理行

代理行是指银团贷款协议签订后，按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借

款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款协议规定的职责对银团资金进行管理的银行。

（4）银团贷款参加行

参加行是指接受牵头行邀请，参加银团并按照协商确定的承贷份额向借款人提供贷

款的银行。

（5）银团贷款类型

按照牵头行对贷款最终安排额所承担的责任，银团牵头行分销银团贷款可以分为全

额包销、部分包销和尽最大努力推销三种类型。

（6）银团贷款合同

银团贷款合同是银团贷款成员与借款人、担保人根据有关法律、法规，经过协商后

共同签订，主要约定银团贷款成员与借款人、担保人之间的权利义务关系的法律文本。

3.2缩写和分类

（1）总行经营部室、各分行、北京地区各管理部、各支行，统一简称为经营单位。

（2）中国银监会印发的《银团贷款业务指引》简称《指引》。

4.职责与权限

部门/岗位职责与权限不相容职责

（1）负责银团贷款业务的产品设计和产品管

理；

（2）牵头负责本业务管理程序和操作规程的制

公司银行市场与产

订、修订等工作；审批职责

品部/产品研发岗

（3）对经营单位操作具体项目给予产品支持；

（4）负责银团贷款上报监管机构的报表报送工

作。

（1）我行作为牵头行时（又担任代理行），审

核借款人申请是否符合银团贷款条件；对客户

的具体情况进行尽职调查，确保准确、全面地

评估客户的经营状况、风险状况；审查、督促

借款人落实贷款条件；办理银团贷款的担保抵

经营单切客户经

押手续，并负责抵（质）押物的日常管理工作；审批职责

理岗

制作账户管理方案，开立专门账户管理银团贷

款资金，对专户资金的变动情况进行逐笔登记；

根据约定用款日期或借款人的用款申请，按照

银团贷款协议约定的承贷份额比例，通知银团

贷款成员将款项划到指定账户；划收银团贷款

部门/岗位职责与权限不相容职责

本息和代收相关费用，并按承贷比例和银团贷

款协议约定及时划转到银团贷款成员指定的账

户；负责银团贷款贷后管理和贷款使用情况的

监督检查；密切关注借款人财务状况，特别是

贷款期间发生企业并购、股权分红、对外投资、

资产转让、债务重组等影响借款人还款能力的

重大事项时，应在获借款人通知之日起三个营

业日内按银团贷款协议约定通知各银团贷款成

员。

（2）我行作为参加行时，对借款人进行尽职调

查，确保全面准确评估项目情况，确定授信额

度等贷款要素；对借款人经营状况进行监控。

（1）本行作为牵头行时，负责将本行参与份额

及其他银行划入份额汇总转入客户指定账户；

（2）本行作为参与行时，负责将本行参与银团

经营单位/营业室

贷款份额转入客户指定收款账户；

（3）负责按协议约定履行代理行资金划付的其

他会计手续。

（1）作为银团贷款业务牵头部门，督导符合银

团贷款条件的授信业务采用银团贷款方式开

展；

（2）确定我行作为银团贷款参加行的具体业务

投资银行部/投行经营单位；

审批职责

项目经理岗（3）我行作为牵头行时，提出具体银团贷款方

案；将客户所提供的资料全面客观地编写成信

息备忘录；向潜在的拟参加行进行营销；使用

我行标准银团贷款合同文本或者草拟合同文本

提交法律部门审核或认定，组织成员行协商确

部门/岗位职责与权限不相容职责

定最终银团贷款合同文本；组织成员行签署银

团贷款合同文本；协助代理行进行银团贷款管

理；负责收集、传递和沟通银团贷款相关信息

在内外部的传递、沟通；

（4）我行作为参加行时，如经营单位提出银团

贷款项目指导申请，要给予必要的业务和技术

支持。

重点客户部集团客贷前调查、审批

给予银团贷款项目必要的业务支持和配合。

户室/营销管理岗职责

投行与同业部/同参与银团贷款项目进行渠道分销，给予项目必贷前调查、审批

业管理岗要的业务支持。职责

法律与合规部/法负责根据业务部门的需求，自行或选派外部律贷前调查、审批

律岗师提供法律文本审核等法律支持。”职责

负责对经营单位上报的银团贷款项目风险进行

信用审批部/初审贷前调查、授信

评估，形成评估报告；负责银团贷款项目的初

岗后管理

审。

支付结算部核算室

负责银团贷款中自营贷款（即本行参与份额）贷款项目的直接

或分行运营部核算

本息会计处理。操作

室/贷款损益岗

信息系统开发部/贷款项目的直接

负责系统相关开发和功能调整。

信息系统开发岗操作

信用风险部（贷后

指导、督促经营单位实施授信后管理工作，进贷前调查、审批

管理部）/贷后管理

行授信后管理检查和专项检查。职责

岗

信用风险部（资产

贷前调查、审批

管理部）/公司信贷配合经营单位进行清收工作。

职责

不良资产经营岗

计划财务部/会计负责制定银团贷款的会计政策。贷前调查、审批

部门/岗位职责与权限不相容职责

政策岗职责

5.基本原则

（1）我行经营单位开展银团贷款业务，须遵循以下原则：

①遵守我国金融监管及其他相关法律法规，符合国家产业政策、信贷政策和我行信

贷投向；

②符合国家有关银团贷款业务的操作惯例；

③符合风险和收益相匹配的原则，注意分析综合成本和综合收益；

④注意防范银团贷款业务涉及的各类风险（包括信用风险、市场风险、操作风险、

法律风险等）

⑤建立风险监控机制，加强信息交流和共享。

（2）银团贷款各成员应按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则

自主确定各自授信行为，并按实际承诺份额享有银团贷款项下相应的权利、义务。

（3）根据银监会《银团贷款业务指引》及银行业协会《银团贷款合作公约》，我行

各业务经营单位对于下列大额授信业务，鼓励采取银团贷款方式：

①单笔授信业务金额超过10亿元人民币（含）的；

②大型集团客户和大型项目的融资以及各种大额流动资金的融资；

③单一企业或单一项目的融资总额超过本行资本金余额10%的；

④单一集团客户授信总额超过本行资本金余额15%的；

⑤借款人以竞争性谈判选择银行业金融机构进行项目融资的；

⑥该笔贷款业务发生后，存在超过本行年度行业限额、期限限额、客户最高授信额

度等情况之一的；

⑦按中国银行业协会银团贷款与交易委员会或当地银行业协会成员行自律约定需采

取银团贷款方式的；

⑧总行营销主管部门、风险管理部门认为应该采取银团贷款形式的。

（4）我行对外出具银团贷款的贷款承诺函时，有效期原则上不超过6个月，最长不

超过11个月

（5）银团贷款利息和收费的相关规定

①投资银行部会同业务经营单位，根据市场情况，并按照“自愿协商、公平合理、

质价相符”的原则与银团成员和借款人协商确定，并在银团贷款合同或费用函中载明。

②银团贷款按人民银行规定利率和办法计收利息。银团收费的具体项目可包括安排

费、贷款额度承诺费、代理费等。安排费一般按银团贷款总额的一定比例一次性支付，

一般不低于贷款总额的千分之二；贷款额度承诺费一般按未用余额的一定比例每年按银

团贷款协议约定方式收取，原则上每年按不低于未用贷款余额的千分之二的比例收取；

代理费可根据代理行的工作量按年支付，一般每年不低于贷款的千分之一。

按照会计准则“实质重于形式”原则，因提供与银团贷款相关的额外服务而收取的

费用，如安排费、代理费或信用风险承诺费等，纳入我行中间业务收费管理。因银团贷

款存续期间持续提供服务而收取的中间业务收费，按照权责发生制原则分期记入当期损

益。因一次性服务而收取的中间业务收费，直接记入当期损益。其他收费（如贷款额度

承诺费）应作为利息调整管理。

③银团贷款的收费应遵循“谁借款、谁付费”的原则，由借款人支付。其费用种类

和金额由借贷双方协商确定，不得在利率基础上加点确用。

④银团贷款涉及的交易费用，是指可直接归属于发行银团贷款时新增的外部费用。

交易费用包括支付给代理机构、咨询公司、券商等的手续费和佣金及其他必要支出。

本办法规定，金额较小的交易费用，如占银团贷款的千分之五和10万元以下，按财

务费用列支。

超过以上金额的，业务经营单位直接垫款。但垫支之前要先报公司市场与产品部进

行审批。经营单位确定组团成功的，进利息调整科目。

经营单位依据批复在垫款科目下开立分户，依据审核无误的垫款金额进行列账，待

该笔贷款确认发放后经营单位将垫款金额转入利息调整科目分户核算。经营单位应定期

检查、清理银团贷款垫款事项。该贷款确认不能发放后经营单位将垫款金额转入相关成

本科目列账。

（6）我行独家任牵头行时，承贷份额原则上不少于银团贷款总金额的20%并须符合

授信集中度监管要求；分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于50%。

6.流程描述与控制要求

根据我行在银团贷款业务的角色不同，银团贷款的操作流程分为:银团贷款（牵头行）

操作流程及银团贷款（参加行）操作流程。

6.1我行任银团贷款牵头行

我行任银团贷款牵头行时，其业务流程主要分为贷前调查与审批、银团筹组、签约

及贷款发放、授信后管理、归还贷款或清收阶段。

阶段流程描述及控制要求控制要求

6.1.1（1）提出授信申请风险点①：客户

贷前

客户提出授信申请,并按我行《对公授信业务贷前调查操作规程》所提出授信申请

调查

要求提供相关授信资料。与自身经营状

与审

况、风险状况不

批（2）受理、筛选及尽职调查

①经营单位授信调查人进行业务受理和初步筛选。匹配。

业务经营单位审核授信申请是否符合银团贷款条件，并根据我行风险种类：客

《对公授信业务贷前调查操作规程》要求对银团贷款业务进行贷户、产品及业务

前调查。贷前调查重点内容包括但不限于：操作。

a.对借款人或贷款项目进行贷前尽职调查，深入实地，核实借款风险因素：适当

人资格文件、法定代表人身份证明、银团项目资料、财务报告等性/披露问题-客

等资料的真实性。并在此基础上与借款人进行前期谈判，商谈贷户提出不适当的

款的用途、额度、利率、期限、担保形式、提款条件、还款方式申请。

和相关费用等；可能性：可能

b.在收集银团贷款项目资料的基础上，开展借款人资质与信用评影响程度：较大

价及项目评估工作；风险等级：：高

C.初步确定银团贷款的基本结构（含担保架构和风险控制措施），风险

并进行相应的调查与评估。控制目标：确保

d.对贷款的保证人（如有）进行调查，调查步骤与借款人一致；有关授信申请与

对贷款的抵（质）押物（如有）进行调查，核查抵（质）押物权客户自身状况相

属关系，并核实抵（质）押物的价值。匹配。

e.根据国家法律、法规、有关方针政策以及本行信贷制度，对授控制措施：尽职

信项目进行分析评价，不遵守国家法律法规，不符合国家产业政调查、多级审批。

策、信贷政策及我行信贷投向的银团贷款业务予以退回。现有控制措施

②经营单位授信调查人撰写《贷款（授信）调查评价暨尽职调查评价：控制基本

报告》，经营单位审查人审查后，报经营单位贷款审查小组审议，充分、适宜

通过后形成《贷款报审意见表》，将全套资料分别上报总行信贷控制岗位：客户

阶段流程描述及控制要求控制要求

审批部和投资银行部。经理岗

（3）确定最高承贷限额、提出具体银团贷款方案风险点②：业务

总行投资银行部根据业务经营单位尽职调查情况和借款人提供经营单位没有准

的贷款资料确定我行对该笔贷款的最高承贷限额，并提出具体银确评估客户的经

团贷款方案。银团贷款方案包括成员行范围和条件、承贷比例或营状况、风险状

金额限制、利率、期限、代理行选定依据和条件、贷款转让限制况。

等内容。风险种类：客

（4）出具筹组银团方案户、产品及业务

总行投资银行部根据经营单位上报的银团贷款授信材料出具筹操作。

组银团方案,方案应包括但不限于是否可以组团，拟承销情况等。风险因素：适当

（5）有权审批机构审批性/披露问题-未

①总行信用审批部结合投资银行部出具的上会意见对业务经营能充分评估客户

单位上报的银团贷款业务授信申请进行初审。风险。

②信用风险委员会审批确定单笔银团贷款业务的金额、期限、利可能性：可能

率、控制风险措施、审批条件等，并出具《贷款审查委员会审批影响程度：较大

意见表》。风险等级：：高

风险

控制目标：确保

充分识别客户经

营状况、风险状

况。

控制措施：多级

审批。

现有控制措施

评价：控制基本

充分、适宜

控制岗位：调查

人

阶段流程描述及控制要求控制要求

6.1.2（1）获得银团贷款委托书风险点③：在编

银团

审批通过后，总行投资银行部应牵头组织业务经营单位根据批复制《信息备忘录》

筹组

相关要求对银团贷款结构进行设计与优化，在与借款人就批复条等银团贷款资料

件达成一致后，获取借款人关于组织银团贷款的委托书。时，没有保证备

（2）编制信息备忘录忘录内容客观全

①我行接到借款人正式委托书后，总行投资银行部根据客户提供面地反映客户所

的授信资料编写银团贷款信息备忘录。银团贷款信息备忘录内容提供的授信资

主要包括：料。

a.银团贷款的基本条件；风险种类：客

b.借款人的法律地位及概况；户、产品及业务

C.借款人的财务状况；操作。

d.项目的概况及市场分析；风险因素：产品

e.项目的现金流量分析；瑕疵-银团贷款

f.担保人/担保物（如有）介绍；相关资料不完整

g.抵押品（如有）物权；客观。

h.风险因素及避险措施；可能性：可能

i.项目的准入审批手续及有权环保机构出具的环境影响监测评影响程度：较大

估文件等。风险等级：高风

②为提高信息备忘录等银团资料的独立性、公正性和真实性，我险

行亦可在需要的情况下聘请外部中介机构如会计师事务所、律师控制目标：确保

事务所、资产评估机构及相关技术专家负责评审编写有关信息及银团贷款相关资

资料、出具意见书，作为信息备忘录附件。料完整、客观的

③我行向其他银行发送信息备忘录前，信息备忘录应经借款人及反映客户提供的

担保人审阅，并签署“对信息备忘录所载内容的真实性、完整性信息。

负责”的声明。控制措施：多级

（3）银团的筹组审批。投资银行

①总行投资银行部向潜在的拟参加行发出银团贷款组团邀请函，部牵头根据业务

阶段流程描述及控制要求控制要求

邀请函中应包括《贷款条件清单》、《保密承诺函》、《贷款承诺函》经营单位出具尽

等；收到拟参加行《保密承诺函》复函后，向其发送《信息备忘职调查报告认真

录》。投行与同业部协助投资银行部营销潜在的拟参加行。撰写信息备忘

②总行投资银行部根据拟参加行同意参加银团贷款的承诺意见录，并及时和借

及承诺额，确定参加银团贷款成员名单及参加行和代理行。在超款人沟通。

额认购或认购不足的情况下，可按事先约定的条件或与借款人协现有控制措施

商后重新确定各银团成员行的承贷份额。若我行重新确定的承贷评价：控制基本

份额超过已批准的最高承贷额，业务经营单位应重新报信用审批充分、适宜

部审批。银团贷款承贷份额协商无法达成一致的,视为组团失败。控制岗位：客户

③总行投资银行部负责组织银团贷款会议，与银团贷款其他成员经理岗、经营单

共同商定各自承担的贷款额度，牵头组织银团贷款参加行进行协位签批人岗、审

议、合同等谈判并落实其他相关事宜。查人岗、营销管

(4)银团贷款合同理岗

①银团贷款合同由投资银行部会同业务经营单位组织银团成员

行讨论制定，如非我行标准格式文本，应报我行法律与合规部审

核。

②银团贷款合同一般应包括以下主要条款：

a.当事人基本情况；

b.定义及解释；

C.与贷款有关的约定，包括贷款金额与币种、贷款期限、贷款

利率、贷款用途、还款方式及还款资金来源、贷款担保组合、

贷款展期条件、提前还款约定等；

d.银团各成员承诺的贷款额度及贷款划拨的时间；

e.提款先决条件；

f.费用条款;

g.税务条款；

h.财务约束条款；

i.非财务承诺，包括资产处置限制、业务变更和信息披露等条

阶段流程描述及控制要求控制要求

款；

j.违约事件及处理；

k.适用法律；

1.其他附属文件。

③银团贷款成员之间权利义务关系应在银团贷款合同或其他文

件中约定。银团贷款成员间权利义务关系主要包括：

a.银团贷款成员内部分工，权利与义务，银团贷款额度的分配，

银团贷款额度的转让；

b.银团会议的议事规则；

c.银团贷款成员的退出和银团解散；

d.违约行为及责任；

e.解决争议的方式；

f.法律法规要求银团贷款成员认为有必要约定的其他事项。

6.1.3(1)与客户签订银团贷款合同：风险点④：签约

签约

经我行法律与合规部审查通过后，总行投资银行部组织各成员行的法律文本不符

及贷

与客户统一签约或传签。合法律法规和我

款发

(2)放款及审核

放行合规要求，不

①银团贷款的发放由代理行办理。贷款发放时，成员行按银团贷能约束交易对方

款合同的规定，将款项划入代理行指定账户，由代理行办理放款和保护我行合法

手续。权益。

②客户应在我行开立结算账户，用于银团贷款资金汇划；我行各风险种类：客

业务经营单位应在26102科目下按户逐笔开立银团贷款资金汇户、产品及业务

划专户，该账户主要是按照银团贷款合同的约定和代理行的指令操作。

办理放款、收款及资金划拨手续。风险因素：产品

③合同签署后，业务经营单位收到借款人提交的提款通知单后，瑕疵

审核确认满足提款前提条件后，按照贷款承诺比例计算各参与行可能性：不太可

的放款金额，并在提款日前3个工作日通知各参与行；各参与行能

不迟于提款日当日约定时间通过资金汇划将款项划至我行银团影响程度：较大

阶段流程描述及控制要求控制要求

贷款资金汇划专户；我行承贷资金由业务经营单位登陆信贷系风险等级：中等

统，提交放款通知单及参与的担保品明细清单，并将合同文本及风险。

相关材料提交总行核算室或分行运营部，总行核算室或分行运营控制目标：保证

部应在提款日当日将我行承贷资金划至银团贷款资金汇划专户签约的法律文本

（26102下分户）。总行核算室或分行运营部审核内容、需报送符合法律法规和

资料同我行自营贷款标准。我行合规要求，

④按照代理行放款指令，经营单位营业室依据银团贷款合同约有效约束交易对

定，将专户项下的各参与行汇入资金转入借款人在我行开立的结方和保护我行合

算账户。法权益。

⑤银团贷款发放时的账务处理控制措施：确保

a.银团贷款发放签署的法律文本

借：贷款相关科目一本金为经总行法律与

贷：银团贷款手续费科目（安排费）合规部或其授权

贷：139其他应收款项（冲销已支付的交易费用）的法律部门审核

贷：其他应付款（需要支付予中介公司的交易费用）或认定的文本。

贷：其他负债一预收手续费（代理费和贷款承诺费）现有控制措施

贷：201活期存款评价：控制基本

借或贷：贷款相关科目一利息调整（非提供额外服务的手续费收充分、适宜

入）控制岗位：签批

冲减贷款承诺人

付：603贷款承诺

b.如交易费用低于一定限额，则交易费用改以营业费用核算

借：营业费用

贷：139其他应收款项

C.银团贷款担保

收；银团贷款担保

d.支付中介公司的交易费用

借：其他应付款

阶段流程描述及控制要求控制要求

贷：110存放央行款项或相关科目

⑥我行作为银团贷款牵头行时，抵质押物在我行管理，抵质押物

总额度登记表外“71000牵头银团贷款管理抵质押品”科目。同

时，按我行参与放款金额所占抵质押物份额登记表外“70401抵

押及质押品”科目，由总行核算室或分行运营部按照我行自营抵

质押贷款担保品模式记账。

具体账户处理详见《北京银行会计基本政策》中银团贷款章节。

6.1.4（1）授信后管理风险点⑤：对风

授信

①业务经营单位从事代理行的日常工作，按照银团贷款管理程序险未及时预警。

后管

规定的代理职责，督促借款人落实贷款担保等提款前提条件，并风险种类：执

理

按照指引规定使用贷款、偿还贷款本息、履行贷后监管、定期报行、交割及流程

告、还款催收及风险告知等各项义务。管理。

②凡总行直接筹组牵头的银团贷款，如发生下列事项之一，业务风险因素：监控

经营单位应及时向总行投资银行部报告有关情况，总行投资银行和报告。

部再酌情进行相关处理：可能性：可能

a.若借款人申请贷款展期，我行会同其他成员行按照《贷款通则》影响程度：较大

的规定以及银团贷款协议的约定，确定是否予以展期及延展的期风险等级：高风

限。险。

b.若借款人拟进行债务重组，我行会同其他成员行与借款人进行控制目标：保证

协商，研究确定债务重组方案及补偿要求。风险可以及时预

C.若借款人提前还款的，借款人应按照银团贷款协议要求通知代警。

理行，并在征得银团贷款成员同意后，根据银团贷款协议所列的控制措施：对授

相关贷款余额的到期次序，按后到期先还的原则偿还最后期贷款信人、保证人、

本息。对借款人提前还款的，成员行可按提前还款的时间和金额抵（质）押物进

收取一定的违约金。具体收取比例可在银团贷款协议中约定。行授信后检查，

d.若借款人发生违约行为且限期未能纠正的，我行召集银团会议包括资金使用监

对其进行联合制裁，包括停止贷款提用、提前收回贷款等，必要管、客户回访、

时提起法律诉讼。定期检查、专项

阶段流程描述及控制要求控制要求

e.若银团成员行发生违约行为，我行将书面通知借款人及其他成检查等方式。并

员行，协商解决，必要时通过仲裁或法律诉讼解决。定期向银团贷款

③当银团贷款出现风险时，投资银行部应及时召开银团会议，成成员行通报；根

立银行债权委员会，对贷款进行清收、保全、重组和处置，必要据需要组织银团

时提起诉讼或申请仲裁。进行现场检查。

④银团贷款存续期间，由投资银行部牵头会同代理行召集银团会现有控制措施

议，讨论、协商银团贷款管理中的重大问题。银团会议商议的重评价：控制基本

大事项主要包括：修改银团贷款协议、调整贷款额度、变更担保、充分、适宜

变动利率、终止银团贷款、通报企业并购和重大关联交易、认定控制岗位：客户

借款人违约事项、贷款重组和调整代理行等。经理岗、贷后管

⑤银团成员对所发现的银团贷款的问题，均有义务及时向代理行理岗

通报，协助代理行进行银团贷款的管理。风险点⑥：抵押

⑥我行牵头组织的银团贷款，应按照我行信贷业务的有关规定进物不能变现或变

行贷后管理，具体可按照我行《公司类授信后管理程序》、《贷款现后价值不足以

质量五级分类管理办法》、《贷款质量五级分类实施细则》和《贷覆盖我行融资敞

款质量五级分类管理办法补充规定》执行。我行要按时、完整收口风险。

集和分析企业相关报表，定期或根据银团成员行申请组织参加行风险种类：执

实地考察企业情况，核查抵质押物，并按期将企业相关资料和信行、交割及流程

息发送到参与行。管理。

⑦我行任牵头行时，银团成员在开展银团贷款业务过程中如有以风险因素：交易

下违约行为，投资银行部可召开银团会议，经银团贷款会议审核认定，执行和维

认定违约的，可以对违约银团贷款成员做出违约赔偿处理。情节持。

严重的，应承担法律责任。可能性：可能

a.银团贷款成员擅自提前收回贷款或违约退出银团的；影响程度：较大

b.不执行银团会议决议的；风险等级：高风

C.其他违反银团贷款协议、本业务指引以及其他法律法规、规险。

章制度的行为。控制目标：保证

⑧银团参加行收到我行按协议规定时间发出的通知后，未按协议抵（质）押物可

阶段流程描述及控制要求控制要求

约定时限足额划付款项的，原则上我行不垫付贷款资金。如有特以较容易的变

殊情况需要垫付的，经营单位需要上报公司银行市场与产品部，现，在抵（质）

公司银行市场与产品部会商风险管理总部、计划财务部和投行与押物变现后价值

同业部共同确定方可执行。足以覆盖我行融

⑨当有客观证据表明银团贷款发生减值的，应当计提减值准备。资敞口风险。

业务经营单位应按贷后五级分类要求上报贷后管理部，贷后管理控制措施：对抵

部统一管理，需要计提的统一通知计划财务部，计划财务部统一

质押物严格监

通知支付结算部，支付结算部（总行核算室或分行运营部）依据

管,评估其价值，

计划财务部计提减值准备指令进行计提减值准备账务处理。

选择多种担保方

式，包括资产抵

押、股权质押、

第三方保证等。

在抵（质）押物

变现后价值不足

以覆盖我行风险

时，及时要求借

款人增加抵（质）

押物。

现有控制措施

评价：控制基本

充分、适宜

控制岗位：客户

经理岗、贷后管

理岗

6.1.5（1）还款

归还

①银团贷款的本息收回由代理行办理。本息收回时，由借款人按

贷款

照银团贷款合同的约定归还代理行，代理行及时按比例划付到各

或清

阶段流程描述及控制要求控制要求

收银团成员。

②按照合同约定还款日前，业务经营单位要及时向借款人催收贷

款本金、利息和相关费用，并在不迟于还款日当日将还款金额从

借款人在我行开立的结算账户中划拨到我行26102银团贷款资

金汇划专户；业务经营单位要按承贷比例和银团贷款合同约定计

算各参与行的还款金额占比及贷款利息，并在还款日当日及时划

转到银团贷款成员指定的账户。我行参与承贷金额及利息参与行

登陆信贷系统录入还款通知单提交核算中心，还款账户应为借款

人在（26102下开立的汇划账户）总行核算室或分行运营部依据

还款通知单进行还款处理。

③银团贷款出现不良时，应及时通知各参加行并采取贷款清收、

保全，以及处置抵（质）押物、依法接管企业经营权等风险控制

措施。

④银团贷款收回的账务处理

a.正常贷款收回

借：201活期存款或相关科目

贷：贷款相关科目一本金

贷：133应收利息

b.利息调整科目余额冲销

借或贷：利息收入

贷或借：贷款相关科目一利息调整

C.银团贷款担保终止确认

付：银团贷款担保

具体账务处理详见《北京银行会计基本政策》中银团贷款章

下1。

（2）手续费录入及摊销

①银团贷款手续费摊销相关数据录入工作由贷款经营单位负责，

总行业务部门发放的贷款，录入工作由业务部门负责完成。各经

阶段流程描述及控制要求控制要求

营单位负责人应对录入数据的准确性、完整性以及录入工作的及

时性负责。每月末倒数第二个工作日由经营单位将核对无误的加

盖支行条章、经办员、负责人签字的银团贷款手续费清单报送总

行核算室或分行运营部。总行核算室或分行运营部依据营业单位

报送的手续费摊销清单进行账务处理。

②在核心系统改造之前，银团贷款的预期现金流和实际现金流仍

由经营单位录入，并自行复核。如果差错率超过5%,经营单位

要向总行核算室提交说明