建筑工程项目部财务管理制度

建筑工程项目部财务管理制度第一章总则为规范建筑工程项目部的财务管理，保障资金安全，提高资金使用效率，确保项目顺利实施，依据国家相关法律法规及公司内部规章制度，特制定本财务管理制度。第二章制度目标本制度的目标是：1.明确财务管理的责任与权限，规范财务行为；2.保障资金的安全与高效使用；3.提高财务信息的透明度和准确性；4.促进项目部的经济效益和社会效益的提升。第三章适用范围本制度适用于建筑工程项目部的所有财务活动，包括但不限于：1.项目预算编制与执行；2.收入与支出的管理；3.资金的筹集与使用；4.财务报告与审计；5.相关财务信息的记录与分析。第四章管理规范第1节财务管理责任1.项目经理：负责项目部财务的整体管理与决策，审核财务报表及预算。2.财务专员：具体负责日常财务管理工作，包括资金收支、账务处理及报表编制。3.审计员：定期对项目部财务进行审计，提出改进建议。第2节财务活动规范1.所有财务活动应遵循合法、合规的原则，确保每一笔资金的使用都有据可依。2.项目部的收入与支出必须经过严格审批，且相关凭证应完整、真实。第3节预算管理1.项目部应根据年度工作计划编制财务预算，预算应包括收入预算和支出预算。2.预算编制完成后，需由项目经理审核，并报公司财务部审批。3.预算执行过程中，任何超支或未支出情况需及时向项目经理报告，并获取批准。第五章操作流程第1节收入管理1.收入确认：项目部应根据合同约定，及时确认收入，收入凭证应齐全。2.收入收取：所有收入应通过银行转账或公司指定的收款方式，禁止现金交易。3.收入记录：财务专员应及时将收入信息录入财务系统，并保存相关凭证。第2节支出管理1.支出申请：项目部各项支出需填写支出申请单，说明支出目的及金额，并由项目经理审核。2.支出审批：所有支出申请需经财务专员审核后，报项目经理批准。3.支出记录：支出后，财务专员应及时将支出信息录入财务系统，并保存相关凭证。第3节资金管理1.资金筹集：项目部需根据项目进展情况，及时向公司申请资金支持，确保项目资金链的稳定。2.资金使用：项目部使用资金应优先用于项目相关支出，确保项目的顺利推进。3.资金监控：财务专员需定期对资金使用情况进行分析，确保资金使用的合规性与有效性。第六章监督机制第1节财务审计1.定期由内部审计部门对项目部财务进行审计，确保财务信息的真实性和合规性。2.审计报告应及时反馈给项目经理，并提出改进建议。第2节监督检查1.项目经理定期组织财务工作会议，检查财务管理制度的执行情况，并进行总结和反馈。2.财务专员应定期向项目经理报告财务状况，确保透明化管理。第3节反馈与改进1.财务管理制度的实施过程中，项目部应定期收集反馈意见，及时进行调整和改进。2.对于财务管理中发现的问题，应及时进行整改，确保制度的有效性和适用性。第七章附则1.本制度由建筑工程项目部负责解释，自颁布之日起实施。2.本制度如需修改，需经过项目经理审核并报公司财务部批准。3.本制度的生效日期为2023年10月1日。第八章总结通过本财务管理制度的实施，建筑工程项目部将能够更好地规范