企业合规师理论考试复习题及答案

1.()是银行进行外汇买卖和外币兑换等业务发生的各种损失。D、汇兑损失2.现场检查的流程中不包括()。B、检查实施C、说明违规决定不值当D、作为合规管理的可行性论证4.刑事合规指企业为了避免()而制定并实施的企业内部的各项B、易变性8.()是指企业建立的、由不同层次和不同形式的管理制度文件A、合规机制B、配备足够的检查人员C、市场竞争力对手的重视程度中D、企业利益相关方的综合满意度上获得体现11.与客户(或他人))串通，参与(或配合)其利用银行资金从事不正当资金交易是公司授信业务中())环节相关人员的责任行D、贷后管理A、确保企业遵循规章制度D、确保企业建立良好的文化氛围B、当前有多少潜在的损失和风险承受度C、当前有多少实际的损失和损失实际发生的严重性有多大14.以下不属于公司廉洁声明的主要内容的是().B、公司将严格遵守与合作伙伴签署的合同、协议和其他相关文C、公司将积极建立公开透明的信息沟通机制相关信息(包括但大力商城或者其他渠道及时公布D、公司积极合法进行市场竞争15.综合性检查的现场检查的时间大约().D、1-2个月B、分公司或员工谋取私利不合规分货C、分公司报备虚假项目骗取货源D、由我司人员转交客户18.强化还是弱化第二道防线的决策依据主要是().D、合规文化塑造是否充分完善的是()。D、依靠员工的自主判断和自觉行为可以实现合规管理D、与监管制度完全—致织的()和合规目标的—系列行为准则。B、愿景、目标D、使命、愿景22.公司某区域销售人员利用职务便利和客户信任获得客户账户C、只要归还客户资金就没事D、偷偷摸摸的做不被发现就行23.关于风险评估方法的描述不正确的是().24.合规管理成效分析核心内容是()。25.合规管理流程是指().A、了解企业战略目标及可能影响企业达标的风险C、对相关风险作出评估A、仅限于公司全体员工B、仅限于公司关键岗位员工C、仅限于公司各级组织和全体员工D、仅限于公司正式员工28.建立健全()机制，将()作为规章制度制定重大事项决策、C、合规评价确质量标准是()还是()。客观公正、()"的原则。C、依法依规D、认责有据31.合规风险度量的意义在于().B、强化合规文化的塑造D、监管合规义务的履行32.保证合规目标达成的良好控制的核心步骤是()。B、反复宣讲和培训33.下列哪—项不属于或有事项()A、债务担保B、未决诉讼34.检查通知通常应在()发送被检查单位。D、以上说法都不对35.合规管理运行第—种模式的风险预警发生在().C、事后D、全过程各个阶段得到员工尤其是()的认同。37.可用作为合规管理部工作绩效考核的是().A、总体控制目标B、体系工作目标C、总体控制目标以及体系工作目标D、人力资源部制定的其他考核目标A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产D、可供出售金融资产40.企业合规的内源性需求的驱动力主要来自于(C、外部合规要求在企业内部的反映41.()是银行发放各类贷款所取得的利息。D、利息收入42.下列哪项属于侵犯著作权罪()A、总裁D、合规部门员工44.内部审计是对企业中各类业务和控制进行(),以确定是否遵A、系统评价C、独立评价45.合规体系建设报告应该由().B、内部审计部门完成46.审计部门的()是合规管理部门识别和收集合规风险信息、梳47.合规是()的，合规管理是()的。A、扣减1个月奖金或佣金B、扣减3个月奖金或佣金C、扣减3个月奖金或佣金且全国通报批评C、外部监管D、严禁盗窃、出卖、泄露和违规查询、修改客户(单位和自然人)信息52.对企业领导人(实际控制人)的合规管理的困难性在于().D、企业领导人是规则的盲从者53.风险分析的三个阶段不包括()D、应计制A、时效性B、有效性D、试用性A、确定总体和抽样单元——确定抽样参数——B、确定总体和抽样单元——确定样本量——确定抽样参数——A、从重B、从轻行为，且该违规行为与案件发生存在联系的直接责任人指的是A、作案人员A、放款操作C、柜员D、客户经理64.企业应当赋予合规负责人实权和独立于管理层的(),并给其A、审计权C、自治权D、运营权该是由()牵头，()协助配合。66.内部控制主要解决的问题是()。A、依法经营D、执行力68.通过多层次、立体式、常态化的(),逐步形成台规文化氛围，B、业务学习D、人员轮岗69.业务部门发生违规事件，合规管理部负连带责任的意义在于A、加大问责的力度C、促进改善合规风险监控70.合规管理部利用外部压力传导来进行有效合规管理的前提条件是()。B、保护政府的权威性71.绩效棱镜模型可用来作为企业合规管理总体控制模型是因为D、反映了主要利益相关者的诉求C、事故树分析法D、核对表分析法防范(),可以考虑分别设立实名举报箱和匿名举报箱。C、条件D、能力之间的竞争”,任何一个商业主体的核心竞争力不再仅仅是其生C、企业多元化发展D、商业网络A、信息公开C、合规文化77.风险分析的目的是确认包括()在内的风险性质和特征。78.合规管理计划的制定框架是().D、企业合规管理计划实施的依据79.列关于构成市场风险的因素不正确的是(A、因买卖或投资金融产品而产生的风险B、因资产与负债错配、或原材料与产成品价格不能同步浮动而C、资金流动性风险C、找客户理论81.员工应当培养正直的品行，将()的核心价值观贯穿于职业行82.信息是企业重要的(),有着广泛的含义和应用范围。A、有形资产B、无形资产D、固定资产85.下列哪项不属于营运能力比率().86.如下方法可以实现业务过程的透明化().其中()是组织可持续发展的基石。系统。以下说法正确的是()。D、以上都不对A、感恩奉献B、廉洁自律C、团队协作D、精细认真94.合规管理目标包括().C、成本控制和销售收入目标D、合规体系总体目标和其中的工作目标营范围、组织结构和业务规模相适应的合规()管理体系。B、培训D、组织96.合规管理计划中"利益相关者的要求"是合规管理及早要完成种方法称为()。D、控制舆论走向100.风险评估全过程的第三步是指(),本步骤是把风险分析的结101.标准功能的合规管理信息系统需要().B、需要人力资源绩效考核的配合D、需要企业财务分析的数据规文化理念，是()是否具有合规经营意识、是否重视合规管理B、恪尽职守D、谦虚谨慎A、参加各种培训得以()方式代替纪律处分。A、经济处理A、监督评价与纠正B、风险识别与评估D、信息交流与反馈A、印章未按要求保管或借出111.()是银行全部营业收入扣除营业成本费用和各种营业税金A、利润总额D、营业利润B、合规处罚机制C、合规考核评价A、标点符号B、文件格式C、审批手续D、文件内容114.()是银行在办理各项业务时所收取的手续费。C、汇兑收益D、利息收入117.审计监督条线作为第()道防线应加大对重点风险隐患的监C、三A、合规文化容易扭曲B、合规文化内容不清晰C、利益分配制度C、外部合规要求D、识别正在发生的风险判断是否预警规管理部门的()越来越重要，举报处理人员也应作出相应安排。D、针对性122.合规管理总体控制模型的应用其意义在于().A、体现了利益相关者的利益平衡B、保护弱势群体的利益A、体现领导人的管理意志信息的，银行业金融机构应当对有关案件责任人员()处理。C、加重D、从重A、定量分析B、定性分析C、半定量分析D、半定性分析A、不得安排私人会所及高档的娱乐、休闲、健身保健等高消费D、应该在事先、事中、事后全过程控制风险129.下列说法符合风险追求的优点的是().限130.当前合规管理说法错误的是().D、合规影响企业发展A、企业的目标与方针是每个企业员工应履行的责任。其中不包括()。D、根据要求参加培训措施中可能无效的是()。A、由审计项目组以外的更有经验的注册会计师复核已执行的审C、向被审计单位的治理层披露服务性质D、与被审计单位的管理层讨论职业道德问题生的行为指的是()。B、未尽职D、失职135.()是银行委托其他单位代办业务所支付的费用。C、金融机构往来支出D、汇兑损失应该是由()牵头，()协助配合。138.()负责检查资本管理的信息系统和数据管理的合规性和有B、内审部D、从属内容142.下列关于公司治理说法不正确的是().的()。A、实施以用()。B、德尔菲方法来消除D、sWOT分析方法来消除145.合规评价的最终目标是形成—种()C、制度查是面向未来的()审查。B、评价性149.()负责评估资本充足率管理计划的执行情况。B、内审部150.外部的监管规则对企业形成杠杆性操作风险是说().D、没有这个规则企业就没有这个风险D、准确定位、宁缺毋滥152.()不是反映客户短期偿债能力的主要比率。A、流动比率D、速动比率C、有效性原则D、独立性原则154.从持续发展角度看，合规经营必须实现A、内部管理、外部监督B、内部控制、外部监督C、内部管理、外部监管155.决定是否要改善合规风险点控制措施的依据是().C、业务流程的重要性D、剩余合规风险D、对银行有效管理合规风险的情况每年至少进行—次评估158.全流程合规风险控制模式需要与().各自的安全生产管理职责；()对承包单位、承租单位的安全生C、承包单位B、应由多名集团合规官或合规负责人全面负责协调银行的合规C、风险接受C、及时处置D、严肃追究责任163.())是检查准备的核心。A、年度内第—次扣减0.5个月奖金或佣金C、年度内第二次扣减2个月奖金或佣金D、年度内第二次扣减1个月奖金或佣金B、合规义务复杂C、由简入繁166.合规评价是企业合规管理的().A、起点B、边界意识C、脆弱性D、保护性168.()是指企业从治理层、管理层到执行层关于开展合规管理169.合规体系运行的全景视图模式常常用于().D、财务资金管理B、自我纠正的文化D、便于随时查看的合规管理制度172.()是银行与有关金融企业之间因资金往来而发生的利息支B、手续费支出C、金融机构往来支出B、严禁对权属证书、抵债资产等不按业务经办与保管分离原则D、严禁接受严重偏离市场重置价值被高估的授信抵(质)押物A、内控中的业务流程管控C、在办公场地不可使用大功率电器产品D、离开办公场地时要打开窗户通风透气176.企业可采取有效的方式或技术等措施降低风险的严重程度，使其达到企业自身可接受的程度。这种方法称为()。A、典型性D、有效性D、审计权会，这属于()。要求必须在()。D、严禁接受严重偏离市场重置价值被高估的授信抵(质)押物A、国资委A、全面性原则C、合法性原则D、制衡性原则A、营运能力D、筹资能力理的方法有()。A、流程图分析法B、财务报表分析法D、情景分析法5.下列属于合规管理部i门应重点关注的业务领域有().B、新产品、新业务的研发设计B、实物保管7.企业合规培训应重点关注以下哪些方面()。C、有效性通技巧的方法有()。B、强调自己对合规知识与体系的完整学习D、妓励深入到业务过程当中益指的是()。B、保护弱势群体的利益D、存在客观不受控违规现象或外部组织的成员。调查的基本原则不包括()。C、统一性原则D、保守秘密原则B、应手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合13.让业务部门按照内部控制的业务流程管控要求做事情的优点是()。16.合规管理部门的核心职能是().B、制度体系C、运行机制D、保障机制18.关于合规管理发展历程相关描述正确的是().B、巴塞尔委员会《合规与银行内部合规部门》明确了合规管理展19.ISO指引中所说的合规管理治理，主要是指().D、赋予合规职能音部门的权利20.关于合规管理理解错误的是()。21.以下关于董事会的描述正确的是().B、制定合规政策C、对全行经营活动的合规性负最终责任D、接受监事会的监督22.总体控制目标中的资产安全包括了().A、对固定资产的损失控制的B、包括应用指引、评价指引和审计指引B、合规义务缺失28.融资成本思维要求()D、做好融资筹划D、对内部控制缺陷进行整改30.关于合规审查表述正确的是()。B、合规审查具体涉及程序是否合规、要素是否齐全、条款有无C、对新业务、新产品和新制度的审查是合规审查的重点工作A、充分的员工培训D、配套的管理工具32.合规管理审计的进取性要求主要影响(D、履行合规义务33.下面关于合规管理的规表述正确的是()。D、所有的规则都具有法律强制性34.下列关于穿行测试正确的是()。B、检查人员在每一类交易循环中选择一笔或若干笔具体业务，35.关于合规培训表述正确的是()。C、针对新业务新产品上线进行的培训是合规培训的重要内容36.企业合规的培训主要解决()。A、合规义务的知晓C、合规文化的培育D、由合规部做合规管理回顾报告A、因素分析法B、对比分析法D、趋势分析法42.下面关于合规报告表述错误的的是().43.合规管理信息系统的功能受到了().C、合规体系总体控制目标的影响D、人力资源管理政策的影响45.缺少题干()46.企业领导人合规管理的真实理念可以通过()。A、合规管理总目标的设定获知47.合规义务管理工作的成效在于().48.在企业中我们所说的危机一般指()。D、发展战略制定和规划的缺陷49.银监会相关监管制度明确规定的内容包括().A、商业银行绩效考评应坚持合规引领原则”B、合规经营类指标和风险管理类指标的考核权重应明显高于其C、董事会应当下设合规委员会或承担合规管理职责的专门委员会50.对领导人违规的制衡策略包括().C、撤换领导人55.关于合规人人有责表述正确的是().A、要将相关控制渗透到决策、执行、监督等各个管理环节C、内部审计部门负责完成的D、外部审计部门负责完成的B、可分为合规部门的专业合规管理与非合规部门的合规管理发生的动态过程和商业银行保障经营管理活动依法合规的一系D、基于目标分解的计划制定框架B、专业化的合规管理要求合规部门和人员保持相对的超脱性64.做好外规跟进需把握好下列原则().A、相关性原则C、准确性原则D、持续性原则65.银行合规管理的“规主要包括适用于银行业经营活动的()。B、行政法规D、职业操守D、绩效评价指标体系是否涵盖该理念67.制度的管理分为()A、制度的多样性管理B、制度的完整性管理B、信息与沟通为内部控制有效运行提供信息保证C、信息与沟通应借助信息技术提高效率效果D、反舞弊不属于信息与沟通的范畴72.合规风险控制模式的选择可能会受到().D、产品经销商的影响D、领导与员工的—致认同C、财务指标D、预算控制要求企业实施全面预算管理制度D、公司管理者的值得托付的合规管理工作者进建议应包括()。A、环境风险C、决策所需信用风险D、经济风险80.下列对合规管理的表述正确的是().面81.合规管理协同主要涉及().B、与企管部的协同D、与内控、风险管理的协同为()。C、生产性采购和非生产性采购83.检查处理包括()D、绩效考评控制的建立和实施不需要征求被考评对象意见B、法律变化C、科技进步D、运营管理87.检查通知书的主要内容()。B、检查内容和范围C、检查起止时间D、检查组成员B、合理保证财务报告及相关信息真实完整89.理解风险性质和确定风险等级的过程是(D、风险成本90.合规文化建设对于()具有重要意义。A、资产安全相关的规则92.企业合规管理中最为重要和困难的工作是().D、与领导者的合规理念相匹配93.风险评估的重要环节包括()。95.合规管理运行情况评价内容包括()。B、保护弱势员工的利益况、()。C、整改要求(整改时限、整改报告反馈时限等)D、检查费用预算执行情况98.设置合规管理部的优点是().A、心无旁骛地关注合规义务的变化D、对合规总体目标的达成负有责任D、对检查对象访谈了解情况100.内部控制缺陷被定义为显著缺陷是基于()考虑。B、有关的补充监控(调查每月金额大的关联往来账)的设计只利润表D、有关的监控的设计只能发觉重要的实报A、内部牵制阶段B、内部控制制度阶段C、内部控制结构阶段D、内部控制整体框架阶段化的提示或问题的方法有()。A、情景分析法B、内部控制评价D、人力资源改革A、制定和执行合规管理计划B、银行经营活动的合规性审计D、合规监测与评估B、制度D、流程系的()需要。C、推动执行107.企业合规管理评价可以通过()这几方面来进行。C、内部审计D、对照指引108.合规管理技术体系包括().109.监管机构对企业经营行为的监督主要从()这几方面展开的。110.合规管理回顾报告的主要内容是().明确规定了()。115.全景视图合规风险控制模式的实施需要().B、政府及监管机构的支持B、考核内容/考核指标117.以下哪些是合规管理发展的促进因素().A、金融创新B、经济全球化C、外部监管压力119.同理心要求()A、财产保护控制就是为了保护资产的安全D、可以运用财产保险降低财产运行风险A、商业伙伴的内部合规管理调查B、合作前的尽职调查C、合同签订时要求商业伙伴合规条款D、合同执行过程中对商业伙伴合规的持续关注和管控措施C、评估局部控制的有效性D、评估整体控制的有效性含义是指()。C、合规融入经营管理活动D、在规则下提高企业的获利能力再反过来促进在()。D、在决策阶段管控合规风险127.总体控制目标中的资产安全维度包括了().B、资金流动性风险的控制128.合规文化的建设一般是从()阶段进行的。标包括()。B、内控评价D、信息传递信息()。D、销售利润表D、人员监督通过()。A、建立刚性的制度要求(显规则)B、企业文化倡导的员工行为(潜规则)C、业务活动的程序方法(显规则)D、绩效激励以及荣誉地位(潜规则)利益指的是()。B、保护弱势群体的利益D、护整个社会层面的稳定与繁荣发展—致C、合规在实践中应倡导理念、制度、执行三个C、承受能力和控制范围D、初步应对措施B、消费者投诉、异常交易等数据是合规风险监测需要特别关注C、运用风险矩阵可以分析衡量合规风险发生务D、授权审批控制属于事后控制A、明显的行为约束C、上级的权威D、企业价值的提升伴随着个人价值的提升142.合规风险管理不严格、不到位可能会导致().A、法律制裁D、严重声誉风险A、在事先(业务活动未开始)发出警报B、在事中(业务活动进行中)发出警报C、在事后(对前—阶段的业务活动)发出警报D、在合规义务确认阶段发出警报的方法有()。A、情景分析法B、以管控为基础建立的原则、政策及细则B、错误3.大部分与反舞弊相关的合规要求都属于内部审计合规话题()。4.各部门合规管理人员和其他人员是合规文化建设中的三个层次()。A、正确A、正确A、正确A、正确负责()。领导管理层。()A、正确防线()。A、正确A、正确A、正确的不当行为()。责制()。开。()25.合规体系运行的第三种模式中的全景视图就是指业务过程以A、正确A、正确27.标准化本质上是一种简化()。本地授信业务()。持续合规()。31.降低人力资源成本就是指降薪()。A、正确守。()A、正确理解合规信息()。A、正确人、财、物()。为、达成的结果或者遵守的标准成为强制