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文档简介

办公室审计方案BUSINESSPOWERPOINTLOGO审计目的CONTENTS目录审计期间时间安排审计程序审计目的核实公务车使用、加油、维修、保养；办公用品采购的真实、合理性；人员接待支出的真实、合理性；礼品采购的真实合理性。审计目的LOGO审计期间20XX年X月XX日-20XX年X月XX日审计期间LOGO时间安排一周内完成时间安排LOGO审计程序公务车公务车公务车公务车（1）检查车辆登记表，是否存在未授权的用车记录；通过百公里耗油检查是否存在用油不正常的情况。（2）检查车辆维修保养记录，检查维修价格或者次数是否异常。（3）登陆车辆违章网，查询是否存在未处理的违章信息。（4）核实2014年个人实际报销的补贴，是否存在超额领用的情况。审计程序LOGO办公用品采购办公用品采购办公用品采购（1）通过市场询价了解办公用品的市场价格是否合理。对于硒鼓墨盒等高单价的物品，检查是否存在假冒的情况。（2）检查办公用品的采购额是否正常，询问办公用品质量是否正常。（3）对办公用品领用登记表进行检查，并实际盘点仓库库存。审计程序LOGO业务招待（2）检查报销的发票是否存在虚假。（1）通过检查招待费明细账以及会计凭证，检查是否存在报销异常的情况。比如超规格接待、虚假报销等情况审计程序LOGO索取礼品登记表，尤其是烟酒，通过市场询价了解烟酒采购的合理性。对礼品领用登记表进行检查，并实际盘点仓库库存。检查送礼清单是否存在重复的情况。礼品审计程序LOGO应索取的资料1.公务车明细表（含型号规格、车牌号）2.公务车报账明细账（含维修、加油、过桥）3.加油明细表4.供应商清单5.办公用品领用清单6.办公用品台帐7.业务招待费明细账8.礼品供应商清单9.礼品登记台账

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