第03章期初记账

C03期初设置与记账《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT1.供应链流程图供应链流程图采购与应付管理期初设置销售与应收管理期初设置库存与存货核算期初设置固定资产管理薪资管理总账管理

提纲

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提纲《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT1.供应链流程图《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT2.采购与应付款期初设置参数设置与核算规则设置采购管理参数设置应付款系统参数设置应付款科目设置账龄区间设置单据编号设置期初数据录入与记账供应商存货调价表《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT2.1采购参数设置2.2应付款参数设置

2.3应付款科目设置基本科目设置产品科目设置结算方式科目设置账龄区间与逾期账龄区间设置2.3应付款科目设置科目类别设置方式基本科目设置应付科目（人民币）：220201一般应付账款预付科目（人民币）：1123预付账款采购科目（人民币）：1402在途物资税金科目（人民币）：22210101进项税额产品科目设置01商品采购科目：1402在途物资；税金科目：22210101进项税额02生产采购科目：1402在途物资；税金科目：22210101进项税额结算方式科目设置结算方式为现金；币种为人民币；科目为1001库存现金结算方式为现金支票；币种为人民币；科目为100201工行存款结算方式为转账支票；币种为人民币；科目为100201工行存款结算方式为银行承兑汇票；币种为人民币；科目为220101银行承兑汇票结算方式为商业承兑汇票；币种为人民币；科目为220102商业承兑汇票结算方式为电汇；币种为人民币；科目为100201工行存款结算方式为同城特约委托收款；币种为人民币；科目为100201工行存款2.4账龄区间与逾期账龄区间设置账龄区间逾期账龄区间序号起止天数总天数序号起止天数总天30300231-60600231-60600361-90900361-90900491-1201200491-12012005121以上

05121以上

2.5.1单据编号设置将采购专用发票、采购普通发票、采购运费发票和采购订单的单据编号，设置为可以自动编号和手动修改方式2.5.2单据格式设置设置“采购订单”的单据格式，在其表头增加“订金”栏目2.6.1期初采购订单订单号单据日期供应商存货数量原币单价本币金额或原币金额税率（%）CG030012017-06-17松下公司松下电视机30070002100,00017CG030022017-06-20松下公司松下空调2004000800,00017期初采购订单2.6.2期初采购发票订单号发票号单据日期供应商存货数量原币单价本币金额或原币金额税率（%）CG03001610603012017-06-17松下公司松下电视机30070002100,00017CG03002610603022017-06-20松下公司松下空调2004000800,00017期初采购发票2.6.3期初采购入库单06月15日，从海信公司购入海信电视机50台，已入商品仓库，发票未到。暂估入库单价6000元，货款共计300000元。期初采购入库单2.7供应商存货调价单3.销售与应收款期初设置销售与应收款参数设置销售管理系统参数设置应收款管理系统参数设置应收款管理系统科目设置应收账龄区间与逾期账龄区间设置坏账准备设置单据编码设置和格式设置期初数据录入销售存货调价单《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT3.1销售管理参数设置业务控制：选择“有零售日报业务”、“有委托代销业务”、“有分期收款业务”、“有直运销售业务”和“委托代销必有订单”、“销售生成出库单”、“允许超发货量开票”，不选择“报价含税”其他控制：确认“新增退货单默认”选择“参照订单”；“新增发票默认”选择“参照发货”可用量控制：“发货单/发票非追踪型存货预计库存量查询公式”选择区，勾选“做预计库存量查询”，而且勾选“预计入库”区和“预计出库”区的所有选项《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT3.1销售管理参数设置之

可用量控制3.2应收款管理参数设置常规：“坏账处理方式”选择“应收余额百分比”，勾选“自动计算现金折扣”凭证：“受控科目制单方式”为“明细到单据”，“销售科目依据”是“按存货分类”，“核销生成凭证”《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT3.3应收款管理科目设置科目类别设置方式基本科目设置应收科目（人民币）：1122应收账款预收科目（人民币）：2203预收账款销售收入科目（人民币）：6001主营业务收入销售退回科目（人民币）：6001主营业务收入代垫费用科目（人民币）：1001库存现金现金折扣科目（人民币）：6603财务费用税金科目（人民币）：22210103销项税额结算方式科目设置结算方式为现金；币种为人民币；科目为1001库存现金结算方式为现金支票；币种为人民币；科目为100201工行存款结算方式为转账支票；币种为人民币；科目为100201工行存款结算方式为银行承兑汇票；币种为人民币；科目为112101银行承兑汇票结算方式为商业承兑汇票；币种为人民币；科目为112102商业承兑汇票结算方式为电汇；币种为人民币；科目为100201工行存款结算方式为同城特约委托收款；币种为人民币；科目为100201工行存款3.4应收账龄区间与

逾期账龄区间设置账龄区间逾期账龄区间序号起止天数总天数序号起止天数总天30300231-60600231-60600361-90900361-90900491-1201200491-12012005121以上

05121以上

3.5坏账准备设置控制参数参数设置

提取比例0.5%坏账准备期初余额5852.58坏账准备科目1231坏账准备对方科目6701（资产减值损失）3.6单据编码设置和格式设置单据编码设置：销售专用发票、销售普通发票和销售订单的单据编号，设置为可以自动编号和手动修改方式格式设置：设置“委托代销结算单”的单据格式，在表头增加“发票号”3.7应收期初余额单据日期发票号客户名称存货名称数量无税单价价税合计税率(%)2017-06-2581090301跃辉公司海信电视机12080001123200172017-06-2681320302万达公司松下空调609000631800172017-06-2881890303华飞公司海尔洗衣机40038001778400172017-06-2881790304太原公司美的电饭煲20380019000817《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT3.8销售存货调价单

存货名称数量下限批发价1生效日期是否促销价税率(%)松下洗衣机05000

2017.7.1否松下洗衣机504800

2017.7.1否美的电饭煲0650

2017.7.1否美的电饭煲50600

2017.7.1否《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT4.库存与存货期初设置参数设置库存系统参数设置存货核算设置存货科目设置存货对方科目设置期初数据录入与记账《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT4.1库存系统参数设置通用设置：确认勾选“业务设置”区的“有无委托代销业务”；勾选“修改现存量时点”区的“采购入库审核时改现存量”、“销售出库审核时改现存量”、“其它出入库审核时改现存量”；“业务校验”区不勾选“审核时检查货位”专用设置：“业务开关”区勾选“允许超发货单出库”；“自动带出单价的单据”区勾选“采购入库单”、“采购入库取价按采购管理选项”、“销售出库单”、“其他入库单”、“其他出库单”、“调拨单”预计可用量设置：“预计可用量检查公式”设置为“出入库检查预计可用量”；“预计入库量”包括“已请购量”、“生产订单量”、“采购在途量”、“到货/在检量”、“委外订单量”；“预计出库量”包括“销售订单量”、“待发货量”、“生产未领量”和“委外未领量”。4.1库存系统参数设置通用设置：确认勾选“业务设置”区的“有无委托代销业务”；勾选“修改现存量时点”区的“采购入库审核时改现存量”、“销售出库审核时改现存量”、“其它出入库审核时改现存量”；“业务校验”区不勾选“审核时检查货位”4.2存货核算设置核算方式：选择“暂估方式”区的“单到回冲”，“零成本出库选择”区的“参考成本”，“入库单成本选择”区的“参考成本”，“红字出库单成本”区的“参考成本”；控制方式：勾选“结算单价与暂估单价不一致是否调整出库成本”。4.3存货科目设置仓库编码仓库名称存货科目编码与名称分期收款发出商品科目委托代销发出商品科目直运科目0010商品仓库1405库存商品1406发出商品1406发出商品1402在途物资0040代销商品库1321受托代销商品

4.4存货对方科目设置收发类别编码收发类别名称对方科目名称暂估科目名称11商品采购入库1402在途物资220202暂估应付账款12受托代销入库2314受托代销商品款

31销售出库6401主营业务成本

32赠品出库6711营业外支出

21盘盈入库190101待处理流动资产损溢

41盘亏出库190101待处理流动资产损溢

4.5期初数据仓库编码仓库名称存货编码存货名称数量单价入库类别

0010

商品仓库00001海信电视机2005800采购入库00002格力空调3003200采购入库00003松下电视机2606500采购入库00004松下空调5003500采购入库00005松下洗衣机603000采购入库00007美的空调1003600采购入库00008美的电饭煲250500采购入库00009海尔空调1003000采购入库00010海尔洗衣机3502600采购入库《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT5.固定资产管理参数设置折旧科目设置固定资产类别与折旧方法设置增减方式设置固定资产原始卡片录入《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT5.1固定资产参数设置启用月份为当前日期；固定资产采用“平均年限法（一）”计提折旧，折旧汇总分配周期为一个月；当“月初已计提月份=可使用月份－1”时将剩余折旧全部提足资产类别编码方式为2112，固定资产编码方式按“类别编码+序号”采用自动输入方法，序号长度为5位。要求固定资产系统与总账进行对账，固定资产对账科目为“1601固定资产”，累计折旧对账科目为“1602累计折旧”，若对账不平衡，允许固定资产系统月末结账固定资产缺省入账科目为固定资产，累计折旧缺省入账科目为累计折旧，减值准备缺省入账科目为固定资产减值准备。《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT5.2固定资产折旧科目设置部门名称对应折旧科目公司总部管理费用/折旧费（660202）财务部管理费用/折旧费（660202）销售部销售费用/折旧费（660102）采购部管理费用/折旧费（660202）仓管部管理费用/折旧费（660202）人力资源部管理费用/折旧费（660202）《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT5.3固定资产类别

与折旧方法设置编码类别名称使用年限净残值率计提属性折旧方法卡片样式01房屋及建筑物

正常计提平均年限法（一）通用样式（二）011

办公楼302%正常计提平均年限法（一）通用样式（二）012

厂房302%正常计提平均年限法（一）通用样式（二）02机器设备

正常计提平均年限法（一）通用样式（二）021

生产线103%正常计提平均年限法（一）通用样式（二）022

办公设备53%正常计提平均年限法（一）含税卡片样式03运输工具85%正常计提平均年限法（一）通用样式（二）5.4固定资产增减方式设置5.5固定资产原始卡片卡片编号00001000020000300004固定资产编号02000010200002020000301200001固定资产名称华硕A8电脑IBMX60电脑联想T4202电脑厂房类别编号020202012类别名称办公设备办公设备办公设备厂房使用部门经理办公室财务部批发部生产部增加方式直接购入直接购入直接购入融资租入使用状况在用在用在用在用使用年限5年5年5年30年折旧方法平均年限法(一)平均年限法(一)平均年限法(一)平均年限法(一)开始使用日期2013-09-012016-02-012016-02-012010-06-016.薪资管理参数设置工资类别主管设置人员档案设置工资项目设置工资的代发代扣设置期初工资数据录入《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT6.1薪资管理参数设置启用日期为当前日期（2017.7.1）；工资类别个数为单个；要求从工资中代扣个人所得税；进行扣零至元；人员编码长度为3位。《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT6.2工资类别主管设置给人力资源部主管王军和财务部会计张兰分配“工资类别主管”权限。（1）在“企业应用平台”的“系统服务”页签，依次点击“权限/数据权限分配”，系统打开“权限浏览”窗口。（2）首先单击工具栏的“修改”按钮，然后在左窗格中选中“张兰”、在右窗格上部的“业务对象”下列列表中选择“工资权限”，最后勾选“工资类别主管”复选框；之后单击工具栏的“保存”按钮，保存该权限分配结果（允许张兰操作薪资模块）《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT6.3人员档案设置一级部门二级部门人员类别人员编码及姓名性别银行及银行账号1公司总部101经理办公室企管人员0100李吉棕女工行6222020220332016001102行政办公室企管人员0101陈虹女工行62220202203320160022财务部

企管人员0200曾志伟男工行6222020220332016003

企管人员0201张兰女工行6222020220332016004

企管人员0202罗迪女工行62220202203320160053销售部301批发部销售人员0300赵飞男工行6222020220332016006301批发部销售人员0301夏于男工行6222020220332016007302门市部销售人员0303李华男工行62220202203320160084采购部

采购人员0400刘静女工行6222020220332016009采购人员0401张新海男工行62220202203320160105仓管部

企管人员0500李莉女工行6222020220332016011

企管人员0501赵林男工行6222020220332016012

企管人员0502李东男工行62220202203320160136人力资源部

企管人员0600王军男工行6222020220332016014

企管人员0601梁京女工行6222020220332016015

企管人员0602刘正男工行6222020220332016016

企管人员0603李江男工行62220202203320160176.4工资项目设置增项：基本工资、岗位工资、绩效工资、交通补助减项：养老保险、医疗保险、失业保险、住房公积金6.4工资项目设置养老保险＝五险一金计提基数×0.08医疗保险＝五险一金计提基数×0.02失业保险＝五险一金计提基数×0.002住房公积金＝五险一金计提基数×0.12《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT6.4工资项目设置6.5工资的代发代扣设置6.6期初工资数据一级部门二级部门人员类别人员编码及姓名基本工资岗位工资绩效工资1公司总部101经理办公室企管人员0100李吉棕