第一章第三节金融监管的信息建设

金融监管信息建设1第三节

金融监管的信息建设

金融监管信息建设2本节内容一、金融监管信息建设的意义与原则二、金融监管信息系统的主要内容三、金融监管的信息监测与共享制度四、加强会计、统计在金融监管信息系统中的作用金融监管信息建设3一、金融监管信息建设的意义与原则金融监管信息建设的意义遭受金融危机的国家，大都缺乏有效的金融风险防范机制，没有建立适应本国经济的金融风险预警机制，这是造成危机的重要原因。维护国家金融安全，需要尽快建立金融风险预警机制。建立起一国的金融风险预警系统，严密地监测风险变动趋势，对于增强金融业的抗风险能力，抵御国际金融危机的冲击，有着重要的意义。返回金融监管信息建设4金融监管信息化建设的原则

(一)科学性原则(二)系统性原则(三)可比性原则(四)可操作性原则(五)开放性原则(六)主客观相结合的原则基点、出发点尽量选取可以量化的指标群有准确可靠的数据来源返回金融监管信息建设5二、金融监管信息系统的主要内容

(一)金融监管信息建设的要求1．全面性2．真实性3．时效性4．易得性5．易解性

凡是对金融安全有关的信息，都应具备同金融安全相关的信息资料应当准确、真实，不得虚伪记载、误导或欺诈

在金融安全网信息中所公布的金融机构的信息资料应当是全新的

公开资料容易为相关机构或一般公众所获得

金融机构公开的资料容易为公众所认识、理解、掌握和运用

返回金融监管信息建设6（二）金融监管信息系统的框架一般说来，金融风险预警系统大致可分为三个层次，即宏观预警系统、中观预警系统、微观预警系统。“临界值”

确定临界值的总的原则是：在这一点上将会发生金融危机而没能发出预报的概率与发出错误预报的概率相等。对金融风险进行预测的方法当指标中的一项或几项的综合值偏离其正常水平并超过某一临界值时，就会发出金融危机的预警信号数量模型法信号法返回金融监管信息建设7三、金融监管的信息监测与共享制度

1、金融信息监测权的设计可以探索在两个层次上分配信息监测权基于职责分工的信息监测权（一般信息监测权）基于特别授权的信息统计、整理、预测权（综合信息监测权）一方面——明确监测金融信息的权力与责任另一方面——界定金融信息应在什么范围共享以及如何实现共享

综合信息监测权应授予中国人民银行

返回金融监管信息建设82、金融信息共享权设计（1）信息共享的范围限制与保密要求按信息类别建立两个以上的数据库，分别供不同级别管理人员查阅，并采取相应保密措施。（2）信息共享的实现制定国家金融信息数据库的建设规划包括从人员、技术、资金投入保障以及数据库信息的收集与分类、监测评估、更新维护、提供使用等一系列活动的具体安排以及对上述规划负责监督管理的机构。返回金融监管信息建设9四、加强会计、统计在金融监管信息系统中的作用

对于任何一个国家，会计、审计与统计是金融监管体系建设的重要信息支持系统。在市场经济条件下，激烈的竞争使企业经营活动面临很大的不确定性，随时受经营风险的困扰。从金融监管信息建设考虑，会计主要体现在审慎会计制度方面。审慎会计制度是会计活动适应经济不确定因素的必然选择返回审慎会计发挥两方面的作用：审慎会计制度由一系列审慎的监管标准和监管手段组成的．代表：巴塞尔银行监管委员会公布的《有效银行监管核心原则》审慎会计监管是审慎监管的核心内容金融监管信息建设10返回１.对制定会计制度发挥着观念上的指导作用２.成为指导会计人员进行职业判断的一项重要依据市场风险的存在是要求实行金融监管的一个重要原因银行监管者必须要求银行建立准确计量并充分控制市场风险的体系；监管者有权在必要时针对市场风险暴露制定出具体的限额和具体的资本金要求；银行监管者必须确信银行能精确衡量和充分控制市场风险；在存在重大风险的情况下，应为银行暴露的价格风险提供明确的资本金准备；银行监管者必须对与市场风险有关的风险管理程序设置系统的定量和定性标准，保证银行管理层为该项业务设置合适的限额，实施充分的内部控制。

金融监管信息建设11返回引入此方面的资本金要求是加强金融市场的合理性和稳定性的重要步骤

金融监管信息中统计的指标宏观审慎指标体系包括微观审慎指标汇总和有关宏观经济变量两大子系统。当这两种指标都表明脆弱时，也就是说，当金融机构处于脆弱状态并面临宏观经济冲击时，通常就会爆发金融危机。金融监管信息建设12返回同期或滞后的稳健性指标可能影响金融体系不平衡，作为相关信号，它属于先行指标金融体系的稳健性金融风险演变为金融危机之前，相关的经济与金融指标都会出现异常，利用统计信息及时发现征兆并采取相应措施，金融危机是可以防范和规避的。金融监管信息建设13返回总之构建有效的金融风险监测与预警系统是金融业进行风险管理的关键环节一套完善的识别并评测风险的指标体系；一组能够有效地预报风险的由先行指标、同步指标、滞后指标组成的指标集——金融风险监测预警系统构建的基本前提金融监管信息建设14课堂练习1.金融监管信息化建设的原则要遵循以下原则

A科学性原则B系统性原则C可比性原则D可操作性原则E开放性原则F主客观相结合的原则答案ABCDEF2.处于转型过程中的国家，其金融体系稳定性较差，在这样的条件下，应选用（）方法来选择金融风险预警指标A客观的定量分析方法B主观的定性分析方法C主观的评估方法D客观的评估方法答案AC3金融监管信息要达到()要求

A全面性B真实性C客观性D时效性答案ABD4.构建一国金融风险预警系统或机制，要考虑的因素包括

A国际惯例B一国现行金融体制C一国对资本市场的限制D各层次金融机构监管的不同需要