2024年第一季度房地产开发企业信用状况报告-2024.08-34正式版

中国房地产行业信用状况研究季报2024年第一季度中国房地产开发企业信用状况报告中国房地产业协会信用建设办公室研究团队|中房网信用房地产组中国房地产行业信用状况研究季报联系方式中房网|信用房地产组中国房地产业协会信用建设办公室地址：北京市海淀区首体南路9号

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电话告说明本报告是由中国房地产业协会信用建设办公室指导，中房网信用房地产组出品的《中国房地产开发企业信用状况研究》系列报告之季度报告，旨在依托房地产信用信息平台、及时反映行业信用数据和信息，促进行业信用建设体系的建设和发展。更多行业信用信息，请关注中房网信用房地产（）和中房网微信·行业信用专栏。中房网微信公众号中国房地产行业信用状况研究季报目录一、房地产开发企业总体情况1（一）区域分布1（二）注册资本2二、行业不良信用信息情况3（一）行政处罚5（二）失信被执行人8（三）经营异常（四）（五）严重违法失信（六）重大税收违法涉及不良信用信息的开发企业情况（一）区域分布（二）注册时间分析（三）注册资本分析四、房地产开发企业债务违约情况（一）境内信用债券违约情况（二）境外债违约情况五、2024年第一季度重要房地产信用政策（一）中央、部委信用类政策或文件（二）地方信用类相关政策或文件中国房地产行业信用状况研究季报一、房地产开发企业总体情况可证等信息可以证明其实际从事房地产开发经营活动的企年第一季度末1存续企业共约13.66万家，同比增长1.42%，环比2023年第四季度末增长0.07%；一季度内，已注销或吊销的开发企业约253家，同比增长52.41%，环比减少13.95%。本报告所做的房地产开发企业的统计分析，均以这一数字为基准。（一）区域分布从房地产开发企业的分布来看，截止2024年第一季度发企业数量领先，均超过8000家以上（见图1）。由于部分地区和企业对房地产开发资质等级证书数据的公示有滞后或公开不及时，以及部

数据进行校正。版权所有@北京中房研协技术服务有限公司第1页中国房地产行业信用状况研究季报数据来源：房地产开发企业信用信息平台江开发企业总量同比涨幅最大，上涨3.84%，其次是上海和内蒙古，同比分别上涨3.50%和3.12%；青海同比持平，其余27个省份本季度同比均有不同幅度增长。（二）注册资本1000万元－50006.6849.68%；其次是1亿元－1017.12%，约2.30万元－1占比15.91%，约2.13万家；100万元－1000万元（不含）注册资本的企业占比14.23%，约1.91万家；10亿元（含）以上注册资本的企业，占比2.66%，约3578家（见图2）。版权所有@北京中房研协技术服务有限公司第2页中国房地产行业信用状况研究季报数据来源：房地产开发企业信用信息平台二、行业不良信用信息情况根据房地产信用平台监控数据显示，2024年一季度共收录全国房地产开发企业各类不良信用信息共计78403同比增加59.63%，环比2023年四季度减少6.10%；共涉及开发企业13840家，同比增加26.50%，环比减少12.92%。从2023年第一季度开发企业产生的不良信用信息类型违法信息（见图3）。版权所有@北京中房研协技术服务有限公司第3页中国房地产行业信用状况研究季报数据来源：房地产开发企业信用信息平台从2024年第一季度开发企业不良信用信息类型的变动达开发企业案例，降幅分别为21.65%、7.89%和6.13%；欠税为69.09%、55.73%和23.75%，欠税案例亦呈上升趋势，环比增加约8%。版权所有@北京中房研协技术服务有限公司第4页中国房地产行业信用状况研究季报数据来源：房地产开发企业信用信息平台（一）行政处罚根据房地产信用平台统计，2024年第一季度全国被行政处罚的开发企业共1633家，同比减少5.72%，环比2023年第四季度减少1869条案例。版权所有@北京中房研协技术服务有限公司第5页中国房地产行业信用状况研究季报数据来源：房地产开发企业信用信息平台数量最多，分别有154家、153家和127家。其中，剔除宁对该省开发企业总数的比例最多，占比约2.28%，浙江和海南占比也较高，占比分别为2.01%和1.97%（见图6）。数据来源：房地产开发企业信用信息平台1000万元－500041.29%，6711亿元－10发企业，占比24.62%，约400家（见图7）。版权所有@北京中房研协技术服务有限公司第6页中国房地产行业信用状况研究季报数据来源：房地产开发企业信用信息平台301场监督，占比17.64%，共293条；税务占比6.80%，共113条（见图数据来源：房地产开发企业信用信息平台版权所有@北京中房研协技术服务有限公司第7页中国房地产行业信用状况研究季报（二）失信被执行人根据房地产信用平台统计，2024年一季度全国被列为失信被执行人的房地产开发企业共31181.27%，2023年四季度减少2.28%，共6668条案例。数据来源：房地产开发企业信用信息平台660219河南失信被执行人企业数量相对该省开发企业总数的比例也比较靠前，占比7.38%，其次是天津和贵州，占比分别为7.24%和7.06%（见图版权所有@北京中房研协技术服务有限公司第8页中国房地产行业信用状况研究季报数据来源：房地产开发企业信用信息平台资本在1000万元－500043.44%，约1347家，其次是1亿元－10亿元（不含）注册资本的开791100资本的开发企业占比最少，仅5家（见图11）。数据来源：房地产开发企业信用信息平台版权所有@北京中房研协技术服务有限公司第9页中国房地产行业信用状况研究季报生效法律文书确定义务”的失信被执行人占比高达59.46%；31.60%；执行和解协议”也是失信被执行人的常见类型。地产开发企业的判决文书约7993例，其中71.93%的都是合同纠纷。售等涉及房屋交易的纠纷占比达到了50.50%。（三）经营异常根据房地产信用平台统计，2024年一季度全国经营异常的房地产开发企业共3222023年四季度减少69.09%，约占全部开发企业的0.24%，共327条案例，分布在全国24个省份（见图12）。版权所有@北京中房研协技术服务有限公司第10页中国房地产行业信用状况研究季报数据来源：房地产开发企业信用信息平台7421业总数的比例也比较靠前，占比为0.79%，其次是黑龙江和海南，占比分别为0.76%和0.52%（见图数据来源：房地产开发企业信用信息平台版权所有@北京中房研协技术服务有限公司第11页中国房地产行业信用状况研究季报从经营异常的开发企业注册资本情况看，注册资本在1000万元－5000万元（不含）的占比最多，为42.86%，约138家，其次是1亿-10亿(不含)注册资本的开发企业，占比29.50%，约95家，占比最小的是小于100万元注册资本的开发企业，仅1家（见图14）。数据来源：房地产开发企业信用信息平台273家；公示企业信息隐瞒真实情况、弄虚作假的占比6.83%，约22家；未在规定责令的期限内公示有关企业信息的占比12家，这三种是开发企业发生经营异常的主要原版权所有@北京中房研协技术服务有限公司第12页中国房地产行业信用状况研究季报（四）欠税根据房地产信用平台统计，2024年一季度全国被公布欠税行为的房地产开发企业共9940家，同比增加50.65%，2023年四季度增加7.27%，共69451条案例，分布在全国25个省份（见图数据来源：房地产开发企业信用信息平台业数量最多，分别有1579家、1526家和769家。从欠税企居前列，分别占比21.64%、21.06%和20.53%（见图16）。版权所有@北京中房研协技术服务有限公司第13页中国房地产行业信用状况研究季报数据来源：房地产开发企业信用信息平台万元－5000万元（不含）注册资本的欠税企业数量最多，占比48.33%，约47555000万元-1亿(不含)注册资本的开发企18481百万(不含)注册资本的开发企业，约17家（见图17）。数据来源：房地产开发企业信用信息平台版权所有@北京中房研协技术服务有限公司第14页中国房地产行业信用状况研究季报1）。表1：2024年第一季度公布的全国前十大欠税金额开发企业案例欠税余额/合计企业名称注册省份欠税税种（亿元）武汉合富联银置业发展有限公司土地增值税、增值税、城镇土地使用税31.76城市维护建设税、城镇土地儋州信恒旅游开发有限公司使用税、地方教育附加、房产得城

深圳莱华置业有限公司土地增值税、企业所得税企业所得税、增值税、城建新世界中国地产（海口）有限公司税、教育费附加、地方教育附加、房产税、城镇土地使15.67用税、土地增值税增值税、城市维护建设税、武汉新世界康居发展有限公司土地增值税、教育费附加、13.24地方教育附加城市维护建设税、增值税、上海鑫泰房地产发展有限公司企业所得税、土地增值税、个人所得税、印花税、营业12.60税城市维护建设税、企业所得上海枫丹丽舍房地产开发有限公司税、土地增值税、印花税、12.51增值税企业所得税、印花税、土地海南新佳旅业开发有限公司增值税、城市维护建设税、城镇土地使用税、增值税、10.24房产税城市维护建设税、城镇土地儋州中润旅游开发有限公司使用税、地方教育附加、房产税、教育费附加、企业所8.88得税、土地增值税版权所有@北京中房研协技术服务有限公司第15页中国房地产行业信用状况研究季报深圳市德润创展房地产开发有限公司城市维护建设税、增值税、土地增值税、企业所得税、城镇土地使用税8.74数据来源：房地产开发企业信用信息平台（五）严重违法失信根据房地产信用平台统计，2024年一季度全国发生严重违法失信行为的房地产开发企业共3364.13%，2023年四季度减少0.02%，共86条案例，分布在全国4个省份，其中陕西严重违法失信的开发企业数量居前，有30万元-500015家；其次是1亿元-10亿元（不含）注册资本的开发企业，有1210010亿(含)以上注册资本的开发企业无严重违法情况。财产报告制度，占比达到32.55%。表2：2024年第一季度严重违法失信行为典型企业案例企业名称列入原因实施机关西安荣广盛业房地产开发有限公司其他有履行能力而拒不履行生效法律文区人民法院绿地集团陕西西咸空港置业有限公司其他有法律文区人民法院版权所有@北京中房研协技术服务有限公司第16页中国房地产行业信用状况研究季报湖南安邦房地产开发有限责任公司被列入经营异常名录届满3未履行相关义务湖南省市场监督管理局陕西利庆房地产开发有限公司其他有履行能力而拒不履行生效法律文书确定义务泾阳县人民法院汉中华联置业有限公司其他有履行能力而拒不履行生效法律文书确定义务南郑县人民法院数据来源：中国房地产开发企业信用信息平台（六）重大税收违法根据房地产信用平台统计，2024年一季度共有2家房款（见表表3：2024第一季度全国开发企业重大税收违法案例企业名称省份案件性质检察机关主要违法事实玉环新华鸿房地产开发有限公司浙江逃避缴纳税款国家税务总局台州市税务局第二稽查局在2015年05月至2022年07月期间，税款1石河子市北鑫房地产开发有限公司新疆逃避缴纳税款国家税务总局石河子税务局稽查局在2012年1月1日至2021年12月30日期间，主要存在以下问题：采应纳税款796.11万元数据来源：中国房地产开发企业信用信息平台三、涉及不良信用信息的开发企业情况根据房地产信用平台统计，2024年一季度涉及不良信用信息的房地产开发企业共计1384026.50%，2税、重大税收违法和严重违法失信等6种行为。版权所有@北京中房研协技术服务有限公司第17页中国房地产行业信用状况研究季报环比2023年四季度减少12.92%，约占全部开发企业的10.13%，共78403条案例。（一）区域分布从2023年第一季度发生不良信用信息行为的开发企业区域分布来看，分布在全国31个省份，其中河南、广东和江苏涉及的开发企业最多，分别为1964家、1781家和919最高，分别为24.14%、23.78%和22.57%（见图数据来源：房地产开发企业信用信息平台（二）注册时间分析在2024年第一季度发生不良信用信息的开发企业中，从注册年份来看，主要集中在2006年－2020年间，占比接版权所有@北京中房研协技术服务有限公司第18页中国房地产行业信用状况研究季报近8成，有11055家开发企业（见图数据来源：房地产开发企业信用信息平台（三）注册资本分析从注册资本来看，2024年第一季度发生不良信用信息的开发企业，其注册资本主要集中在1000万元－5000万元（不含）之间，占比达到46.87%，约6429家；其次是注册资本在1亿元－1020.30%，约2784家，占比最小的是小于100万元（不含）注册资本的开发企业，约25家（见图版权所有@北京中房研协技术服务有限公司第19页中国房地产行业信用状况研究季报数据来源：房地产开发企业信用信息平台和欠税不良信用行为里，注册资本为1000万元－5000万元业（见图数据来源：房地产开发企业信用信息平台版权所有@北京中房研协技术服务有限公司第20页中国房地产行业信用状况研究季报四、房地产开发企业债务违约情况（一）境内信用债券违约情况根据房地产信用平台的统计，截止2024年3月312024年一季度全国共有7家房地产债券发行人确认境内信用券10只，同比2023年第一季度的11只减少9.09%，环比2023年第四季度的1128.42亿元，同比2023年第一季度增加3.02%，环比2023年第四季度增加1500%。124.181只债券违约，涉及债券余额21.50司等均有债券违约（见表4）。表4：房地产开发企业2024年第一季度境内信用债违约统计（不包括展期情形）债券代码违约、展期日期债券简称发行人类型最新状态发行规模(亿元)违约日债券余额(亿元)178228.SH2024-03-26H21新力1新力地产集团有限公司未按时兑付本息实质违约2.552.55版权所有@北京中房研协技术服务有限公司第21页中国房地产行业信用状况研究季报102001416.IB2024-03-2520荣盛地产MTN001荣盛房地产发展股份有限公司未按时兑付利息实质违约10.009.30169741.SH2024-03-18HPR01优上海世茂股份有限公司未按时兑付本息实质违约24.3024.18上海三盛宏151276.SH2024-03-1519三盛02业投资(集团)有限责任未按时兑付本息实质违约21.5021.50公司102001469.IB2024-03-0620荣盛地产MTN002荣盛房地产发展股份有限公司未按时兑付利息实质违约11.2010.42102101036.IB2024-03-0421宝龙MTN001上海宝龙实业发展(集团)有限公司触发交叉违约触发交叉条款10.009.00101900860.IB102001657.IB149363.SZ19宝龙2024-03-042024-02-27MTN00220宝龙MTN0012024-01-22H1阳城01上海宝龙实业发展(集团)有限公司上海宝龙实业发展(集团)有限公司阳光城集团股份有限公司触发交叉违约未按时兑付本息未按时兑付利息触发交叉条款触发交叉条款实质违约5.005.0010.006.4810.0010.00032100083.IB2024-01-2121远洋控股PPN001远洋控股集团(中国)有限公司未按时兑付本息实质违约30.0030.00来源：wind、企业公告，房地产开发企业信用信息平台整理（二）境外债违约情况3家房地产开发企业出现境外债72023年一季度的6家企业132023年四季度的7家企业14只债券违约亦有所减少；涉及违约金额共计约0.77亿美元，同比2023年一季度的9.26亿美元版权所有@北京中房研协技术服务有限公司第22页中国房地产行业信用状况研究季报减少了91.68%，环比2023年四季度的9.03亿美元减少了91.47%；涉及债务余额共计23.42亿美元，同比2023年一季度的51.28亿美元减少了约54.32%，环比2023年四季度的63.49亿美元减少了约63.11%。313.521余额约4.98亿美元（见表表5：房地产开发企业2024年一季度境外债违约统计（不包括展期情形）债券债券简称违约日期信用主体违约类型涉及金额（百万美元）债券余额（百万美元）XS2085883119CSCHCN904/12/242024/2/12华南城控股有限公司未按时兑付利息12.9978288.84PWRLNG6.2508/10/242024/2/10宝龙地产控股有限公司未按时兑付利息XS221395476615.625500XS2238030162CSCHCN910/09/242024/2/9华南城控股有限公司未按时兑付利息9.1125202.5COGARD4.9507/28/262024/1/28碧桂园控股有限公司未按时兑付利息XS243431301612.34431498.76XS2500700633PWRLNG407/12/242024/1/15宝龙地产控股有限公司未按时兑付利息3.73918186.959版权所有@北京中房研协技术服务有限公司第23页中国房地产行业信用状况研究季报PWRLNG7.12501/15/262024/1/15宝龙地产控股有限公司未按时兑付利息XS25007007169.41264.117PWRLNG6.9512/06/252024/1/6宝龙地产控股有限公司未按时兑付利息XS264748887813.95401.485来源：wind、企业公告，房地产开发企业信用信息平台整理五、2024年第一季度重要房地产信用政策（一）中央、部委信用类政策或文件住房城乡建设部办公厅发布关于房地产中介行业侵犯公民个人信息违法违规典型案例通报（2024年1月）纪服务的意见》（建房规〔2023〕2号），对加强房地产经5起房地产中介行业侵犯公民个人信息违法违版权所有@北京中房研协技术服务有限公司第24页中国房地产行业信用状况研究季报公司蔡某某私自留存业主信息开展业务。行为（2024年1月）2023复填报。对于2023年度全年备案为“歇业”的企业，实行版权所有@北京中房研协技术服务有限公司第25页中国房地产行业信用状况研究季报内容纳入“双随机、一公开”抽查事项清单。息共享平台（2024年1月）国务院印发《关于进一步优化政务服务提升行政效能推动署。明确推进容缺事项承诺办。以政务服务部门清楚告知、够通过事中事后监管有效防范风险的政务服务事项，推行“告知承诺+容缺办理”审批服务模式。建立差异化的告知息共享至全国信用信息共享平台。国家发展改革委办公厅市场监管总局办公厅关于进一步做好信用修复协同联动工作通知（2024年1月）版权所有@北京中房研协技术服务有限公司