会计业务知识学习测试卷附答案

会计业务知识学习测试卷附答案一、单选题1.机构库箱编号由（）组成。A、9位机构号+3位顺序号B、9位机构号+4位顺序号C、6位机构号+3位顺序号D、6位机构号+6位顺序号【正确答案】：A2.核算码是会计科目的细化，是会计核算的最基本元素，一个会计科目可以对应（）核算码，一个核算码归属于（）科目。A、一个或多个/一个B、一个/一个C、一个或多个/多个D、一个/多个【正确答案】：A3.营业机构向上级部门领取个人名章时，由（）登记《业务用章（用具）保管使用登记簿》并预留印模。A、法人机构会计管理部门B、会计主管C、营业机构D、行长【正确答案】：A4.登记簿根据类别、保管期限分别整理，计算机输出打印的登记簿按（）按业务顺序装订，订本式登记簿按（）按本归档。A、月/年B、月/季C、季/年D、年/年【正确答案】：D5.金融机构确认误收或者误付假币的，应当在()个工作日内向当地中国人民银行分支机构报告，并在上述期限内将假币实物解缴至当地中国人民银行分支机构。A、3B、5C、10D、15【正确答案】：A6.()是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。A、汇票B、本票C、支票D、票据【正确答案】：C7.若遇营业网点智慧柜员机钥匙丢失、损坏等紧急情况需要启用备用钥匙，须经农商银行()批准，由营业网点会计主管领用，并做好交接领用手续，使用完毕按程序重新封装保管。A、现金管理部门负责人B、现金管理部门分管行长【正确答案】：B8.根据《山东省农村商业银行风险防控系统管理暂行办法》的通知（鲁农信联办〔2020〕293号），预警推送机构的风控员、核查员应在（）个工作日内（自预警信息预警日次日起计算）对未处理状态的预警信息进行处理。A、1B、2C、3D、5【正确答案】：D9.反洗钱风险控制体系要全面覆盖各项金融产品或金融服务。以下哪个说法是错误的()A、

金融机构应从全流程管理的角度对各项金融业务进行系统性的洗钱风险评估B、金融机构应按照风险为本的原则，强化风险较高领域的反洗钱合规管理措施C、金融机构在研发创新型金融产品过程中，应进行洗钱风险评估，并书面记录风险评估情况D、金融机构在研发创新型金融产品过程中，应进行洗钱风险评估，可以不记录风险评估情况【正确答案】：D10.（）业务由金融市场基础设施运营机构向大额支付系统发起，大额支付系统借、贷记指定清算账户后，将支付业务信息经付款清算行和收款清算行转发至付款行和收款行。A、贷记支付业务B、即时转账业务C、中国人民银行营业部门发起涉及清算账户的业务D、小额支付系统、网上支付跨行清算系统、同城清算系统轧差净额的资金清算【正确答案】：B11.()用于办理单位存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。A、基本存款账户B、一般存款账户C、专用存款账户D、临时存款账户【正确答案】：B12.通过将真人民币挖补、涂改、剪贴、拼凑、揭页等手段制成的人民币，属于（）。A、伪造人民币B、变造人民币C、残缺人民币D、污损人民币【正确答案】：B13.批量新建客户信息时证件类型必须为第二代居民身份证，目前系统控制每次批量导入不得超过（），同时原则上不得低于（）。A、200笔，10笔B、300笔,20笔C、300笔，10笔D、400笔，20笔【正确答案】：C14.（）主要用于收缴假币时使用。A、假币章B、全额章C、半额章D、附件章【正确答案】：A15.同一客户在同一法人机构开立Ⅰ类户不超过（）个。A、1个B、4个C、5个D、10个【正确答案】：A16.根据我国现行法律的规定，国务院反洗钱行政主管部门是（）A、

公安部B、

中国银行业监督管理委员会C、中国人民银行D、

国务院反洗钱中心【正确答案】：C17.存款人逾期支取未设定自动转存或约定转存的整存整取储蓄存款，其超过原存期的部分，按（）挂牌公告的活期存款利率计付利息。A、存入日B、到期日C、支取日D、转存日【正确答案】：C18.省联社资金中心头寸确认起点金额为（）（含）。A、500万元B、5000万元C、1亿元D、2亿元【正确答案】：C19.下列说法错误的是（）。A、支付系统往账业务差错按发起渠道分为柜面、电子银行等B、支付系统差错按差错产生时间分为支付交易日间差错、支付交易对账差错两种C、电子银行渠道产生的日间差错、对账差错均由系统自动处理D、柜面渠道产生的日间差错、对账差错由柜员进行处理【正确答案】：C20.支票影像信息包括()。A、电子清算信息B、支票影像C、支票影像和电子清算信息D、以上都对【正确答案】：C21.核心业务系统柜员发放贷款时，以信贷管理系统打印的()为发放贷款依据。A、授权通知书B、发放通知C、授权书D、贷款合同【正确答案】：A22.系统对贷款状态是()贷款才能办理贷款核销。A、非应计B、应计C、逾期D、损失【正确答案】：A23.（）标志是核心业务系统用于区分柜员是否具有保管和调拨现金、重要空白凭证权限的标记。A、柜员B、库管员C、现金业务D、凭证【正确答案】：B24.贷款发放时应设定自动扣款账号，一笔单位贷款可以设置()自动扣款账号，一笔个人贷款可以设置()自动扣款账号。A、1,1B、1,3C、3,1D、3,3【正确答案】：B25.清算备付金账户日终透支，系统自动计算透支金额，按照透支金额的（）自动计收利息。A、万分之二B、万分之三C、万分之五D、万分之十【正确答案】：C26.小额支付系统运行时间（），日切时间为每日的16:00。A、7*24B、5*12C、7*12D、国家法定工作日【正确答案】：A27.下列不属于重要空白凭证是（）A、现金支票B、印鉴卡片C、贷转存凭证D、单位存款开户证实书【正确答案】：C28.根据《山东省农村商业银行大额交易和可疑交易报告管理办法》规定，自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币()万元以上（含）、外币等值()万美元以上（含）的跨境款项划转，应当报送大额交易报告。A、20,5B、20,1C、50,10D、20,2【正确答案】：B29.停止使用、作废上缴的重要空白凭证由法人机构财务会计部门统一销毁，销毁工作应在停用后（）内完成。A、1个月B、3个月C、6个月D、1年【正确答案】：C30.

一些自然人客户特征可组合指向于涉恐名单监控。下列特征中不包括哪项：（）A、

姓名B、证件号码C、性别D、代理人信息【正确答案】：D31.支票的出票人禁止签发空头支票、与预留印鉴不符、使用支付密码编制错误的支票。此类支票已经发现，农商行应做退票处理，并按规定向人民银行报告，由人民银行按票面金额处理（）的罚款A、3%但不低于500元B、3%但不低于1000元C、5%但不低于500元D、5%但不低于1000元【正确答案】：D32.网点会计主管对智慧柜员机现金和重要空白凭证，每月查库不少于()次。A、1B、2C、3【正确答案】：A33.营业机构凭证库存按（）的用量掌握A、1个月B、10天C、20天D、1周【正确答案】：A34.电子商业汇票承兑期限最长不得超过()。A、3个月B、6个月C、9个月D、1年【正确答案】：D35.电子业务专用章的横向文不得超过（）汉字。超过的，应进行简化处理。A、5个B、10个C、20个D、12个【正确答案】：B36.一张单位结算卡可以关联同一单位客户在本法人机构内的多个账户，最多不超过（）个账户。A、2个B、5个C、10个D、15个【正确答案】：B37.单位定期存款起存金额为人民币（）万元。A、0.5万元B、1万元C、5万元D、10万元【正确答案】：B38.同一客户在全省农商行开立Ⅰ类户原则上不超过（）个。A、1个B、4个C、5个D、10个【正确答案】：C39.营业机构内部凭证管理员与普通柜员之间的重要凭证调拨由()发起。A、现金管理员B、会计主管C、凭证管理员D、普通柜员【正确答案】：C40.下列不属于重要空白凭证是（）A、储蓄存单B、商业承兑汇票C、假币收缴凭证D、一本通存折【正确答案】：C41.对于因累计开户次数超限自动触发系统规则进入“频繁开销户”关注名单的客户，在进入关注名单（）后核心业务系统自动移出。A、30日B、60日C、90日D、120日【正确答案】：C42.自助设备吞没卡逾期未领的，由自助设备所属营业机构自逾期次日起（）剪角作废。A、5个工作日内B、10个工作日内C、20个工作日内D、30个工作日内【正确答案】：B43.因欠息转为非应计贷款，贷款本金尚未到期的，系统扣款控制规则为（）。A、先本后息B、先息后本C、仅扣利息D、仅扣本金【正确答案】：C44.开立多级账簿的账户发生他行来账、账户结息、存款扣划以及其他系统无法识别相应账簿的业务时，默认登记（）。A、一级账簿B、待清分账簿C、有权机关扣款待调整账簿D、非有权机关扣款待调整账簿【正确答案】：B45.法人机构分管行长（）对中心金库查库不少于一次；A、每月B、每季C、每半年D、每年【正确答案】：C46.存款人申请办理单位协定存款，应与农商行约定基本存款额度，基本存款额度应为人民币()万元以上。A、5万元B、10万元C、50万元D、100万元【正确答案】：B47.对既属于大额交易又属于可疑交易的交易，金融机构应当如何处理？（）A、

无需报告；B、

提交大额交易报告；C、提交可疑交易报告；D、

分别提交大额交易报告和可疑交易报告。【正确答案】：D48.客户进入“涉案账户开户人”关注名单后，客户（）内未核实的，暂停客户名下除涉案账户外其他银行账户的非柜面业务。A、2日B、3日C、5日D、10日【正确答案】：B49.贴现人办理纸质票据贴现后，应当在票据上记载（）字样，该票据不再以纸质形式进行背书转让、设立质押或者其他交易行为。贴现人应当对纸质票据妥善保管。A、“已贴现”B、“已付款”C、“已登记权属”D、“已电子登记权属”【正确答案】：D50.入库保管的已没收假币（券），应按照当地人民银行规定（），并办好出库、交接手续，严防已没收假币（券）重新注入市场。A、销毁B、留存C、上缴D、作废【正确答案】：C51.电子会计档案管理系统永久保管的电子会计档案（包括会计档案保管、销毁记录），应按（）打印为纸质会计档案保管。A、日B、月C、季D、年【正确答案】：D52.对私客户可以在（）范围内申请产品（目前仅指各类存款账户、股权账户）证件信息变更，且变更前后的客户名称必须一致。A、省辖B、市辖C、县辖D、开户行【正确答案】：A53.批量代收付业务中，柜员收到委托客户提交的付款凭证及代收代付业务清单或电子文件核对无误后，将其款项转入（）。A、签约的内部户B、其他应解汇款C、待结算财政款项过渡户专户D、其他应收款项【正确答案】：A54.同一客户在全省农商行开立Ⅱ类户原则上不超过（）个。A、1个B、4个C、5个D、10个【正确答案】：C55.下列关于重要空白凭证说法错误的是（）A、对外出售重要空白凭证应验证客户身份，并根据客户业务量适量出售。B、对外出售重要空白凭证应坚持先收款后办理的原则。C、农商行工作人员不能代客户签收、购买重要空白凭证。D、柜员签发填错的重要空白凭证交主管盖章证明后，可继续出售。【正确答案】：D56.持票人对其他前手的追索权利时效，自被拒绝付款之日起()。持票人对其他前手的再追索权利时效，自清偿日或被提起诉讼之日起()。A、3个月，3个月B、6个月，3个月C、6个月，1年D、1年，2年【正确答案】：B57.一名柜员只能使用（）柜员卡，分配（）柜员号。凡凭柜员卡在核心业务系统中进行的业务操作，均视为该柜员卡对应的柜员所为。A、一张、多个B、多张、多个C、一张、一个D、多张、一个【正确答案】：C58.如客户为外国政要，金融机构为其开立账户应当经（）的批准。A、会计主管B、高级管理层C、财务部门负责人D、分管行长【正确答案】：B59.《反洗钱法》规定，（）可以根据国务院授权，代表中国政府与外国政府和有关国际组织开展反洗钱合作。A、

最高人民法院B、公安部C、中国人民银行D、保监会【正确答案】：C60.个人活期存款按（）结息。A、年B、月C、季D、日【正确答案】：C61.关于柜面业务印章的使用，下列说法错误的是（）。A、严禁错用、串用，严禁提前、过期、越权、超范围使用，B、严禁在无真实业务记录的凭证，或伪造、变造凭证上使用C、应随用随盖，严禁在空白协议、凭证、账簿、报表上预先加盖D、可以在空白页、空白表格，以及关键信息缺失、字迹模糊的文件上加盖印章【正确答案】：D62.自助设备保险柜的钥匙和密码应（）。A、专人管理、专人使用B、分管分用、严格保密C、双人分管，平行交接D、一人保管钥匙、一人管理密码【正确答案】：C63.根据《关于规范办理已故存款人小额存款提取业务有关事项的通知》（鲁农信联运营〔2021〕29号），办理小额存款提取业务需满足;已故存款人在本法人机构的账户余额合计不超过（）万元人民币（或等值外币，不含未结利息，外币存款按照提取当天国家外汇管理局公布的汇率中间价折算）的条件。A、1B、2C、3D、5【正确答案】：A64.下列关于重要空白凭使用的说法错误的是（）A、办理存折账户存取款业务过程中，因打印机故障等原因造成存折打印错误的，可手工填写取款记录并签章。B、办理存折账户存取款业务过程中，发现存取款记录打印不连续的，应采取有效方式识别客户身份。C、办理存单支取业务时，因打印机故障等原因造成存单打印错误的，可手工填写取款记录并签章。D、办理存单开户业务时，因打印机故障等原因造成存单打印错误的，可直接进行换单处理。【正确答案】：A65.法人机构参数管理员通过()交易维护代理凭证种类，将代理业务凭证纳入核心业务系统管理。A、0051-凭证类别管理B、0056-凭证状态查询C、0058-凭证状态调整D、0425-重空凭证手工销号【正确答案】：A66.出票人开户银行收到支票影像信息，可以拒绝付款的情形有()A、约定使用支付密码的,支付密码未填写或错误B、电子清算信息与支票影像不相符C、数字签名或证书错误D、以上都对【正确答案】：D67.下列关于重要空白凭证说法错误的是（）A、自行领用重要空白凭证，在途凭证当日必须入库B、集中解送重要空白凭证，在途凭证原则上应当日入库。C、凭证管理员调拨凭证时原则上应按照凭证号码由大到小的顺序调拨。D、柜员间调拨重要空白凭证时，应当面逐份清点。【正确答案】：C68.个人认购大额存单起点金额为人民币（）万元。A、5万元B、10万元C、20万元D、30万元【正确答案】：C69.《反洗钱法》第六条规定，()依法提交大额交易和可疑交易报告，受法律保护。A、

履行反洗钱义务的机构及其工作人员B、中国反洗钱监测分析中心C、客户D、第三方【正确答案】：A70.每个营业机构可以新增（）机构现金库箱、（）机构凭证库箱，柜员凭证库箱和柜员综合库箱可以新增（）。A、一个/一个/多个B、一个/多个/多个C、多个/多个/多个D、一个/一个/一个【正确答案】：A71.根据《山东省农村商业银行大额交易和可疑交易报告管理办法》规定，农村商业银行应当按照完整准确、安全保密的原则，将大额交易和可疑交易报告、反映交易分析和内部处理情况的工作记录等资料自生成之日起至少保存()。A、3年B、5年C、10年D、15年【正确答案】：B72.营业机构要对接收的大额支付系统贷记来账挂账业务及时处理，对于经确认具备入账条件的，对工作日8:30前接收的，应于当日（）前完成处理；对于8:30之后接收的，（）前处理完毕。A、当日，当日B、12:00，当日最迟下一工作日上午11:00前C、,12:00，当日D、12:00，原则上当日最迟下一个工作日12:00【正确答案】：D73.假币包括伪造币和变造币。()是指在真币的基础上，利用挖补、揭层、涂改、拼凑、移位、重印等多种方法制作，改变真币原形态的假币。A、伪造币B、变造币【正确答案】：B74.农商行为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款等一次性金融服务且交易金额单笔人民币（）以上的，应当识别客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，核对客户的有效身份证件，登记客户身份基本信息，并留存有效身份证件的复印件。A、5000元B、10000元C、20000元D、50000元【正确答案】：B75.（）用于办理各项专用资金的收付。A、基本存款账户B、一般存款账户C、专用存款账户D、临时存款账户【正确答案】：C76.承兑人或者承兑人开户行收到挂失止付通知或者公示催告等司法文书并确认相关票据未付款的，应当于（）依法暂停支付并在票据市场基础设施登记或者委托开户行在票据市场基础设施登记相关信息。A、当日B、次日C、不晚于业务办理的次一工作日【正确答案】：A77.委托客户是指委托农商行办理批量代收付、批量开户业务的单位或个人，其中个人客户只能办理批量开立（）业务。A、定活一本通B、活期一本通C、借记卡D、存单【正确答案】：D78.()是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。A、汇票B、本票C、支票D、票据【正确答案】：B79.有价单证中银行承兑汇票属于（）A、买入有价证券B、待发售有价证券C、已兑付有价证券D、其他有价单证【正确答案】：A80.失票人应当在通知挂失止付后()内，也可以在票据丧失后，依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。A、3日B、4日C、5日D、6日【正确答案】：A81.根据《关于做好人民币单位银行结算账户服务费收费工作的通知》（鲁农信联财〔2019〕83号），长期不动账户维护费是指农商行为单位睡眠账户提供账户服务而收取的费用，收费标准为()元／季／户。A、30B、60C、90【正确答案】：B82.使用“柜员卡+密码”验证模式登录核心业务系统的柜员应定期修改登录密码，最长不得超过（）自然日。（）自然日后仍未修改的，系统强制修改密码，否则无法正常办理业务。A、5个B、10个C、15个D、30个【正确答案】：C83.国家确定以（）机构负责组织协调国家反洗钱工作A、

中国人民银行B、国务院C、公安部D、中国反洗钱监测分析中心【正确答案】：A84.()业务是由收款行发起，经收款清算行发送小额支付系统，小额支付系统将业务信息经付款清算行转发付款行；付款行按规定时限发出绘制信息，小额支付系统轧差后，将回执信息经收款清算行转发收款行。A、贷记业务B、借记业务C、即时转账业务D、集中代收付业务【正确答案】：B85.

根据反洗钱法规的有关规定，金融机构进行客户洗钱风险分类是一项（）义务A、应尽B、反洗钱C、法定D、常规【正确答案】：C86.代理签发凭证由()统一提供。A、代理业务委托方B、农商行C、中国人民银行D、省联社【正确答案】：A87.法人金融机构应当积极建设洗钱风险管理文化，促进（）树立洗钱风险管理意识、坚持价值准则、恪守职业操守，营造主动管理、合规经营的良好文化氛围。A、

反洗钱专职岗位人员B、

反洗钱兼职岗位人员C、全体人员D、

新入职员工【正确答案】：C88.同业存放款项账户实行客户账户管理方式，账户性质一般应为()，并按账户管理有关规定向人民银行报备。A、基本账户B、一般账户C、专用存款账户D、临时账户【正确答案】：C89.银行汇票的提示付款期限自出票日起()，持票人超过提示付款期限提示付款的，代理付款行不予受理。A、10天B、一个月C、三个月D、六个月【正确答案】：B90.支付系统行号是支付系统接入机构的（）标识。A、主要B、重要C、唯一【正确答案】：C91.银行汇票手工入账业务用于对银行汇票付款、银行汇票结清多余款、银行汇票退款入客户账失败后挂（）的业务进行手工入账。A、待处理农信银款项B、汇出代转农信银款项C、农信银资金往来D、应解付汇入待查款项【正确答案】：D92.实体印章启用前，需在《业务用章（用具）保管使用登记簿》、交接清单等加盖印模的，应使用（）印油或印泥。A、红色B、绿色C、蓝色D、黑色【正确答案】：C93.纸质票据贴现后，其保管人可以向承兑人发起付款确认。付款确认可以采用（）A、实物确认B、影像确认C、实物确认或者影像确认D、其他方式【正确答案】：C94.法人机构现金管理部门对金库、直管营业机构柜员尾箱()查库不少于一次；()对全辖现金类自助设备查库不少于一次；A、每周、每月B、每旬、每季C、每季、每月D、每季、每年【正确答案】：D95.单位存款人在同一营业机构撤销银行结算账户后重新开立银行结算账户的，重新开立的银行结算账户可自（）办理付款业务。A、开立之日起B、开立之日次日起C、开立之日起三个工作日后D、开立之日起三日后【正确答案】：A96.()是指在票据转让中，转让汇票的背书人与受让汇票的被背书人在汇票上的签章依次前后衔接。A、背书连续B、承兑C、前手D、后手【正确答案】：A97.订单现金过渡账户异常挂账，原则上至迟于下一工作日完成后续处理，支付时应将订单业务办理时采集的影像与客户进行核对，核实无误后，原则上以()的方式（柜面使用“1061个人活期存款续存”交易）将该笔款项由“订单业务待转资金”内部户转入订单业务办理人账户。A、现金B、转账【正确答案】：B98.定活两便储蓄存款存期达到或者超过整存整取的相应存期时，利率按照支取日挂牌公告的整存整取储蓄存款利率档次打()折计息，不分段计息。A、四B、五C、六D、七【正确答案】：C99.《中国人民银行办公部队买卖银行卡或账户的个人实施惩戒的通知》规定惩戒开始日期、结束日期将通过（）发布。A、风险协查系统B、风险防控管理平台C、电信网络新型违法犯罪交易风险事件管理平台D、指标管理平台【正确答案】：C100.开户或印鉴变更等新增的预留印鉴卡片，已完成电子验印系统印鉴建库的，营业机构应（）保管。A、将正副卡配对与账户资料一同保管B、将正卡放入账户资料保管，副卡封存保管C、将正副卡配对入册封存保管D、将正卡封存保管，副卡放入账户资料保管【正确答案】：C多选题1.下列对农信银个人账户通存日间差错处理，说法正确的是（）A、发起行在个人通存交易当日发现因柜员操作原因导致的短款，柜员使用“6874农信银存款冲销”交易，对原业务进行冲销。B、办理个人账户通存通兑业务，因柜员操作原因导致短款，农信银存款冲销交易完成后，柜员依然存在短款的，应第一时间与客户协商解决，无法解决的，柜员通过“6877农信银错账控制/解控”交易进行农信银错账控制。C、原交易网点协商上客户退款后，柜员使用“6877农信银错账控制/解控”交易，进行错账解控D、原交网点无法进行错账解控的，需向省联社发送《协助解除控制错账款项申请》，由开户行进行错账解控。【正确答案】：ABCD2.根据《山东省农村商业银行人民币冠字号码管理系统管理暂行办法》的通知（鲁农信联办〔2020〕249号）,从人民银行调入或同业调入，由本行对外支付的现金，可采取以下任一种方案：（）。A、再次清点并记录冠字号码。农村商业银行利用本行清分机或A类点验钞机重新清点并记录冠字号码。B、冠字号码信息流与现金实物流同步交接。配备相应软硬件，进行冠字号码信息流与对应现金实物流的同步交接与记录。C、农村商业银行认为能够对金融机构间跨行现金冠字号码信息采集且实现可追溯查询的其他可行方案。【正确答案】：ABC3.重要空白凭证作废是指对（）的重要空白凭证进行废止使用的过程。A、使用错误B、丢失C、客户缴回D、根据业务需要对不再具有使用价值【正确答案】：ABCD4.财税库银系统对账类业务包括（）A、日间对账B、营业日始对账C、日切对账D、营业日终对账【正确答案】：AC5.

金融机构应科学评估（）等风险的关联性，确保各项风险管理政策协调一致。A、

洗钱风险B、

恐怖融资风险C、市场风险D、

操作风险【正确答案】：ACD6.为持新版营业执照企业办理银行账户，录入账户管理系统时，（）字段录入18位统一社会信用代码。A、工商营业执照B、国税登记证号C、地税登记证号D、组织机构代码【正确答案】：ABC7.根据服务的性质、特点和市场竞争状况，商业银行服务价格分别实行（）、（）和（）。A、政府指导价B、政府定价C、自主定价D、市场调节价【正确答案】：ABD8.农村商业银行自然人客户A在2019年2月11日发生以下业务明细：9点10分发生现金支取2万，10点20分收到甲的汇款60万，11点5分向乙汇款45万，14点30分现金存入6万，农村商业银行在报送客户A的大额交易时，以下说法正确的是（）A、报送现金大额交易62万B、报送大额交易113万C、报送现金大额交易6万D、报送转账大额交易60万【正确答案】：CD9.农商行与人民银行往来业务包括()。A、准备金存款B、缴存中央银行财政性存款C、存放中央银行特种存款D、向中央银行借款等【正确答案】：ABCD10.根据《人民币图样使用管理办法》（中国人民银行令〔2019〕2号），出于以下目的在宣传品、出版物上使用中国人民银行网站人民币图样库中公布的人民币图样的行为可以不经审批，但必须遵守本办法第九条的规定，并随时接受中国人民银行及其分支机构的监督检查：()A、中华人民共和国境内依法设立的图书出版、教学研究、新闻媒体、文博机构等单位出于教学、学术研究、人民币知识普及、公益宣传目的使用人民币图样。B、银行业金融机构出于人民币宣传目的使用人民币图样。C、人民币印制企业出于人民币宣传目的使用人民币图样。【正确答案】：ABC11.已停息贷款仅支持在柜面办理贷款结清业务。客户通过（）、（）、（）、（）等非柜面渠道办理贷款结清时，系统拦截并提示。A、智e通B、智慧柜员机C、农金通D、ATM【正确答案】：ABCD12.会计档案封装应力求结实、整齐、美观，做到（）。A、不混乱B、不掉页C、不压字D、不妨碍查阅【正确答案】：BCD13.银企对账管理系统中“待回收”状态的账单是指（）。A、已经打印但未回收的纸质账单B、还未进行对账的网银账单C、还未进行对账的自助设备账单D、还未进行打印的纸质账单【正确答案】：ABC14.票据上哪些事项不得更改，更改的无效？()A、票据金额B、票据日期C、收款人名称D、用途【正确答案】：ABC15.下列哪些是电子商业汇票出票必须记载的事项？()A、表明“电子银行承兑汇票”或“电子商业承兑汇票”的字样B、无条件支付的委托C、票据到期日D、出票人签章【正确答案】：ABCD16.全国集中银行账户管理系统采取系统自动报备方式，系统可自动完成（)等工作。A、待备案个人银行账户信息的预审核B、信息报备C、备案情况跟踪【正确答案】：ABC17.下列哪些贷款到期（含展期到期）后系统自动将结息方式变更为定期结息。（）A、期初付息期末还本B、期末本息一次付清C、等额类还款方式D、按年结息【正确答案】：ABC18.Ⅰ类结算账户可通过()开立。A、柜面B、自助机具C、网上银行D、手机银行【正确答案】：AB19.核心系统中使用“6251凭证出售”交易的重要空白凭证有()A、现金支票B、支付密码器C、动态令牌D、商业承兑汇票【正确答案】：ABD20.营业机构可根据新印鉴卡片数量等实际情况，确定封存保管的频率，可选择()封存保管。A、按月B、按季C、按年D、随时【正确答案】：ABCD21.符合企业存款人开立银行结算账户条件的，营业机构应在开户后立即至迟于（）将开户信息通过账户管理系统向人民银行当地分支机构备案，企业开立基本存款账户或临时存款账户的，还应在（）内通过开户信息管理系统向当地人民银行分支机构报送开户资料。A、当日B、次日C、两个工作日D、五个工作日【正确答案】：AC22.综合核算是按科目进行的核算，反映各科目资金增减变化及其结果的总括情况，是明细核算的概括和综合，主要包括()、（）和（）等。A、科目日结汇总表B、总账C、日计表D、结算凭证【正确答案】：ABC23.电子商业汇票的出票人可以为（）。A、银行B、财务公司C、银行业金融机构以外的法人D、银行业金融机构以外的其他组织【正确答案】：CD24.农村商业银行应当登记客户受益所有人的（）A、姓名B、地址C、联系方式D、身份证件或者身份证明文件的种类E、身份证件或者身份证明文件的号码F、身份证件或者身份证明文件的有效期限【正确答案】：ABDEF25.根据《山东省农村商业银行会计事后监督管理办法》的通知（鲁农信联办〔2020〕301号），事后监督中心扫描员岗位职责包括（）。A、负责对会计资料影像和流水进行勾对、补录等工作，确保会计资料完整无缺B、负责营业机构会计资料的接收、核对、扫描等工作，按规定办理交接手续，妥善保管会计资料C、负责会计资料的封包、封箱，并按规定做好会计档案交接D、对营业机构会计资料的合规性进行重点监督和抽样监督，并对监督结果负责【正确答案】：BC26.人民币冠字号码管理系统由()等功能模块组成。A、内部管理（包括用户管理、机构管理、设备管理）B、现金清分C、冠字号码调拔、冠字号码检索D、网点状态E、数据导入导出、报表统计【正确答案】：ABCDE27.商业银行服务价格行为应当严格遵守国家法律、法规、规章和有关监管规定，遵循（）的原则，接受社会监督。A、公开B、公平C、诚实D、信用【正确答案】：ABCD28.会计科目按核算要求分为（）。A、表内科目B、表外科目C、或有事项D、登记备查【正确答案】：AB29.根据《山东省农村商业银行会计档案管理系统管理暂行办法》（鲁农信联办〔2020〕326号），各级（）用户应按月审核本机构生成的各类电子会计档案资料的完整性和准确性，发现会计档案有缺失或数据有误的，应及时逐级上报。A、报表查询员B、操作员C、审批员D、库房维护员【正确答案】：AB30.保证人必须按照《中华人民共和国票据法》的规定在票据上记载保证事项，为背书人保证的，应将保证事项记载在票据的()。A、背面B、正面C、粘单上D、备注处【正确答案】：AC31.根据《关于规范办理已故存款人小额存款提取业务有关事项的通知》（鲁农信联运营〔2021〕29号），已故存款人在本法人机构的账户余额包括（）。A、活期存款、定期存款B、大额存单C、智e付等存款余额D、法人机构自身发行的非存款类金融产品（如理财产品）的本金和收益。E、法人机构自身代理的非存款类金融产品（如理财产品）的本金和收益。【正确答案】：ABCD32.《全省农村商业银行集中授权推广工作指导意见》(鲁农信联办〔2021〕85号)所称集中授权是依托集中作业平台信息管理系统，借助于网络和影像传输技术，将辖内营业机构柜面或其他渠道（如智慧柜员机）需授权审核业务的()等同步传输至授权终端上，由远程授权人员对影像资料和交易信息进行审核，并完成授权的一种授权模式，是实现业务操作与授权分离的一种非现场授权方式。A、交易信息B、凭证影像C、业务背景信息【正确答案】：ABC33.关于《金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引》中所运用的权重法，以下说法正确的是：（）A、

金融机构应对每一基本要素及其风险子项进行权重赋值，各项权重均大于0，总和等于100。B、对于风险控制效果影响力越大的基本要素及其风险子项，赋值相应越高。C、对于经评估后决定不采纳的风险子项，金融机构无需赋值。D、每个金融机构需结合自身情况，合理确定个性化的权重赋值。【正确答案】：ABCD34.岗位信息维护包括（）。A、岗位新增B、岗位修改C、岗位删除D、岗位拆分【正确答案】：ABC35.下列有关不能背书转让的票据，说法正确的是（）A、填明“现金”字样的银行汇票、银行本票和用于制取现金的支票不能背书转让。B、票据出票人在票据正面记载“不得转让”字样的，票据不得转让；其直接后手再背书转让的，出票人对其直接后手的被背书人承担保证责任，对背书人提示付款或委托收款的票据，银行不予受理。C、票据背书人再票据上记载“不得转让”字样的，票据不得转让，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。D、票据被拒绝承兑、被拒绝付款或者超过付款提示期限的，不得背书转让，背书转让的，背书人应当承担票据责任。【正确答案】：ACD36.

以下哪些是中国人民银行关于加强金融从业人员反洗钱履职管理及相关反洗钱内控建设的通知要求：（）A、

反洗钱风险控制体系要全面覆盖各项金融产品或金融服务B、

金融机构应不定期开展反洗钱内部审计C、金融机构应增强内部反洗钱工作报告路线的独立性和灵活性，完善内部管理制约机制D、

金融机构应及时梳理与本金融机构有关的金融违法案件信息【正确答案】：ABCD37.微信公众号对公预约开户主要用于（）A、企业B、机关C、个体工商户D、事业单位【正确答案】：AC38.财税库银系统信息交换以（）为准，扣款结果信息以（）为准。A、发起方B、接受方C、人民银行国库信息处理系统D、核心业务系统【正确答案】：AC39.Ⅱ类户非绑定账户转入资金、存入现金日累计限额合计为（）万元，年累计限额合计为（）万元。A、1万元B、5万元C、10万元D、20万元【正确答案】：AD40.会计档案归档时，应对（）等信息进行登记。A、档案名称B、档案种类C、保管期限D、保管地点【正确答案】：ABCD41.核算码按核算用途可分为（）等类型。A、标准内部账户B、非标准内部账户C、客户账D、科目账【正确答案】：ABCD42.反假子系统行外业务模块的假币管理功能，具体包括()等。A、解缴人行管理B、假币减损申请C、鉴定出库管理D、鉴定没收收据查询、真币误收缴差错查询、回笼券假币差错查询等【正确答案】：ABCD43.会计主管临时离岗或休班时，应与接收柜员办理（）、（）或（）。A、权限预交接B、权限交接C、柜员交接D、不用办交接【正确答案】：ABC44.特殊残缺、污损人民币剩余面积是指（）能按原样连接的实物面积,包括与票面原样连接的炭化、变形部分。A、票面图案B、文字C、纸张D、安全线【正确答案】：ABC45.明细核算和综合核算对同一业务分别同时进行账务反映，（），坚持总分核对相符，确保账务平衡。A、相互配合B、相互补充C、相互核对D、相互制约【正确答案】：ABCD46.单位存款人有下列情形之一的，可以在异地开立有关银行结算账户。（）A、营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）需要开立基本存款账户的。B、办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的。C、存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要开立专用存款账户的。D、异地临时经营活动需要开立临时存款账户的【正确答案】：ABCD47.取消企业银行账户许可后，银行为企业开立、变更、撤销（）存款账户应按照《人民币银行结算账户管理办法》〔2003〕5号（中国人民银行令〔2003〕第5号发布）等规定执行。A、一般存款账户B、基本存款账户C、专用存款账户D、临时存款账户【正确答案】：AC48.根据《中国人民银行关于规范代收业务的通知》（银发〔2020〕248号）规定，付款人开户机构应当事先或者在为付款人办理首笔代收业务时取得付款人的授权。授权应当明确收款人名称、付款账号、（）等事项。A、付款用途B、付款周期或者条件C、授权期限D、服务费用【正确答案】：ABCD49.对于实行政府指导价、政府定价的收费项目，商业银行有下列情形之一的，认定为违规收费行为：（）A、超出政府指导价浮动幅度的B、高于或者低于政府定价的C、擅自制定属于政府指导价、政府定价范围内的收费项目或者标准的D、提前或者推迟执行政府指导价、政府定价的E、对明令取消的收费项目继续收费的【正确答案】：ABCDE50.以下行为认定为只收费不服务的有哪些（）A、未能按照价目表、服务规程及与客户约定的服务内容提供服务，擅自减少服务内容的B、伪造服务记录、服务成果的C、商业银行违背平等自愿原则，强制要求客户购买服务的D、商业银行同意给予客户流动资金贷款后，在业务操作过程中违背客户真实意愿，强制以承兑汇票形式提供融资，不合理增加客户负担，虚增中间业务收入【正确答案】：AB51.下列关于重要空白凭证状态说法正确的有：（）A、只有在“在库”状态才可以进行凭证的机构间调拨B、只有在“可用”状态下才可以做柜员间凭证调拨C、只有“在库”与“可用”状态的凭证才可以作废D、只有在“作废”状态的凭证才可以进行销毁【正确答案】：ACD52.审查缴款凭证的内容有（）。A、凭证要素是否齐全B、填写是否正确清楚C、款项来源是否合理D、大小写金额、凭证各联次金额及券别明细合计金额是否一致【正确答案】：ABCD53.下列专用存款账户不得支取现金的有（）。A、财政预算外资金专用存款账户B、证券交易结算资金专用存款账户C、期货交易保证金专用存款账户D、信托基金专用存款账户【正确答案】：ABCD54.营业机构在柜面发起的大额支付系统汇兑往账，出现系统异常，使用“6817汇划业务查询及处理”交易，输入汇划渠道、汇划标志、起止日期等要素，查询该笔交易状态。下列对业务状态说法正确的是：（）A、业务状态为“扣款超时”时，为核心业务系统扣客户账超时所致。B、业务状态为“退回待查”时，为人行拒绝该笔业务或其他原因所致。C、业务状态为“人行已排队”时，为清算备付金日间头寸不足，电子汇兑往账业务纳入日间排队所致。D、业务状态为“已发送”且长时间未变更状态的，为业务发送成功但人行未收到，或人行收到并返回信息，但行内系统未收到。【正确答案】：ABCD55.以下发生的大额交易，如未发现该交易可疑的，可以不报送反洗钱监测中心的是（）A、

定期存款到期后，不直接提取或划转，而是本金或者本金加全部或部分利息续存入在同一金融机构开立的同一户名下的另一帐户B、

自然人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换C、金融机构内部调拨资金D、

金融机构在黄金交易所进行的黄金交易E、国际金融组织和外国政府贷款转贷业务项下的交易【正确答案】：ABCDE56.法人机构、营业机构应严格按照会计档案管理系统设置的档案()流程进行档案的管理、利用。A、出入库B、移库C、销毁D、查询、调阅、E、补扫审批【正确答案】：ABCDE57.营业机构通过所属法人机构以正式文件向当地人民银行提交申请，并提交以下（）资料。A、申请加入支付系统申请书B、营业执照正本、金融许可证复印件C、银监局批准办理支付结算业务的文件复印件，如营业机构开业批复D、人民银行要求提供的其他资料【正确答案】：ABCD58.扣收定期存款偿还贷款时，系统支持对（）进行扣收。A、存单、借记卡、存折内的已到期定期存款B、定活两便存款C、未设定自动转存的通知存款D、大额存单存款【正确答案】：ABCD59.会计档案管理系统管理的电子档案包括（）等系统或渠道生成的以电子数据保存的报表、凭证等。A、实物会计档案的扫描影像件B、柜面服务平台、人脸识别等系统产生的相关影像件C、报表服务平台、总账系统、自助设备跨平台、智慧厅堂及智e通【正确答案】：ABC60.下列关于重要空白凭使用的说法正确的是（）A、凭证使用人应按凭证号码顺序签发重要空白凭证，不得跳号使用，但可以根据客户需要对银行卡进行跳号使用。B、能实现系统销号的重要空白凭证，凭证使用人不需进行手工销号。C、不能在重要空白凭证上预先加盖印章备用。D、柜员领用的重要空白凭证每天进行账、证核对，确保账实相符。【正确答案】：ABCD61.本票必须记载下列事项：()。A、表明“本票”的字样B、无条件支付的承诺C、确定的金额D、收款人名称、出票日期、出票人签章【正确答案】：ABCD62.关于移动式智慧柜员机使用完毕管理要求，表述正确的有（）。A、应及时交回。交回时，营业网点设备保管人员要及时检验设备组件是否完好。B、检查VPN卡卡糟处封签是否完好，确保无私自插拔无线上网卡的情况，检查完毕后将移动智慧柜员机加锁妥善保管。C、移动式智慧柜员机或VPN无线上网卡遗失时，必须立即上报各农商银行主管部门，同时书面报告遗失情况。D、移动式智慧柜员机或VPN无线上网卡遗失时，运营管理部门负责立即对设备进行注销，信息科技部门负责立即对无线上网卡进行停用。【正确答案】：ABCD63.代收代付的账户支持（）的通存通兑。A、跨网点B、跨地市C、跨省D、跨国界【正确答案】：AB64.针对价格违法行为，逾期不缴纳罚款的，每日按罚款数额的（）加处罚款；逾期不缴纳违法所得的，每日按违法所得数额的（）加处罚款。A、0.03B、2‰C、0.05D、3‰【正确答案】：AB65.《最高人民法院中国银行业监督管理委员会关于进一步推进网络执行查控工作的通知》中，人民法院网络扣划被执行人银行存款的，应先采取网络冻结措施；网络扣划款项应当（）；人民法院在网络冻结被执行人款项后，应当及时通知被执行人。A、扣划至人民法院执行款专户B、扣划至人民法院案款专户C、直接汇入被害人账户D、扣划至银行相关账户【正确答案】：AB66.严格执行“两禁两限”要求，即除银团贷款外，不得对小微企业贷款收取（）（），严格限制对小微企业及其增信机构收取（）（）等费用。A、承诺费B、资金管理费C、财务顾问费D、咨询费【正确答案】：ABCD67.关于大、小额支付系统的关系说法正确的是（）。A、行号为同一行号，行号与网点号有一一对应的关系B、业务编号统一编排C、共用相同操作岗位D、共用一个收费账户【正确答案】：ABCD68.下列说法不正确的是（）A、

客户身份识别主要在金融机构与客户建立业务关系时有效完成B、

客户身份识别在与客户建立业务关系后才开始C、客户身份识别规定只存在于反洗钱法律规定D、

客户身份识别是一个持续的过程【正确答案】：ABC69.关于订单现金业务短款处理操作流程表述正确的有（）。A、营业网点清钞发现短款时，根据柜面业务操作规范的相关规定进行短款账务处理。B、营业网点应结合交易流水、系统账务及监控录像等情况及时确认差错，查明原因，进行后续处理。C、属于智慧柜员机设备或后台系统原因的，由设备供应商或软件运营商承担。由设备供应商或维护商按照合同约定先行赔付。D、若属于本行员工原因造成，按照“短款自赔”原则处理。【正确答案】：ABCD70.小额支付系统处理以下支付业务（）A、普通贷记、定期贷记B、普通借记、定期借记C、实时借记D、集中代收付E、中国人民银行规定的其他支付业务【正确答案】：ABCDE71.有价单证发售应建立严格的（）手续。A、领用B、交接C、核算D、核对【正确答案】：ABCD72.下列哪些支付凭证代理行不予受理？A、支付密码核验错误的B、支付凭证上仅记载支付密码未签章的C、支付凭证上签章不全的D、支付凭证上签章验印未通过的【正确答案】：ABCD73.根据《山东省农村商业银行会计事后监督管理办法》的通知（鲁农信联办〔2020〕301号），会计事后监督的内容主要包括（），通过事后监督及时发现和纠正日常业务处理过程中的违规操作和核算差错，规范会计操作行为。A、业务处理是否真实合规，B、会计核算是否及时准确C、会计凭证使用是否正确、要素是否齐全、内容是否真实等，【正确答案】：ABC74.下列说法正确的是（）A、临柜办理现金业务应在客户视线以内进行，做到当面点准，一笔（户）一清。B、一次现金收入数量较大，一人当面清点有困难的，在不影响其他等待客户的前提下，征得客户同意后，由两个或两个以上前台及后台人员共同清点。C、一次性存入大量零币或残损币时，在征得客户同意后，营业机构可灵活进行处理。D、后台清点时坚持“谁清点、谁签章、谁负责”的原则。【正确答案】：ABCD75.()是办理支付结算的工具。A、票据B、委托收款C、汇兑D、结算凭证【正确答案】：AD76.票据的()不得更改，更改的票据无效。A、金额B、日期C、收款人名称D、付款人名称【正确答案】：ABC77.根据《关于防范伪造存单支取风险的通知》（鲁农信联财〔2019〕94号），在受理存单支取业务时，应首先对存单进行有效的人工识别，注重存单票面各项防伪标识的审核，重点关注存单等特征；必要时，应采用专用设备（紫外光等）进行验证。A、纸张、B、水印C、凭证印刷号D、安全线【正确答案】：ABCD78.

根据《中国人民银行关于进一步做好受益所有人身份识别工作有关问题的通知》要求，义务机构应当建立健全并有效实施受益所有人身份识别制度。以下说法正确的是：（）A、

将受益所有人身份识别的内部管理制度和操作规程，作为完整有效的客户身份识别制度一项重要内容，并在实施过程中不断完善B、根据非自然人客户风险状况和本机构合规管理需要，可以执行比监管规定稍为简化的受益所有人身份识别标准C、在与非自然人客户建立业务关系时以及业务关系存续期间，按照规定应当开展客户身份识别的，义务机构应当同时开展受益所有人身份识别工作D、加强受益所有人身份识别工作与客户分类管理、交易监测分析、反洗钱名单监控等工作的有效衔接【正确答案】：ACD79.以下说法正确的是：（）A、对于小微企业信贷融资，不得在贷款合同中约定提前还款或延迟用款违约金，取消法人账户透支承诺费和信贷资信证明费B、不得要求将企业一定数额或比例的信贷资金转为存款。C、不得忽视企业实际需求将部分授信额度化为银行承兑汇票，或强制以银行承兑汇票等非现金形式替代信贷资金。D、不得在信贷审批时，强制企业购买保险、理财、基金或其他资产管理产品等。【正确答案】：ABCD80.农商行为开户申请人开立个人银行账户，应要求其提供本人有效身份证件，并对身份证件的真实性、有效性和合规性进行认真审查。有效身份证件包括（）。A、居民身份证B、临时身份证C、港澳居民居住证D、台湾居民来往大陆通行证E、台湾居民居住证F、澳门特别行政区居民身份证【正确答案】：ABCDE81.下列有关电子商业汇票的说法正确的有：()。A、电子商业汇票是指出票人依托电子商业汇票系统,以数据电文形式制作的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据B、电子商业汇票具有以数据电文形式签发、流转，并以电子签名取代实体签章的特点C、电子商业汇票分为电子银行承兑汇票和电子商业承兑汇票D、电子商业汇票系统(以下简称ECDS)是指由中国银监会建设并管理的业务处理平台【正确答案】：ABC82.柜员尾箱库存限额管理按管理方式分为()。A、按业务量设置现金库存限额B、按机构设置现金库存限额C、按柜员设置现金库存限额D、按库箱设置现金库存限额【正确答案】：BCD83.对于下列哪些资料和信息，金融机构及其工作人员应予以保密，不得违反规定向客户和其他人员提供？（）A、

客户身份资料B、

客户交易信息C、报告可疑交易的有关反洗钱工作信息D、

配合中国人民银行调查可疑交易活动的有关反洗钱工作信息【正确答案】：ABCD84.

金融机构聘用人员时，应对聘用对象提出必要的（）及其他个人素质标准要求，看其是否具备履行所在岗位反洗钱职责所需的基本能力。A、

职业道德B、

资质C、经验D、

专业素质【正确答案】：ABCD85.下列账户状态不影响单位银行结算账户通过批量代付业务进行批量入账的有：（）。A、密码挂失B、借方冻结C、只付不收D、封存【正确答案】：AB86.根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定，农村商业银行应当保存的客户身份资料包括（）。A、每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿B、记载客户身份信息的记录和资料C、反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件D、反映农村商业银行开展客户身份识别工作情况的各种记录和资料【正确答案】：BD87.汇出汇款业务环节，银行应登记A、汇款银行的地址B、汇款人账号、住所C、收款人的姓名或名称、账号D、汇款人的姓名或者名称【正确答案】：BCD88.支付系统查询查复业务必须坚持（）的原则。A、有疑必查B、有查必复C、复必详尽D、切实处理【正确答案】：ABCD89.银企对账管理系统中账单已终态”的账单包含（）。A、对账结果为余额相符且验印通过的纸质账单B、对账结果为余额相符的网银账单与自助设备账单C、已余额不符处理结束的各类账单D、已验印不符处理结束的纸质账单E、已退信处理结束的纸质账单【正确答案】：ABCDE90.关于客户身份识别基本要求，下列说法正确的是（）。A、营业机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，并进行核对、登记。客户身份信息发生变化时，应当及时予以更新。B、客户由他人代理办理业务的，营业机构应当对代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。C、营业机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户。D、营业机构对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性或者完整性有疑问或在办理业务中发现异常迹象的，应当重新识别客户身份。【正确答案】：ACD91.金融机构在收缴假币过程中有下列情形之一的，应当立即报告当地中国人民银行分支机构和公安机关。（）A、一次性发现假币5张（枚）以上和当地中国人民银行分支机构和公安机关发文另有规定的两者较小者B、利用新的造假手段制造假币的C、获得制造、贩卖、运输、持有或者使用假币线索的D、被收缴人不配合金融机构收缴行为的E、中国人民银行规定的其他情形【正确答案】：ABCDE92.存款人预留印鉴中公章或财务专用章的名称与其申请开立的银行结算账户的账户名称、出具的开户证明文件上记载的存款人名称应保持一致，以下哪些情形除外（）。A、因注册验资开立的临时存款账户，其账户名称为政府有关部门批文中注明的名称，其预留印鉴应是全部投资人或其授权的代理人的签名或盖章。B、预留印鉴中公章或财务专用章的名称依法可使用简称的，应与账户名称保持一致，并在单位银行结算账户服务协议中明确简称的约定。C、没有字号的个体工商户开立的银行结算账户，其预留印鉴中公章或财务专用章的名称应是“个体户”字样加营业执照上载明的经营者的姓名。D、中国人民银行规定的其他情形【正确答案】：ABCD93.根据《山东省农村商业银行会计事后监督管理办法》的通知（鲁农信联办〔2020〕301号），事后监督中心应按照合理分工、明确职责、相互制约的原则进行岗位设置，主要设置事后监督中心()。营业机构设置主管员，可根据业务需要设置操作员。A、主管B、扫描员C、补录员D、监督员【正确答案】：ABCD94.表外科目分为（）。A、有价单证类B、或有事项类C、实物管理类D、登记备查类【正确答案】：BD95.会计凭证按来源分为（）。A、原始凭证B、通用凭证C、记账凭证D、原始附件【正确答案】：AC96.下列说法正确的是()。A、严禁在重要空白凭证上预先加盖印章备用B、重要空白凭证严禁移作他用C、属于内部签发的重要空白凭证，可由客户签发D、除规定情形外，不得将重要空白凭证带出营业场所签发【正确答案】：ABD97.下列关于重要空白凭证说法正确的是（）A、重要空白凭证调拨分为自行领用和集中解送两种方式。B、集中解送重要空白凭证实行双人专车运送，且必须事先在核心系统登记重要空白凭证领用人。C、自行领用重要空白凭证必须坚持双方在场，当面点清。D、营业机构凭证管理员按3个月的平均用量掌握凭证库存数量；普通柜员库箱库存按1周的平均用量掌握凭证库存数量。【正确答案】：AC98.《中国人民银行关于改进个人银行账户服务加强账户管理的通知》中，单位代理个人开立银行账户的，应提供（）材料。A、单位证明B、被代理人有效身份证件C、被代理人有效身份证件复印件D、法定代表人有效身份证件【正确答案】：AC99.单位银行结算账户通兑业务包括以下（）业务种类。A、现金取款业务B、转账支票取款业务C、汇兑汇出业务D、签发银行汇票业务E、签发银行本票业务【正确答案】：ABCDE100.下列有关反洗钱行政调查的表述，正确的有:（）A、

反洗钱行政调查中，对可能被转移、隐藏、篡改或者毁损的文件、资料，国务院反洗钱行政主管部门有封存权。B、

反洗钱行政调查中，对可能被转移、隐藏、篡改或者毁损的文件、资料，应立即请求司法机关予以封存，司法机关应予配合。C、反洗钱行政调查时如需封存文件、资料，应当会同在场的金融机构工作人员查点清楚，当场开列清单一式二份，由调查人员和在场的金融机构工作人员签名或者盖章，一份交金融机构，一份附卷备查。D、

反洗钱行政调查时如需封存文件、资料，应当会同在场的金融机构工作人员查点清楚，当场开列清单一式三份，由调查人员和在场的金融机构工作人员签名或者盖章，一份交金融机构，一份交司法机关，一份附卷备查。【正确答案】：AC101.单位、个人和银行办理支付结算必须遵守的原则有()。A、恪守信用，履约付款B、谁的钱进谁的账，由谁支配C、银行不垫款D、截留挪用客户和他行资金【正确答案】：ABC102.柜员通过核心业务系统进行交接时，交接类型包括（）。A、权限预交接B、权限交接C、权限交回D、柜员交接【正确答案】：ABCD103.农商行在票据到期日或之前收到本行承兑的商业汇票的，应于票据到期日当日至迟次一工作日付款。但存在()情况的除外。A、票据正面注明“不得转让”而发生背书转让的票据B、背书不连续且无法提供相关补充证明文件的票据C、挂失止付期内的票据D、法院做出除权判决，已无效的票据【正确答案】：ABCD104.单位协定存款通过单位活期存款科目并使用存款人的单位银行结算账户进行核算，遵循（）的原则。A、一个账户B、一个余额C、两个积数D、两种利率【正确答案】：ABCD105.农商银行按照要求应当监测的反洗钱和反恐怖融资监控名单包括（）A、公安部等我国有权部门发布的恐怖活动组织及恐怖活动人员名单B、联合国发布的且得到我国承认的制裁决议名单C、其他国际组织、其他国家（地区）发布的且得到我国承认的反洗钱和反恐怖融资监控名单D、中国人民银行要求关注的其他反洗钱和反恐怖融资监控名单【正确答案】：ABCD106.现金业务必须坚持的原则有（），做到内控严密、职责分明。A、双人查库B、双人管库C、双人守库D、双人押运【正确答案】：BCD107.根据《中国人民银行关于规范和促进电子商业汇票业务发展的通知》（银发〔2016〕224号）文件要求，持票人在电子银行承兑汇票提示付款期内提示付款的，如提示付款指令于中午12：00前发出，承兑人应在收到提示付款请求的()（遇法定休假日、大额支付系统非营业日、电票系统非营业日顺延，下同）付款或拒绝付款；如提示付款指令于中午12：00后发出，承兑人应在收到提示付款请求的()付款或拒绝付款。电子商业承兑汇票承兑人的接入机构应及时将持票人的提示付款请求通知承兑人，承兑人在在收到请求()仍未应答的，接入机构应按协议约定代为应答。A、当日B、次一工作日12：00前C、当日至迟次日D、次日起第三个工作日E、次日起第三日【正确答案】：ACE108.下列属于重要空白凭证的有（）。A、资信证明书B、同城资金清算系统贷方补充报单C、商业承兑汇票D、收回贷款本息凭证【正确答案】：ABCD109.关注名单控制方式按照渠道分为柜面渠道和非柜面渠道两类。非柜面渠道有（）等控制方式。A、提醒B、阻断C、授权D、自确认【正确答案】：AB110.以下对确实无法挽回出纳错款损失的处理正确的是（）。A、技术性错款，按规定的手续审批后，长款归公，短款报损，允许以长补短。B、责任事故错款，按长款归公、短款自赔的原则处理。C、属于自盗、挪用以及侵吞长款的，均应追回款项，并给予相应的处分。D、触犯刑律的，移交司法部门处理。【正确答案】：BCD111.移交会计档案时，应当编制会计档案移交清册，列明应当移交的（）等内容。A、会计档案名称B、册数C、起止年度D、档案编号E、应保管期限F、已保管期限【正确答案】：ABCDEF112.系统参与者出现下列情况之一的，上海票据交易所可强制其退出电子商业汇票系统或限制其部分功能，并报告人民银行：A、提供虚假申请材料，采取欺骗手段加入电子商业汇票系统的。B、严重违反电子商业汇票系统相关制度，影响业务正常处理的。C、存在重大风险隐患，影响电子商业汇票系统安全运行的。D、系统参与者违规发展被代理机构，造成重大风险隐患的。E、其他影响电子商业汇票系统安全、稳定运行的【正确答案】：ABCDE113.根据《山东省农村商业银行智慧厅堂业务管理暂行办法》，厅堂服务人员负责（）。A、对客户进行业务指导B、业务审核与操作C、客户身份识别D、在厅堂内为客户提供协同服务【正确答案】：ACD114.办理现金业务，以下表述正确的是（）A、先收款后记账，先记账后付款B、办理现金业务过程中，必须做到一笔（户）一清，款项未点清前不准与其他款项调换。C、坚持“双人临柜、双人管库”，做到内控严密、职责分明。D、大额现金收付按规定识别客户身份。【正确答案】：ABD115.下列关于支付生效日的说法，正确的有（）。A、企业存款人开立的银行结算账户支付生效日期可设置为当日及以后的日期B、注册验资的临时存款账户转为基本存款账户支付生效日期可设置为当日及以后的日期C、因借款转存开立的一般存款账户支付生效日期可设置为当日及以后的日期D、除企业以外的存款人开立单位银行结算账户，支付生效日期应设置为自正式开立之日起3个工作日后的日期【正确答案】：ABCD116.对涉及可疑交易报告的账户，开户行应当按照反洗钱有关规定采取适当后续控制措施，包括（）等措施A、暂停账户非柜面业务B、限制账户交易规模或频率C、对账户采取只收不付控制D、对账户采取不收不付控制【正确答案】：ABCD117.义务机构总部应当将大额交易和可疑交易报告履职情况纳入对分支机构、附属机构及反洗钱相关人员的考核和责任追究范围，对违规行为严格追究()的相应责任。A、

负责人B、高级管理层C、反洗钱主管部门D、具体经办人员【正确答案】：ABCD118.报表按生成时机分为（）。A、连线批量报表B、连线预约报表C、日终批量报表D、日间批量报表【正确答案】：BC119.金融机构应评估行业、身份与洗钱、职务犯罪等的关联性，合理预测某些行业客户的经济状况、金融交易需求，酌情考虑某些职业技能被不法分子用于洗钱的可能性，金融机构可从以下角度对行业（含职业）风险进行评估：（）A、

公认具有较高风险的行业（职业）B、

与特定洗钱风险的关联度。例如，客户或其实际受益人、实际控制人、亲属、关系密切人等属于外国政要。C、行业现金密集程度。例如，客户从事废品收购、旅游、餐饮、零售、艺术品收藏、拍卖、娱乐场所、博彩、影视娱乐等行业。D、

非自然人客户的股权或控制权结构。例如，个人独资企业存在隐名股东或匿名股东公司的尽职调查难度通常会高于一般公司。【正确答案】：ABC120.对凭证库房管理正确的有（）A、凭证库房应具备防火、防盗、防潮、防蛀等条件。B、凭证库房应合理划分正常凭证区域和作废凭证区域。C、库房内，凭证应按类别、号码有序排列，达到整齐有序、易于清点。D、凭证库房内应保持整洁，不得存放凭证空箱等杂物。【正确答案】：ABCD121.农村商业银行在报送可疑交易报告后，对可疑交易报告所涉客户、账户（或资金）和金融业务及时采取适当的后续控制措施，这些后续控制措施包括但不限于()A、提高客户风险等级B、经农村商业银行高层审批后采取措施限制客户或账户的交易方式、规模、频率等，特别是客户通过非柜面方式办理业务的金额、次数和业务类型C、经农村商业银行高层审批后拒绝提供金融服务乃至终止业务关系D、向相关金融监管部门报告E、向相关侦查机关报案【正确答案】：ABCDE122.法人机构上解的现金必须做到（）。A、整点符合质量要求B、捆扎牢固C、名章清晰D、封签内容完整齐全、粘贴牢固【正确答案】：ABCD123.管库员要明确分工，出入库时必须（）。A、同开B、同进同出C、同在D、同锁【正确答案】：ABCD124.法人机构可设置的风险防控系统用户角色包括（）。A、系统管理主管员B、系统管理员C、风控主管员D、风控员E、核查员【正确答案】：ABCD125.根据《山东省农村商业银行人民币冠字号码管理系统管理暂行办法》的通知（鲁农信联办〔2020〕249号）,营业机构的职责包括（）。A、负责冠字号码信息的采集、查询、检索等工作B、负责现金处理设备的信息登记C、做好现金处理设备的日常维护，确保其冠字号码采集功能正常运行D、负责本地节点采集服务器的系统日常维护工作【正确答案】：ABC126.商业银行以（）为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。A、安全性B、流动性C、效益性D、经济性【正确答案】：ABC127.下列关于重要空白凭证说法正确的是（）A、重要空白凭证要纳入表外科目核算，采用复式记账法。B、重要空白凭证统一以每份一元人民币的假定价格记账。C、重要空白凭证管理与核算使用的各种调拨单、领用单、登记簿、销毁清单等均应按照会计档案的有关规定妥善保管。D、营业机构因办理业务需要在其开户机构购买的重要空白凭证不纳入表外科目核算，但应加强管理，按规定做好销号和核对工作。【正确答案】：BCD128.

以下属于区域性反洗钱国际组织的是（）A、

亚太反洗钱组织B、

欧洲委员会评估反洗钱措施特设专家委员会C、欧亚反洗钱与反恐怖融资组织D、

西非政府间反洗钱工作组【正确答案】：ABCD129.根据《关于规范办理已故存款人小额存款提取业务有关事项的通知》（鲁农信联运营〔2021〕29号），营业机构审核无误后在办理已故存款人小额存款提取业务时，应同时作结清销户处理，但一次性提取存款及利息受到限制的，以下规定执行正确的包括：（）。A、定期存款未到期的，该定期存款可以提前支取但不可以办理存款过户或者在到期后一次性提取，但不得部分支取。B、非存款类金融产品未到期且无法提前终止，或者无法办理非交易过户的，应当在该产品到期或满足赎回条件后一次性提取。C、受有权机关司法查控的存款账户，应当在司法查控事项终结后一次性提取。D、代为办理公积金提取等业务的，应当告知提取申请人按照相关部门的要求办理。【正确答案】：BCD130.会计档案的保管编号一般根据（）等按册顺序编排。A、会计年度B、保管人C、档案种类D、保管期限【正确答案】：ACD131.现金清分是指对人民币现金进行()，并按照人民银行颁布的钞票流通标准进行质量分类的处理过程。A、面额区分B、套别区分C、真假币鉴别D、数量统计【正确答案】：ABCD132.为进一步优化企业银行账户服务，提升账户管理水平，省联社对银企对账相关功能进行了优化升级，涉及（）。A、银企对账管理系统B、核心业务系统C、智慧厅堂管理系统D、智e通企业网银【正确答案】：ABCD133.会计档案按照存储介质不同分为（）。A、纸质会计档案B、电子会计档案C、磁盘会计档案D、光盘会计档案【正确答案】：AB134.自2003年9月1日起施行《人民币银行结算账户管理办法》〔2003〕5号中，存款人包括以下哪些？A、企事业单位B、机关团体C、部队D、自然人【正确答案】：ABCD135.发现现金处理设备冠字号码无法联网上传或系统无法记录等异常情况时，应采取（）措施，防止冠字号码数据信息丢失。A、及时排查原因并上报省联社B、应采取设备自身存储功能记录存储冠字号码信息C、原则上于营业日终手工导入人民币冠字号管理系统【正确答案】：ABC136.业务专用章主要适用于（）等用途。A、对外签发存单、存折等重要单证和有价单证B、用于各种现金收付、转账、开户、挂失等业务系统输出的业务凭证C、用于客户办理涉及柜面处理的各类业务申请书、服务协议等D、用于办理的存款证明、资信证明、反馈征询和有权机关查询、冻结、扣划函件【正确答案】：ABCD137.下列关于重要空白凭保管的说法正确的是（）A、领用的重要空白凭证实行个人负责制，由领用人负责保管和使用。B、人员少的营业机构，凭证管理员可由普通柜员兼任。C、普通柜员兼任凭证管理员的，从中心库调入凭证后，应留存非自用种类的重要空白凭证。D、重要空白凭证管理员应定期轮换，至少每半年轮换一次【正确答案】：AB138.《中国人民银行关于改进个人银行账户服务加强账户管理的通知》中，银行工作人员未现场核验开户申请人身份信息的，银行可为其开立（）类户。A、ⅠB、ⅡC、Ⅲ【正确答案】：BC139.客户分户账主要包括（）、（）等外部账户。A、存款B、贷款C、表内D、表外【正确答案】：AB140.根据《山东省农村商业银行大额交易和可疑交易报告管理办法》规定，农村商业银行统一使用省联社制定的交易监测标准。交易监测标准包括并不限于客户的身份、行为，交易的资金来源、金额、频率、流向、性质等存在异常的情形，并参考以下因素（）。A、公安机关、司法机关发布的犯罪形势分析、风险提示、犯罪类型报告和工作报告B、全省农村商业银行的资产规模、地域分布、业务特点、客户群体、交易特征，洗钱和恐怖融资风险评估结论C、中国人民银行及其分支机构发布的反洗钱、反恐怖融资规定及指引、风险提示、洗钱类型分析报告和风险评估报告D、中国人民银行及其分支机构出具的反洗钱监管意见E、中国人民银行要求关注的其他因素【正确答案】：ABCDE141.反假子系统主要包括（）等功能模块。A、行内业务B、行外业务C、信息查询D、其他业务和查询统计【正确答案】：ABCD142.银企对账管理系统中“已验印”状态的账单指