(A)商经法与国际法学分类模拟18

(A)商经法与国际法学分类模拟18一、单项选择题1.

甲公司向乙公司签发了一张银行承兑汇票，丙银行进行了承兑，乙公司将汇票背书转让给丁公司，丁公（江南博哥）司将汇票背书转让给张某，后张某又将汇票背书转让给乙公司，乙公司向银行提示付款时被拒绝，乙公司可以向谁行使追索权?______A.甲公司B.丙银行C.丁公司D.张某正确答案：A[考点]追索权

《票据法》第69条规定，持票人为出票人的，对其前手无追索权。持票人为背书人的，对其后手无追索权。本题中张某将汇票又背书转让给乙公司，乙公司被拒绝付款的，乙公司作为背书人不能对其后手行使追索权，因此乙公司不能对丁公司和张某行使追索权，当然丙银行拒绝付款，乙公司不能向丙银行行使追索权，所以只能向甲公司行使追索权，A选项正确，BCD选项错误。

2.

下列关于证券发行的说法，正确的是：______A.发行人申请公开发行股票并依法采取承销方式的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人B.公开发行证券的发行人所发行的证券由国务院证券监督管理机构指定的证券公司承销C.股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量75%的，为发行失败D.股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定，并经国务院证券管理部门批准正确答案：A[考点]证券发行

《证券法》第11条第1款规定，发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。由此可知，A选项说法正确，应当选。第29条规定，公开发行证券的发行人有权依法自主选择承销的证券公司。证券公司不得以不正当竞争手段招揽证券承销业务。由此可知，B选项错误，不应当选。第35条规定，股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的，为发行失败。发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票认购人。由此可知，C选项错误，不应当选。第34条规定，股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。由此可知，D选项错误，不应当选。

3.

在下列哪种情况下，证券交易所可以采取技术性停牌的措施?______A.发现法人以个人名义买卖股票时B.不可抗力的突发性事件发生时C.为维护正常的交易秩序D.因突发性事件而影响证券交易正常进行时正确答案：D[考点]技术性停牌措施的采取

《证券法》第114条规定：因突发性事件而影响证券交易的正常进行时，证券交易所可以采取技术性停牌的措施；因不可抗力的突发性事件或者为维护证券交易的正常秩序，证券交易所可以决定临时停市。证券交易所采取技术性停牌或者决定临时停市，必须及时报告国务院证券监督管理机构。

4.

根据《证券法》有关证券交易的规定，下列说法中正确的是：______A.公开发行的股票、公司债券，只能在证券交易所挂牌交易B.证券在证券交易所挂牌交易，只能采用公开的集中竞价交易方式C.证券公司不得从事向客户融资或者融券的证券交易活动D.证券交易所、证券公司的从业人员在任职期间，不得持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票正确答案：D[考点]证券交易规则

《证券法》第39条规定，依法公开发行的股票、公司债券及其他证券，应当在依法设立的证券交易所上市交易或者在国务院批准的其他的证券交易场所转让。第40条规定，证券在证券交易所上市交易，应当采用公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式。根据这两条规定可知，A、B选项说法不正确。第41条规定，证券交易当事人买卖的证券可以采用纸面形式或者国务院证券监督管理机构规定的其他形式。所以C选项不正确。根据《证券法》第43条的规定，证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员，在任期或者法定限期内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票。故D选项说法正确。

5.

证券公司因包销而购入售后剩余股票达到股份有限公司已发行股份的11%，其持有的该部分股票在此后陆续卖出的行为应如何认定?______A.若在6个月内卖出的，行为违法B.其卖出不受6个月时限的限制，收益归属于证券公司，损失也由证券公司承担C.其卖出不受6个月时限的限制，但收益应归属于发行股票的公司D.卖出时每减少5%应向证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告，并予以公告正确答案：B[考点]短线交易

《证券法》第47条第1款规定，上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益。但是，证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的，卖出该股票不受6个月时间限制。该收益与损失由证券公司自行承担。因此，B项正确。

6.

一家公司经批准发行股票，后与某证券公司签订包销发行协议，因市场认购异常踊跃，该公司后悔包销费用过高，则：______A.该公司可以降低包销费B.该公司无权降低包销费C.该公司可以更换包销公司D.该公司有权重谈包销费正确答案：B[考点]证券包销

证券包销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式。证券包销合同签订后，证券的所有权从发行人转到承销人。证券销售不出去的风险由承销人承担，发行公司也无权再降低包销费用。

7.

牛牛股份有限公司决定向社会公众公开发行新股，股票票面总值为人民币5000万元。下列关于董事会拟定的发行新股方案的说法不符合法律规定的是：______A.所有股票的发行都由一家证券公司承销B.公司的发行方案报经国务院证券监督管理机构核准时，必须公告新股招股说明书、财务会计报告，并制作认股书C.发行股票的承销期限届满，公司应当在规定的期限内将股票发行情况报国务院证券监督管理机构备案D.牛牛公司上次发行股票募得资金后，经股东大会决议改变了招股说明书中载明的募集资金的用途，所以牛牛公司此次不能再发行新股正确答案：D[考点]新股发行

《证券法》第32条规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。承销团应当由主承销和参与承销的证券公司组成。本题中，牛牛公司发行的股票票面总值是5000万元，可以不用承销团承销，一家证券公司即可，A项符合法律规定。

《公司法》第134条第1款规定，公司经国务院证券监督管理机构核准公开发行新股时，必须公告新股招股说明书和财务会计报告，并制作认股书。因此，B项说法符合法律规定。

《证券法》第36条规定，公开发行股票，代销、包销期限届满，发行人应当在规定的期限内将股票发行情况报国务院证券监督管理机构备案。因此，C项符合法律规定。

由《证券法》第15条规定做反向解释，股东大会通过决议改变了股票所募资金用途的，公司还可以再次公开发行新股，D项说法错误当选。

8.

某上市公司股本总额8000万元，股票面值10元。以下情况中，构成该公司股票暂停上市的原因的是哪一个?______A.公司决定将股本总额减少：3000万元B.为实现上述决定，公司收购本公司股票300万股C.由于上述收购，持有100股以上的本公司股东人数变为1200人D.由于上述收购，向社会公开发行的股份总数变为120万股正确答案：D[考点]股票暂停上市的原因

《证券法》第50条规定，股份有限公司申请股票上市，应当符合下列条件：(1)股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行；(2)公司股本总额不少于人民币3000万元；(3)公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上；(4)公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。该上市公司收购本公司股票300万股后，将股本总额减少3000万元，则股本总数为500万股。由于收购，向社会公开发行的股份总数变为120万股，占股本总数500万股的24%，未达到法律所规定的25%的下限，这使得股权分布发生变化从而不再具备上市条件。修订后的证券法取消了千人千股的规定，因此C项不构成该公司股票暂停上市的原因。

9.

下列关于证券登记结算机构的说法中，不正确的是：______A.其属于企业法人B.其为证券交易提供集中的登记、托管与结算服务，不以营利为目的C.其设立必须由国务院证券监督管理部门审查批准D.设立证券登记结算机构的条件之一是，自有资金不少于人民币2亿元正确答案：A[考点]证券登记结算机构的法律性质和设立条件

《证券法》第155条规定，证券登记结算机构是为证券交易提供集中登记、存管与结算服务，不以营利为目的的法人。设立证券登记结算机构必须经国务院证券监督管理机构批准。该法第156条规定：设立证券登记结算机构，应当具备下列条件：(1)自有资金不少于人民币2亿元；(2)具有证券登记、存管和结算服务所必需的场所和设施；(3)主要管理人员和从业人员必须具有证券从业资格；(4)国务院证券监督管理机构规定的其他条件。证券登记结算机构的名称中应当标明证券登记结算字样。因此，B、C、D项正确。证券登记结算机构是非营利法人，属于社会团体法人，因此，A错误，当选。

10.

下列各项中不属于内幕信息的有：______A.上市公司收购的有关方案B.公司的高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任C.公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的20%D.持有公司5%以上股份的股东，其持有股份情况发生较大变化正确答案：C[考点]内幕信息的范围

证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息，为内幕信息。下列信息皆属内幕信息：(1)《证券法》第67条第2款所列重大事件；(2)公司分配股利或者增资的计划；(3)公司股权结构的重大变化；(4)公司债务担保的重大变更；(5)公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%；(6)公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任；(7)上市公司收购的有关方案；(8)国务院证券监督管理机构认定的对证券交易价格有显著影响的其他重要信息。《证券法》第67条规定：……(8)持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化。本题只有A、B、D项属于内幕信息，因此，应选C项。

11.

甲公司和乙公司都是上市公司，甲公司为了开拓业务需要，欲通过证券交易所交易对乙公司进行收购。下列说法正确的是：______A.甲公司持有乙公司已发行股票的25%时，继续进行收购的，应向乙公司所有股东发出收购要约B.甲公司不得变更收购要约中的事项C.甲公司经股东大会同意可以撤回其收购要约D.甲公司持有乙公司5%的发行股份时，应在该事实发生之日起3日内向证监会做出书面报告正确答案：D[考点]要约收购

《证券法》第88条规定，通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到30%时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。故A项错误。该法第91条规定，在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约。收购人需要变更收购要约的，必须事先向国务院证券监督管理机构及证券交易所提出报告，经批准后，予以公告。故B项错误。收购要约发生法律效力后，不存在撤回的可能，因此，C项不正确。该法第86条规定：通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予公告；在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。故D项正确。

12.

某公司欲申请其发行的公司债券上市交易，下列哪项不是上市交易条件：______A.公司的净资产为2000万元B.债券的期限为2年C.债券的拟发行额为6000万元，实际发行额为5000万元D.公司的累计债券余额为公司的净资产的35%正确答案：A[考点]债券上市

《证券法》第57条规定，公司申请公司债券上市交易应当符合下列条件：(1)公司债券的期限为1年以上；(2)公司债券实际发行额不少于人民币5000万元；(3)公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件。

根据该条规定，B、C选项中公司的情形都符合公司债券上市的条件。A选项中公司的净资产为2000万元，不符合《证券法》第16条规定的发行公司债券的公司净资产的最低限额要求，所以A选项符合题意，当选。D选项中公司的累计债券余额没有超过公司的净资产的40%，根据《证券法》第16条的规定，所以，D选项不应选。

13.

某有限责任公司欲公开发行公司债券，以下说法正确的是：______A.公司的净资产额不低于3000万元B.公司的累计债券余额不超过公司净资产的40%C.公司最近5年的平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息D.公司可以将发行债券募集到的资金用于弥补亏损正确答案：B[考点]证券发行的基本条件

《证券法》第16条规定了公开发行公司债券应当符合的条件，根据该条的规定，有限责任公司公开发行公司债券，净资产不得低于6000万元，所以A选项不正确；公开发行公司债券，必须是最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息，而不是最近5年，所以C选项不正确；公司发行债券筹集到的资金不能用于弥补亏损，所以D选项不正确。

14.

下列关于证券交易的表述中，何者为正确?______A.为股票发行出具审计报告的人员不得买卖该种股票B.为股票发行出具法律意见书的律师事务所和律师不得买卖该种股票C.证券交易，可以采用集中交易的方式和其他方式进行D.证券公司的从业人员在任期或者法定限期内不能持有、买卖股票，但是其成为证券公司的从业人员之前所持有的股票可以继续持有正确答案：C[考点]证券交易规范

《证券法》第45条规定，为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后6个月内，不得买卖该种股票。除前款规定外，为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票。由此可知，为上市公司出具审计报告的人员购买该种股票受到时间限制，并非不得买卖该种股票，A选项表述错误，不当选。为股票发行出具法律意见书的律师事务所和律师购买该种股票受到时间限制，并非不得买卖该种股票，B选项表述错误，不当选。第40条规定，证券在证券交易所上市交易，应当采用公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式。由此可知，C选项表述正确，当选。第43条规定，证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员，在任期或者法定限期内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票。任何人在成为前款所列人员时，其原已持有的股票，必须依法转让。由此可知，D选项中“可以继续持有”的说法不符合法律规定，不当选。

15.

达成基金管理公司于2012年4月23号开始发售达成蓝筹稳健基金，该基金于同年10月14日募集完毕。根据《证券投资基金法》的规定，达成基金管理公司运用该基金可以从事下列哪项业务?______A.代销某上市公司发行的新股B.向某合伙企业投资C.买卖上市公司的股票、债券D.向新世界百货商场发放贷款正确答案：C[考点]基金的募集、交易与运作

《证券投资基金法》第72条规定，基金财产应当用于下列投资：(1)上市交易的股票、债券；(2)国务院证券监督管理机构规定的其他证券及其衍生品种。因此，C项正确。该法第73条规定：基金财产不得用于下列投资或者活动：(1)承销证券；(2)违反规定向他人贷款或者提供担保；(3)从事承担无限责任的投资……。一般来说，基金财产只能投资于上市交易的股票、债券，投资于其他证券品种需要国务院证券监督管理机构另行规定。A项投资业务为《证券投资基金法》所明确禁止。B项中如基金管理公司作为有限合伙人向合伙企业投资符合法律规定，B项没有作此区分，因此也不正确。D项没有明确是否违反规定，故也无法确定必选，排除。

16.

下列关于证券投资基金的说法正确的是______A.基金合同的当事人是基金管理人和基金份额持有人，基金托管人是基金合同的关系人B.基金管理人和基金托管人可以是同一人C.基金管理人和基金托管人可以相互投资或持股D.基金托管人可以由商业银行担任正确答案：D[考点]证券投资基金的法律结构

《证券投资基金法》第3条第1款规定，基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的权利、义务，依照本法在基金合同中约定。由此可知，基金管理人和基金份额持有人、基金托管人都是基金合同当事人，A项错误。

《证券投资基金法》第32条第1款规定，基金托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任。故D项正确。

《证券投资基金法》第35条规定，基金托管人与基金管理人不得为同一机构，不得相互出资或者持有股份。故B、C项错误。

二、多项选择题1.

甲企业因买卖业务向乙企业签发一张以乙为收款人的汇票，由丙作为保证人在汇票上签名，汇票的金额为100万元。乙在汇票到期日以前背书转让给丁，同时乙在汇票背面记载“不得转让”，后丁将该汇票权利转让给戊，现戊被银行拒绝付款。该案中应当承担票据责任的人有：______A.甲B.乙C.丙D.丁正确答案：ACD[考点]票据法律关系当事人

首先要理清此案中的票据当事人，甲企业为出票人，乙企业是背书人，丙是保证人，丁是背书人，戊是持票人。《票据法》第68条规定，汇票的出票人、背书人、承兑人和保证人对持票人承担连带责任。持票人可以不按照汇票债务人的先后顺序，对其中任何一人、数人或者全体行使追索权。持票人对汇票债务人中的一人或者数人已经进行追索的，对其他汇票债务人仍可以行使追索权。被追索人清偿债务后，与持票人享有同一权利。本题中持票人戊的汇票被银行拒绝承兑。该法第61条第1款规定，汇票到期被拒绝付款的，持票人可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。所以，戊本来可以向出票人甲、背书人乙、丁和保证人丙行使追索权，但应注意到乙在将汇票背书转让给丁时，其在汇票背面记载“不得转让”，依据《票据法》第34条的规定，背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。原背书人乙对后手丁的被背书人戊不承担保证责任。因此，该案中应对戊承担票据责任的人有甲、丙、丁三人。

2.

甲作为出票人，乙为收款人，丙为付款人，乙将票据背书转让给丁。在本票据中，票据债务人对持票人提出的以下抗辩，人民法院应予支持的是：______A.与票据债务人有直接债权债务关系并且不履行约定义务的持票人提出的抗辩B.以票据债务人与持票人的前手之间的抗辩事由对持票人提出的抗辩C.对以欺诈、偷盗或者胁迫等非法手段取得票据的持票人提出的抗辩D.对明知票据债务人与出票人之间存在抗辩事由而取得票据的持票人提出的抗辩正确答案：ACD[考点]票据债务人的抗辩权

《票据法》第13条规定，票据债务人不得以自己与出票人或者与持票人的前手之间的抗辩事由，对抗持票人。但是，持票人明知存在抗辩事由而取得票据的除外。票据债务人可以对不履行约定义务的与自己有直接债权债务关系的持票人，进行抗辩。本法所称抗辩，是指票据债务人根据本法规定对票据债权人拒绝履行义务的行为。最高人民法院《关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》第15条规定，票据债务人依照《票据法》第12条、第13条的规定，对持票人提出下列抗辩的，人民法院应予支持：(1)与票据债务人有直接债权债务关系并且不履行约定义务的；(2)以欺诈、偷盗或者胁迫等非法手段取得票据，或者明知有前列情形，出于恶意取得票据的；(3)明知票据债务人与出票人或者与持票人的前手之间存在抗辩事由而取得票据的；(4)因重大过失取得票据的；(5)其他依法不得享有票据权利的。依此，可知A、C、D项的情形都是人民法院应当予以支持的，只有B项票据债务人提出的抗辩人民法院不予支持。

3.

下列关于支票的说法中，应给以肯定回答的有：______A.支票出票人是否可以在支票上记载自己为收款人B.转账支票是否不得支取现金C.支票持票人是否应于合理期间内或支票上载明的时间内提示承兑D.付款人依法支付支票金额的，是否除非有恶意或重大过失付款的之外就不再承担票据责任正确答案：ABD[考点]支票的付款；收款人；付款人的票据责任；转账支票

根据《票据法》第86条第4款的规定，出票人可以在支票上记载自己为收款人，故A项说法正确，应给以肯定的回答。根据该法第83条的规定，转账支票只能用于转账，不得支取现金，故B项也应给以肯定的回答。该法第90条规定，支票限于见票即付，不得另行记载付款日期。另行记载付款日期的，该记载无效。据此，支票无需提示承兑，故C项说法不正确，应给以否定的回答。该法第92条规定，付款人依法支付支票金额的，对出票人不再承担受委托付款的责任，对持票人不再承担付款的责任。但是，付款人以恶意或者有重大过失付款的除外。据此，本题D项说法正确，应给以肯定的回答。

4.

甲公司签发了一张银行承兑汇票给乙公司，乙公司将汇票背书转让给丙，乙公司的法定代表人在汇票上签署的不是本名，以下说法正确的是：______A.汇票无效B.乙公司的签章无效C.乙公司不对丙承担票据责任D.甲公司应对乙承担票据责任正确答案：BCD[考点]背书人、承兑人、保证人的签章无效的情形

最高人民法院《关于施行〈中华人民共和国票据法〉有关问题的通知》第1条第2款规定：出票人在票据上的签章，不符上述规定的，票据无效；票据的背书人、承兑人、保证人在票据上的签章，不符上述规定的，其签章无效，但不影响其他符合规定签章的效力。根据该条规定，票据的背书人的签章不符合法律规定的，签章无效，但不影响其他符合规定签章的效力，票据仍然有效，所以，A选项不正确，B选项正确。乙公司的签章无效，因此，乙公司不承担票据责任，所以，C选项正确，当然乙公司可能向丙承担票据责任之外的民事责任。乙公司的签章不影响其他签章的效力，因此，甲公司应对乙公司承担票据责任，所以，D选项正确。

5.

买卖合同的买方甲公司为汇票出票人，开出以卖方乙公司为收款人，X公司为付款人的见票即付汇票，乙持该汇票向丙银行申请贴现，丙银行同意接受贴现申请，乙将该汇票背书转让给丙银行。丙银行向X公司提示汇票遭拒付，丙银行向甲追索时，甲以乙所交货物严重违反合同规定为由进行抗辩。关于此案，下列说法哪些是正确的?______A.甲公司的抗辩不能成立，应无条件向丙银行付款B.丙银行不能直接向甲公司追索，而应当先向乙公司进行追索，再由乙公司向甲公司追索C.对丙银行的追索，甲公司和乙公司应当承担连带责任D.如甲公司向丙银行付款，可再向乙公司追索正确答案：AC[考点]汇票的追索、抗辩

本题参见《票据法》第13条、第61条、第68条、第69条的规定。票据债务人不得以自己与出票人或者与持票人的前手之间的抗辩事由，对抗持票人，故甲公司不得以其与乙公司之间的抗辩事由来对抗丙银行的追索，A正确。另外，如果甲公司向丙银行付款，则其不可以再向乙公司追索。因为被追索的票据债务人付款后，只能向其前手再追索，而不能向其后手再追索；而且甲是出票人，在追索时承担最终的付款责任，故B、D错误。汇票的出票人、背书人、承兑人和保证人对持票人承担连带责任，因此，C项正确。

6.

某日20时30分，持票人甲将付款提示期限为当日到期的支票背书转让给乙。次日，乙向付款银行提示付款，银行以超过付款提示期限为由拒绝付款。对此，下列哪些说法正确?______A.不得将超过付款提示期限的支票背书转让B.甲可以将该支票背书转让，乙取得票据权利，但甲不承担票据责任C.乙超过付款提示期限提示付款，在作出说明后，付款银行仍应继续对乙承担付款责任D.甲应当向持票人乙承担票据责任正确答案：AD[考点]期后转让背书

本题参见《票据法》第36条、第53条、第91条、第93条的规定。汇票的持票人超过付款提示期限提示付款的，在作出说明后，付款人仍应继续对持票人承担付款责任。但是，支票的持票人超过付款提示期限提示付款的，付款银行可以不予付款，故C项错误。支票被拒绝付款或者超过付款提示期限的，不得背书转让，背书转让的，背书人应当承担票据责任，故A、D项正确，B项错误。

7.

下列选项中，属于因时效而致使票据权利消灭的情形有：______A.甲持有一张本票，出票日期是2013年5月20日，于2014年5月27日行使票据的付款请求权B.乙持一张为期30天的汇票，出票日期为2011年5月20日，于2013年5月27日行使票据的付款请求权C.丙持一张见票即付的汇票，出票日期是2011年5月20日，于2013年5月27日行使票据的付款请求权D.丙持一张见票即付的支票，出票日期是2013年5月20日，于2014年5月27日行使票据的付款请求权正确答案：CD[考点]票据权利因时效而消灭的情形

依据《票据法》第17条的规定，票据权利在下列期限内不行使而消灭：(1)持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年。见票即付的汇票、本票，自出票日起2年；(2)持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月；(3)持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月；(4)持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。票据的出票日、到期日由票据当事人依法确定。根据以上规定可知C、D两项为正确选项。

8.

甲公司和李某签订一单货物买卖合同，甲签发一张10万元的见票即付的汇票作为支付合同价款，但是李某迟迟拖延不履行合同。现在下列持票人被拒绝付款后行使追索权时，甲公司可以拒绝向持票人付款的有：______A.李某请求甲公司支付票面金额B.现李某将该票据背书转让给丙公司，丙请求甲公司支付票面金额C.假设李某将该票据送给程某，程某请求甲公司支付票面金额D.张某所持票据已经超过出票日期2年正确答案：ACD[考点]票据追索权

《票据法》第13条规定，票据债务人不得以自己与出票人或者与持票人的前手之间的抗辩事由，对抗持票人。但是，持票人明知存在抗辩事由而取得票据的除外。票据债务人可以对不履行约定义务的与自己有直接债权债务关系的持票人，进行抗辩。本法所称抗辩，是指票据债务人根据本法规定对票据债权人拒绝履行义务的行为。本题中，甲公司与李某之间有直接债权债务关系，甲公司可对李某进行抗辨，故A选项当选。B选项不当选。第11条规定，因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，不受给付对价的限制。但是，所享有的票据权利不得优于其前手的权利。前手是指在票据签章人或者持票人之前签章的其他票据债务人。本题中，李某将该票据送给程某，程某所享有的票据权利不得优于李某，由于甲公司可以对李某进行抗辩，故可以拒绝向持票人程某付款，C选项当选。第17条第1项规定，票据权利在下列期限内不行使而消灭：“(一)持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起二年。见票即付的汇票、本票，自出票日起二年；……”故D选项当选。

9.

票据债务人依下列哪些理由对持票人提出抗辩时，人民法院应予支持?______A.张三偷盗取得票据B.李四接受徐清赠与的一张汇票，现徐清以没有给付对价对李四提出抗辩C.王五以背书方式取得汇票，但该汇票背书不连续D.赵六持有的支票超过出票日6个月后要求付款人付款正确答案：ACD[考点]票据抗辩

《票据法》第12条第1款规定，以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的，或者明知有前列情形，出于恶意取得票据的，不得享有票据权利。故A选项构成抗辩理由，当选。第11条第1款规定，因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，不受给付对价的限制。但是，所享有的票据权利不得优于其前手的权利。故B选项不构成抗辫理由，不当选。第31条规定，以背书转让的汇票，背书应当连续。持票人以背书的连续，证明其汇票权利；非经背书转让，而以其他合法方式取得汇票的，依法举证，证明其汇票权利。前款所称背书连续，是指在票据转让中，转让汇票的背书人与受让汇票的被背书人在汇票上的签章依次前后衔接。故C选项构成抗辩理由，当选。第91条规定，支票的持票人应当自出票日起十日内提示付款；异地使用的支票，其提示付款的期限由中国人民银行另行规定。

10.

若原背书人在汇票上记载有“不得转让”字样时，下列表述中哪些说法是不正确的?______A.若持票人将此票据再行背书转让，该背书行为无效B.在特定条件下，持票人可以将此票据自行背书转让C.若持票人再行背书转让，原背书人对现持票人不承担保证责任D.此票据只能背书记载“委托收款”字样，不能背书记载“质押”字样正确答案：ABD[考点]汇票背书的限制

根据《票据法》第34条的规定，背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担票据责任。因此，原背书人在汇票上记载“不得转让”字样的，票据权利并不会因此而不得转让(根据该法第27条第2款只有出票人才拥有这样的权利)，其效果是，除其后手之外，原背书人对后手的被背书人不承担票据责任。所以，A、B两项错误，C项正确。根据《票据法》第35条的规定，背书记载“委托收款”字样的，被背书人有权代背书人行使被委托的汇票权利。但是，被背书人不得再以背书转让汇票权利。汇票可以设定质押；质押时应当以背书记载“质押”字样。被背书人依法实现其质权时，可以行使汇票权利。由此可知，原背书人在汇票上记载“不得转让”后，被背书人依然可以进行委托背书与设质背书，故D项不正确。因此，应选项为A、B、D三项。

11.

背书是指在票据背面或粘单上记载有关事项并签章的票据行为，以下的背书行为中具有《票据法》上效力的是：______A.张某将一张出票人标有“不得转让”字样的汇票背书转让给甲公司B.王某将一张票面金额为10万元的汇票中的3万元转让给陈某C.吴某将被拒绝承兑的汇票背书给乙公司D.于某将一张支票背书转让正确答案：CD[考点]追索权

《票据法》第27条第2款规定，出票人在汇票上记载“不得转让”字样的，汇票不得转让。故A选项中的行为不具有《票据法》上的效力，不当选。第33条第2款规定，将汇票金额的一部分转让的背书或者将汇票金额分别转让给二人以上的背书无效。故B选项中的行为不具有《票据法》上的效力，不当选。第36条规定，汇票被拒绝承兑、被拒绝付款或者超过付款提示期限的，不得背书转让；背书转让的，背书人应当承担汇票责任。故期后背书由背书人承担汇票责任，其并非不产生《票据法》上的效力，C选项当选。第93条第1款规定，支票的背书、付款行为和追索权的行使，除本章规定外，适用本法第二章有关汇票的规定。可见，支票可以背书转让，故D选项中的行为具有《票据法》上的效力，当选。

12.

甲公司以张某为收款人签发了一张银行承兑汇票，张某将汇票背书转让给王某，王某是限制民事行为能力人，王某将汇票背书转让给李某，李某提示承兑时，银行拒绝承兑，以下说法正确的是：______A.王某在汇票上签章，王某应承担票据责任B.王某是限制民事行为能力人，王某的监护人应承担票据责任C.王某的签章无效，王某不承担票据责任D.王某的监护人应承担民事责任正确答案：CD[考点]票据签章、票据责任

《票据法》第6条规定，无民事行为能力人或者限制民事行为能力人在票据上签章的，其签章无效，但是不影响其他签章的效力。第106条规定，依照本法规定承担赔偿责任以外的其他违反本法规定的行为，给他人造成损失的，应当依法承担民事责任。由此可见，限制行为能力人王某在票据上签章的，其签章无效，更谈不上票据责任的承担。给他人造成损失的，应当承担民事赔偿责任，因王某无完全民事行为能力，因此，由其监护人承担民事赔偿责任。故AB选项说法错误，CD选项说法正确。

13.

李某持现金支票到银行取款，银行职员询问李某姓名、以及出票原因，李某拒绝回答，银行拒绝付款。依据票据法原理，关于银行职员的行为，下列那些选项是正确的?______A.违法票据无因性原理B.侵犯李某人格尊严C.侵犯持票人权利D.违反现金支票见票即付规制正确答案：ACD[考点]票据的特征

根据《票据法》第4条第4款规定，本法所称票据权利，是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。银行同时侵犯了李某的付款请求权。B、C项正确。根据《票据法》第81条的规定，支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。银行的行为违反了现金支票见票即付规则，D项正确。银行没有侵犯李某的人格尊严权利，故不当选。

14.

某上市公司不按照招股说明书所列的资金用途使用所募集的资金，以下说法正确的是：______A.改变资金用途，必须经股东大会决议通过B.未经股东大会决议通过的，必须纠正C.未纠正也未获股东大会认可的，公司不得公开发行新股D.未纠正也未获股东大会认可的，公司可以不公开发行新股正确答案：ABC[考点]发行公告

《证券法》第15条规定，公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议。擅自改变用途而未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股。

根据该条规定，公司改变招股说明书所列资金用途的，未纠正也未获股东大会认可的，不论是否是上市公司，公司都不能公开发行新股。所以A、B、C选项正确，D选项不正确。

15.

国务院证券监督管理机构核准某公司的股票发行申请后，发现该公司不符合股票发行的法定条件，以下说法正确的是：______A.该公司尚未发行股票，国务院证券监督管理机构应当撤销核准决定，公司应当停止发行股票B.该公司已经发行股票，尚未上市的，国务院证券监督管理机构应当撤销核准决定，发行人按照发行价加算银行同期存款利息返还股票持有人C.公司已经发行股票尚未上市的，发行人的控制股东、实际控制人有过错的，与发行人一起承担连带责任D.该公司已经发行股票，股票已经上市的，国务院证券监督管理机构不能撤销核准决定正确答案：ABCD[考点]证券发行

《证券法》第26条规定，国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门对已作出的核准证券发行的决定，发现不符合法定条件或者法定程序，尚未发行证券的，应当予以撤销，停止发行。已经发行尚未上市的，撤销发行核准决定，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人；保荐人应当与发行人承担连带责任，但是能够证明自己没有过错的除外；发行人的控股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人承担连带责任。根据该条规定，A、B、C、D四个选项均正确。

16.

发行人公告的招股说明书上有虚假记载，致使投资者遭受损失的，以下说法正确的是：______A.发行人承担赔偿责任B.发行人的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员应当与发行人一起承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外C.发行人的保荐人应当与发行人一起承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外D.发行人的控股股东、实际控制人应当与发行人一起承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外正确答案：ABC[考点]信息公开制度

《证券法》第69条规定，发行人、上市公司公告的招股说明书、公司债券募集办法、财务会计报告、上市报告文件、年度报告、中期报告、临时报告以及其他信息披露资料，有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人、上市公司应当承担赔偿责任；发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人、承销的证券公司，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外：发行人、上市公司的控股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任。

根据该条规定，A、B、C选项正确。发行人、上市公司的控股股东、实际控制人有过错的，承担连带赔偿责任，是承担过错责任，所以，D选项不正确。

17.

某股份有限公司申请股票上市，下列哪些情形可导致申请不获批准?______A.公司的股本总额为4000万元人民币B.公司公开发行的股份总数占股本总额的20%C.公司4年前曾因为财务会计报告有虚假记载被警告D.公司2年前曾因偷税漏税被处罚金100万元正确答案：BD[考点]股票上市

《证券法》第50条规定了股份有限公司申请股票上市应当符合的条件，根据该条规定，A选项中股本总额为4000万元，符合3000万元的最低限额，所以A选项不当选，C选项中公司财务会计报告有虚假记载发生在4年前，而不是最近3年有虚假记载，所以C选项不当选。B选项中公司公开发行的股份总数只占股份总额的20%，不符合25%的最低比例，所以B选项应选。D选项中公司由于虚开增值税专用发票被处罚金，说明公司的行为已经构成刑事犯罪，足以认定为具有重大违法行为，并且发生在2年前，所以D选项应选。

18.

H股份有限公司(以下简称H公司)发行股票前，在其公告的招股说明书中遗漏了为X公司担保3000万元贷款的内容。Y证券公司在知道H公司存在数额巨大的担保的情况下，为了不影响股票的按期发行遂与出具法律意见书的K律师事务所商量，决定暂时不公开这一信息，并且以包销的方式为H公司发行股票。该股票上市后不久，H公司即被X公司的债权人起诉，并且败诉需立即替X公司清偿3000万元的债务。这一结果致使该股票价格大跌，大量投资者遭受了损失。请问：投资者受到的损失应由下列哪些主体承担连带赔偿责任?______A.H股份有限公司B.Y证券公司C.K律师事务所D.H股份有限公司负有责任的董事、监事、经理正确答案：ABCD[考点]信息公开制度

《证券法》第69条规定了提供虚假信息应承担的责任，根据该条的规定，本题中承担虚假信息责任的主体是发行公司(H公司)、承销证券公司(Y证券公司)以及发行公司的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员，故A、B、D项正确；根据《证券法》第173条的规定，为证券的发行、上市或者证券交易活动出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，必须按照执业规则规定的工作程序出具报告，对其所出具报告内容的真实性、准确性和完整性进行核查和验证，并就其负有责任的部分承担连带赔偿责任，故C项正确。因此，本题中A、B、C、D四项正确。

19.

下列信息在未公开前，属于内幕信息的是：______A.公司增资计划B.公司为其他公司1000万元的债务提供担保C.公司变更总经理D.公司购买一栋1000万元的新办公楼正确答案：ABCD[考点]内部信息的范围

《证券法》第75条规定，证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息，为内幕信息。下列信息皆属内幕信息：(1)本法第67条第2款所列重大事件；(2)公司分配股利或者增资的计划；(3)公司股权结构的重大变化；(4)公司债务担保的重大变更；(5)公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%；(6)公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任；(7)上市公司收购的有关方案；(8)国务院证券监督管理机构认定的对证券交易价格有显著影响的其他重要信息。故本题A、B、C、D均应选。

20.

以下是关于证券承销的几种不同表述，其中哪些是正确的?______A.证券承销有期限的限制，最长不得超过90天B.向社会公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销C.证券公司承销证券，应当对公开发行募集文件的真实性、准确性、完整性进行核查，发现含有虚假记载的，不得进行销售活动D.证券的承销分为包销和代销两种方式，股票的发售只能采用代销的方式正确答案：ABC[考点]证券承销

《证券法》第31条规定，证券公司承销证券，应当对公开发行募集文件的真实性、准确性、完整性进行核查；发现有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，不得进行销售活动；已经销售的，必须立即停止销售活动，并采取纠正措施。

《证券法》第32条规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。承销团应当由主承销和参与承销的证券公司组成。

《证券法》第33条规定，证券的代销、包销期限最长不得超过90日。证券公司在代销、包销期内，对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购人，证券公司不得为本公司预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券。根据上述条文规定，可知本题应选A、B、C三项。

21.

以下说法正确的是：______A.某有限责任公司经营发生严重困难，净资产额降至5000万元，公司已上市交易的公司债券应暂停上市交易B.某股份有限公司将公司债券募集来的资金用于弥补