《财务实训教程-智能财务共享》 课件 资金结算共享

收付款合同结算介绍目录02收付款合同相关含义03收付款合同结算应用场景CONTENT04收付款合同结算教学目标01资金结算共享介绍PART1资金结算共享介绍资金管理介绍在企业生产经营过程中，企业管理者利用各种管理工具与方法，实现对“人、财、物”的有效控制与管理。其中“财”即“资金”，既是企业生存所需的资源，也是企业的经营成果，贯穿于企业整个生产经营活动过程中，是企业管理活动的核心。资金管理是企业（财务）管理的重要组成部分，是通过精确的组织、计划、控制、信息和考核等管理手段，对企业资金运动的全过程进行有效的管理，包括合理地筹集资金，高效率地运用资金，有效地控制资金、降低资金成本，进而帮助企业获得竞争优势、实现企业价值最大化。财务共享在资金管理模式演变中定位资金结算共享规划设计权力分配模式资金流动模式账户开设模式典型场景分散、集中均可各自收支、集中收支各自开户、集中开户集团对结算人员进行集中管理、集中办理业务成员单位日常支出提交共享中心处理共享中心服务于所有成员单位，通过共享提高工作效率和管理效率资金管理和共享中心结合，管理价值主要是由共享提供对于分公司、子公司等各种组织形式均适用往往和其他形式结合使用资金松散管理、集中管理均适用共享中心SSC成员单位成员单位成员单位提交支付申请1、各项收支提交供享中心统一处理。2、共享服务中心：出纳集中办理结算3、成员单位每天都会有大量的银行对账单来生成到账通知，共享中心也需要对各个成员单位的到账通知进行发布。审批、办理商业银行集团本部账户客商成员单位结算户成员单位结算户成员单位结算户PART2收付款合同相关含义收付款合同相关含义收付款合同，是指企业签署的、具有收款或付款条款的、不属于销售合同/采购合同/项目合同等的合同；收付款合同结算，是指企业依据收付款合同的收款或付款条款进行结算的行为；收付款合同管理是以合同为主线，帮助企业财务部门加强合同收付款业务的过程管理与控制。它支持企业对以自身为当事人的合同依法进行录入登记、审批、履约、变更、冻结、终止等一系列活动，有助于降低企业资金风险，提高部门协作效率。PART3收付款合同结算应用场景

收付款合同结算应用场景收付款合同结算，通常会经过3个业务阶段收付款合同签订：企业的业务部门与客户或供应商经过协商、谈判并达成一致后，拟定收款或付款合同，合同在按照企业合同审批流程通过后正式生效，同时合同进入履行状态收付款合同立账（应收/应付挂账）：当企业与合同中指定的客户或供应商发生应收或应付业务时，财务部参照合同进行应收或应付账款的确认收付款结算：合同执行人可根据相应收付款计划或按照企业结算审批流程通过后，进行收款或付款PART4收付款合同结算教学目标收付款合同结算场景教学目标能够描述收付款合同结算的含义；阅读鸿途集团在财务共享建设前的收付款合同结算流程描述，加以理解并能够用Visio工具进行绘制；能够根据财务共享服务中心的建设规划，设计财务共享服务中心建成后的收付款合同结算流程，绘制Visio流程图，并上传系统进行研讨交流、方案分享、学生间互评；能够学习用友NCC工作流与审批流设置操作视频，并将本组设计的收付款合同结算流程方案在NCC上进行设置；能够通过分岗协同的方式，在NCC中对本组设置的收付款结算流程进行测试验证，并将验证结果录屏上传、分享、进行学生间互评收付款合同结算现状目录CONTENT01收付款合同结算现状02现状流程演练付款合同结算流程付款合同签订付款合同应付挂账付款合同付款结算收款合同结算流程收款合同签订收款合同应收挂账收款合同收款结算现状流程演练要求活动1：根据鸿途集团收付款合同结算现状流程进行角色扮演。活动2：用Visio绘制案例企业收付款合同结算现状流程图。

收付款合同结算项目成果项目成果需求分析方案设计技术实现123收付款合同结算流程现状收付款合同结算问题梳理及需求收付款合同结算方案设计收付款合同-系统流程配置收付款合同-付款合同签订收付款合同-付款合同应付收付款合同-付款合同结算收付款合同-收款合同签订收付款合同-收款合同挂账收付款合同-收款合同结算项目成果通过前面章节的学习，请分别从“需求分析、方案设计、技术实现”三个方面，总结出您的学习成果。方案设计需求分析技术实现项目成果详细内容……

需求分析——学习成果总结项目成果

方案设计——学习成果总结详细内容……项目成果

技术实现——学习成果总结详细内容……外部委托付款问题梳理及需求目录01需求假设02CONTENT现状问题梳理03业务单据04注意事项现状问题梳理外部委托付款单痛点填写付款结算单时无法上传原始单据作为影像；分子公司财务经理审批完成付款结算单之后就进行结算，集团不能进行监管；结算中心资金结算岗既负责委托付款书经办又负责支付，易出问题需求假设-共同建立财务共享服务中心后，尽量保持现状业务流程的稳定性根据传递到FSSC的业务单据，确定流程中业务单位与FSSC的边界，该业务单据都需要经过FSSC的审核或初审FSSC接收业务单据所随附的原始凭证，均由制单人在制单后立即扫描上传；此后需要审核该业务单据的环节，均同时审核该业务单据的原始单据影像保留在业务单位的工作，流程和职责不变，但原业务单位财务部的工作除财务经理职责外均由业务财务承担案例企业鸿途集团的所有收付款，均以网银（银企直联）方式完成案例企业鸿途集团最终选择的是单共享中心模式只使用了NCC系统中已经预置的、业务单元编码为1003的“鸿途财务共享服务中心”需求假设-外部委托付款行政性费用（如办公楼水电费）支出费用归口于“综合办公室”FSSC系统中采用“管理费用”下面的详细收支项目（如“管理费用-水费”）业务单据列表序号名称是否进FSSC是否属于作业组工作流程设计工具1付款结算单YY工作流2委托付款书YY工作流外部委托付款现状目录CONTENT01外部委托付款现状02现状流程演练PART1外部委托付款流程现状外部委托付款流程成员单位结算会计根据原始凭证填制付款结算单，付款类单据选择“外部委托支付”交易类型，付款单位账户选择成员单位的内部账户；成员单位财务经理审核付款结算单；成员单位结算会计对付款结算单执行“委托办理”，提交结算中心并自动生成付款委托书；结算中心资金结算岗对委托付款书执行“经办”；结算中心主任岗对委托付款书执行“审批”；结算中心资金结算岗对委托付款书执行“支付”，提交银行付款指令。PART2现状活动演练现状流程演练要求活动1：根据鸿途集团外部委托付款现状流程进行角色扮演。活动2：用Visio绘制案例企业外部委托付款现状流程图。

外部委托付款项目成果项目成果需求分析方案设计技术实现123外部委托付款流程现状外部委托付款问题梳理及需求外部委托付款方案设计外部委托付款-系统流程配置外部委托付款-系统操作项目成果通过前面章节的学习，请分别从“需求分析、方案设计、技术实现”三个方面，总结出您的学习成果。方案设计需求分析技术实现项目成果详细内容……

需求分析——学习成果总结项目成果

方案设计——学习成果总结详细内容……项目成果

技术实现——学习成果总结详细内容……其他收付款结算介绍目录01其他收付款结算介绍02收付款结算介绍CONTENT其他收付款结算介绍资金结算是资金管理的日常工作，它为资金管理、分析、预测提供必要的数据和资料。它是资金组织办理的主要业务，资金组织接受成员单位的委托，办理向集团外收付款或向内部成员单位的收付款。

从整体看具体包含如下业务：1、委托结算业务：包含结算中心对成员单位的委托收付款业务。2、内部转账业务：包含单位内部划账及结算中心下不同单位的内部转账业务。3、内部特转业务：包含结算中心与单位之间一些费用结算。4、现金业务：包含单位在结算中心现金业务的缴存与支取业务。5、外币兑换业务：包含单位在结算中心的外币购买、卖出及兑换业务。6、业务回单：包含结算中心业务处理完毕后，生成业务回单。7、业务查询：对结算中心账务的查询，主要包含内部账户明细账查询、内部账户余额查询等。其他收付款结算，指的是除了外部委托付款、收付款合同结算之外的付款结算和收款结算，比如缴纳水费、罚款。收付款结算介绍付款结算范围较广，在这里我们主要以行政性费用（如办公楼水电费）支出和薪资发放为例：行政性费用（如办公楼水电费）支出水费电费薪资发放收款结算范围较广，在这里我们以员工罚款收入和收取利息为例：员工罚款收入利息其他收付款结算问题梳理及需求目录01需求假设02CONTENT现状问题梳理03业务单据04注意事项现状问题梳理外部委托付款单痛点分子公司财务经理审批完成之后就进行结算，没有集团监管；填写付款结算单时无法上传原始单据作为影像；需求假设-共同建立财务共享服务中心后，尽量保持现状业务流程的稳定性根据传递到FSSC的业务单据，确定流程中业务单位与FSSC的边界，该业务单据都需要经过FSSC的审核或初审FSSC接收业务单据所随附的原始凭证，均由制单人在制单后立即扫描上传；此后需要审核该业务单据的环节，均同时审核该业务单据的原始单据影像保留在业务单位的工作，流程和职责不变，但原业务单位财务部的工作除财务经理职责外均由业务财务承担案例企业鸿途集团的所有收付款，均以网银（银企直联）方式完成案例企业鸿途集团最终选择的是单共享中心模式只使用了NCC系统中已经预置的、业务单元编码为1003的“鸿途财务共享服务中心”需求假设-资金结算员工罚款收入FSSC系统中采用“营业外收入-罚款净收入”收支项目FSSC设置“人员”交易对象类型来表示与员工进行交易行政性费用（如办公楼水电费）支出费用归口于“综合办公室”FSSC系统中采用“管理费用”下面的详细收支项目（如“管理费用-水费”）薪资发放假设在HR系统已经生成工资表/五险一金表，现在只需要将薪资发放单、五险一金缴纳单录入NC系统中并上传扣款明细表附件假设HR将工资发放明细表导入FSSC出纳模块代发单业务单据列表序号名称是否进FSSC是否属于作业组工作流程设计工具1付款结算单YY工作流2收款结算单YY工作流其他收付款结算现状目录CONTENT01其他收付款结算现状02现状流程演练其他收付款结算流程付款结算流程收款结算流程现状流程演练要求活动1：根据鸿途集团费用报销现状流程进行角色扮演。活动2：用Visio绘制案例企业差旅费报销现状流程图。

其他收付款结算项目成果项目成果需求分析方案设计技术实现123其他