关于对小微企业融资问题及对策研究报告

关于对小微企业融资问题及对策研究报告小微企业在我国经济发展中占据十分重要的地位，是推动我国经济市场进一步发展的组织机构之一。为了推动企业经济发展，提升小微企业市场占有率，必须加强融资管理，利用多种举措提高小微企业的融资能力，使小微企业在丰富的资金支出下稳定发展。那么如何解决小微企业融资问题呢？本文就此进行分析。一、小微企业融资现状小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业的统称。虽然小微企业的经营规模与市场占有率较小，但是此类企业在我国经济建设中发挥了不可代替的作用[1]。为满足企业的长远需求，小微企业会利用融资的方式获取发展资金，基于此拓展市场规模，提升自身的市场占有率。在小微企业运行中，融资情况并不理想，存在融资难度大、融资成本高的情况。具体如下。第一，融资结构单一。小微企业的经济实力较弱，一般会通过证券、信托、银行等金融机构进行融资，解决自身的经营发展问题。随着经济市场的完善，金融机构对融资对象的要求也随之提升，部分小微企业会因为信用资质或者其他因素出现无法满足金融机构融资要求的情况，使企业资金周转受到影响，从而出现资金不足的现象。第二，融资成本过高。在小微企业向银行融资过程中，会在发放贷款时直接扣除贷款本金，贷款本金占据贷款较大的部分，且贷款的利息较高，对小微企业的融资产生较大的影响。小微企业利用民间借贷进行融资时，虽然可以快速获得资金，但是有较高的融资风险，不能保证企业运行的稳定。二、小微企业融资问题（一）外部融资渠道有待完善当前影响小微企业融资的主要因素为外部融资渠道单一，不能为企业发展提供更多资金支撑，使企业出现资金流量不足的问题。虽然相关部门针对企业融资出台了较多的政策，但是小微企业在实际融资过程中会因为融资渠道的问题而出现融资结构不合理的情况。我国小微企业主要利用银行贷款、金融机构贷款与民进借贷的方式进行融资，由于部分金融机构对企业融资要求较高，需要融资企业具备良好的信用资质与一定的经营规模，只有这样才能满足融资需求。与大型企业相比，小微企业不仅存在规模小、信用资质一般的问题，同时还面临较大的经营风险。正是这一点使部分小微企业的融资受到局限，不能通过丰富的外部融资渠道获取发展资金。（二）贷款担保难度大银行贷款是小微企业融资的主要途径。小微企业通过银行进行融资时，需要能力较强、信用水平较高的第三方担保，以维护银行与小微企业的合法权益。在企业经营规模、盈利能力、风险承受能力等因素的影响下，大部分小微企业不能找到适合的担保方，最终影响小微企业的融资，限制小微企业的发展。这一现象在小微企业融资中比较常见，是影响小微企业融资进程的因素之一，也是当前企业发展中必须解决的问题。（三）缺乏良好融资环境的支持在复杂市场环境下，小微企业经营管理环节面临较多的风险，若是在融资环节出现问题，则会对企业的发展产生非常大的负面影响，甚至会导致企业破产、倒闭等[2]。为完善经济市场，推动我国经济活动顺利进行，金融机构正处于不断调整银行利率与贷款利率中，无形中影响了小微企业的贷款融资。融资环境是提升小微企业融资水平与效益的前提，也是发展我国经济的关键。若是金融机构在发展过程中忽略了小微企业的发展需求，则会对我国经济发展造成不利影响，不能保障小微企业提升发展水平。三、小微企业融资问题出现的原因（一）规章制度不完善小微企业经营管理的实施离不开完善规章制度的约束，通过管理制度的建设，能够明确各个部门人员的责任、工作内容与工作范围，使企业经营活动有序进行。融资作为企业管理工作的一种，具有推动企业进一步发展的积极作用，是管理工作的重点[3]。当前，部分小微企业没有意识到融资问题带来的消极影响，忽略融资管理制度的建设，使企业的融资出现流程不明确、融资效果不佳的情况，进一步影响企业的发展。当前中小企业之所以出现融资问题，就是因为企业缺乏科学规章制度的规范，这在影响企业建设的同时也不利于小微企业可持续发展。（二）风险防范意识薄弱小微企业抗风险能力较差，会因为资金不足或者资金使用不合理而出现经营风险，使企业面临这样或那样的问题。通过对小微企业的融资问题进行分析可知，大部分小微企业存在风险防范意识差的情况，没有意识到融资风险对企业未来发展的负面影响，也没有针对这种情况制定风险防范措施与方案，使小微企业融资受到较大的影响。融资风险的建立不仅可以降低融资问题，还可以提升企业自身的风险防范能力，对拓展小微企业经营规模有很大的帮助。受小微企业管理思想的影响，出现融资问题会影响小微企业的进一步发展。（三）缺乏专业融资人才小微企业融资中会遇到较多的问题，如流程不规范、融资渠道单一等，从而影响了融资效果。融资人才的培养有助于小微企业融资发展，对提升企业经济效益与综合管理水平具有积极作用。目前，影响小微企业融资问题的原因有较多，其中缺乏融资人才是小微企业出现融资问题的因素之一[4]。大部分小微企业没有意识到融资人才培养的重要性，存在“一言堂”的情况，不能保证融资实施效果。小微企业在融资过程中需要有专业融资人才支持，通过融资人才的深入分析，了解企业发展需求，基于此制定融资方案与融资计划，为高质量融资工作开展助力。由于小微企业缺少融资人才，所以影响后续工作实施效果，无法为企业可持续发展助力。四、解决小微企业融资问题的对策（一）营造良好的融资环境为解决小微企业融资问题，应从大环境入手，为小微企业融资工作创建良好的环境，使企业在丰富资金机构支撑下健康发展。为提升小微企业融资效果，需要相关部门针对融资问题出台更完善的政策，扩大小微企业的发展空间，促使小微企业健康稳定发展。首先，针对小微企业融资问题，相关部门可以利用一些政策来降低小微企业的准入门槛，增加对小微企业运行的扶持，使小微企业获得更好的发展空间。例如，2023年8月，我国财政部、国税总局联合发布了《关于支持小微企业融资有关税收政策的公告》，明确支持小微企业融资有关税收政策，以继续加大对小微企业的支持力度，推动缓解融资难、融资贵问题。公告明确：“对金融机构向小型企业、微型企业及个体工商户发放小额贷款取得的利息收入，免征增值税。金融机构应将相关免税证明材料留存备查，单独核算符合免税条件的小额贷款利息收入，按现行规定向主管税务机关办理纳税申报；未单独核算的，不得免征增值税。对金融机构与小型企业、微型企业签订的借款合同免征印花税。”在国家政策的支持下，小微企业融资成本与融资压力被降低，企业的融资渠道得到了拓展，使企业在良好的融资环境中更好地发展。其次，健全法律制度。我国作为法治国家，应针对不同的行业、不同规模大小的企业完善法律制度，加强对小微企业的管理，使企业在国家政策的约束下稳定运行。国家制度的建设不仅可以提升企业自身经营管理问题，同时可以促进企业长远发展。当前，我国已经制定了一些针对小微企业发展的政策，但是随着市场经济体系的完善，部分管理制度已经不适应当前的经济环境，不能为小微企业发展助力。鉴于此，需要不断完善规章制度，增加各项法律制度的可操作性与可行性，以此推动小微企业进一步发展。最后，树立风险防范意识。为降低小微企业融资风险，提升小微企业融资风险管理，应做好风险防范工作，基于融资风险带来的问题，制定风险防范措施，并将此贯彻执行在实际中，通过融资风险预防、控制等措施，降低融资风险对小微企业的影响，推动企业长远稳定发展。（二）建立完善的规章制度小微企业融资问题的出现不仅会对企业自身发展产生影响，同时也会对国家经济建设造成负面影响。为解决融资问题，需要针对以往企业融资中存在的不足，制定相关的规章制度，以此推动小微企业融资活动顺利进行。首先，提升小微企业管理层对融资工作的重视，使其明确科学融资的重要性，为完善融资制度的建设提供参考。企业管理层的经营理念会对企业的发展产生较大的影响，若管理者对企业融资存在片面思想认识，会使相关制度的建设出现问题，无法保证企业经营管理效果。因此，需要针对企业管理层进行深入的教育，引入其他小微企业的成功案例，使管理层认识到自身工作的问题，并主动学习成功经验，解决问题，为企业发展营造良好的内部融资环境。其次，建立完善的融资制度。要结合小微企业常见的融资问题制定融资制度，确定负责融资工作的责任人，明确融资工作流程、融资工作的方法、融资要求，使企业融资人员对这一工作形成全面的认识，并按照相关的流程与规定操作，以此提升融资工作的科学性。完成融资制度建设后，应做好配套制度的建设，利用绩效考核或者奖惩制度，提升融资管理效果，促使小微企业长远稳定发展。最后，加强对小微企业信用等级的管理。良好的信用资质可以提升企业的经济效益，能够使企业融资工作有序进行。在实际工作中，企业应做好信用等级管理工作，加强对自身经济、信用等方面的管理，及时偿还债务，履行国家政策与制度，借助多种措施提升企业信用等级，促使小微企业健康发展。（三）拓展小微企业融资渠道为了解决小微企业融资媒介，促使企业进一步发展，应拓展融资渠道，选择多种不同的方式进行融资，推动小微企业朝着更好的方向发展。首先，加强对民营金融机构的扶持，为小微企业发展提供资金保障。当前，我国民营金融机构较多，虽然缓解了金融行业发展压力，但是缺少对小微企业资金支撑。为解决这一问题，相关部门应加强对民营金融机构的支持，鼓励民营金融机构向小微企业提供资金，解决小微企业发展压力。其次，要鼓励小微企业发展债权业务，拓展小微企业的融资渠道，根据经济发展情况建立完善的规章制度与体系，规范小微企业融资流程，促使小微企业经济发展。例如，某创业公司业务快速扩张，需要大量的资金来支持其发展。该公司选择了股权融资，通过向一家投资公司出售部分股权来获得所需的资金。这种方式不仅满足了企业的资金需求，还为企业引入了一家强大的投资合作伙伴，为企业的发展奠定了坚实的基础。（四）加强融资人才队伍建设首先，加强对小微企业融资人员的培训，使其掌握融资方法，将小微企业融资案例、融资方法、融资流程作为主要培训内容，对融资人员进行业务技能、职业素养等方面的教育，使其在学习中综合素质得到提升，形成专业的能力，为小微企业融资工作提供助力。其次，加强与第三方的合作，利用专业人才讲解的方式，提升小微企业融资水平，使企业在丰富融资结构与模式支持下更好地发展[6]。小微企业可以与金融机构建立合作关系，通过专业知识讲解的方式，深化小微企业对融资的认识，并利用专业知识开展工作。例如，北京证券交易所与中国建设银行针对小微企业融资问题共同组织培训活动，聚焦创新型中小企业融资需求，依托专业师资团队，强化案例教学，设置融资政策、直接融资、间接融资、并购重组、融资监管、风险防范六大模块，帮助中小企业全面提升融资并购能力，