普惠金融对中小企业融资支持的研究

广州工商学院学位论文写作声明和使用授权说明学位论文写作声明本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品或成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本声明的法律结果由本人承担。论文作者签名：日期：2020年05月30日学位论文使用授权说明本人完全了解广州工商学院关于收集、保存、使用学位论文的规定，即：按照学校要求提交学位论文的印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版，并提供目录检索与阅览服务；学校可以采用影印、缩印、数字化或其它复制手段保存论文；在不以赢利为目的的前提下，学校可以将学位论文编入有关数据库,提供网上服务。（保密论文在解密后遵守此规定）论文作者签名：导师签名：日期：2020年05月30日一、引言（一）绪论中小企业是我国国民经济命脉中不可或缺的重要部分，它不仅提高了我国的国内生产总值，活跃了我国的经济市场，为我国的税收总额做了不少的贡献，也为我国的人民大众提供很多就业机会，降低了人们就业难的问题，提高了我国的就业率和国民收入水平、提高了社会整体的经济效益性。在我国，由于中小企业大部分规模都比较小、信用指数普遍偏低、融资渠道比较少和融资成本高等原因，所以在融资的过程中往往会出现到的融资难和融资成本高的问题，这给中小企业得到有效的发展带来了很大阻碍，成为了中小企业发展路上的绊脚石。近几年来，我国为了促进中小企业得到有效的和快速的发展，我国政府和相关管理部门出台了相应的有利政策，但从中小企业融资的实效来看，我国实行的有利政策仍不够完善，现有的金融体系仍难以满足中小企业发展对资金的需求。中小企业融资难的问题不仅仅是在现有的有限范围内去寻求改进的措施，还要在金融体制创新上寻找新的出路，从而建立出一种多层次、高质量的金融服务体系。对于中小企业来说，在缓解信息的不对称性、降低融资过程的交易成本、拓宽融资的渠道、满足中小企业融资需求等方面，凭着普惠金融的概念与实践的有效成果，可以根据中小企业的实际情况来调整组织结构或进行技术创新，符合实际情况的需求。本文立足于当前的普惠金融体系下解决中小企业融资难的相关问题，分析了当前中小企业融资难的现状，并探讨了中小企业融资难的原因，并针对其影响因素寻找合理的解决措施。（二）文献综述中小企业是我国国民经济不断发展的重要组成中的一部分，然而融资难和融资成本高这些问题却一直阻碍着中小企业的可持续发展，这也成为我国中小企业在生存发展路上的绊脚石。孙德升,房汉廷,张明喜（2017）文章主要是对中小企业的融资的问题进去深入分析和研究，对于不同规模不同阶段的中小企业进行融资的研究，也对不同规模不同类型的金融机构提供的金融产品和服务进行分析对比，最后给出与之相对应的建议。钟源（2018）我国经济得到快速的复苏和发展，当经济快速的发展到一定程度时，便会出来缓慢的增长，相当于给我国的经济市场来了个急刹车，使得我国中小企业的融资难度又大了不少。本文主要是讲述发展普惠金融对中小企业的融资问题得到有效的支持和帮助，对普惠金融与中小企业的融资的主要问题进行深入的研究，分析两者之间的关系，并给出不同的见解和观点。解传喜，邢乐成（2015）明确好普惠金融的监管力度，充分发挥好普惠金融的优势，通过不断的完善和推广使之为更多的企业和广大群众所服务；普惠金融也要不断的创新，针对中小企业的需求和自身的优劣势进行针对性的调整；提倡政府部门进行干预政策，使得中小企业和金融机构都跟着国家的政策进行调整和改革。（三）中小企业普惠金融的概述普惠金融这一概念最早在2005年出现，长期以来倡导和实施的理念是建立不同于传统金融机构的融资机构，降低小额信贷发行和管理成本，满足个人和中小企业在传统融资体制下的融资需求。[1]胡婧瑶.普惠金融发展与中小企业融资[J].中国国际财经(中英文),2017(24):228-229.[1]胡婧瑶.普惠金融发展与中小企业融资[J].中国国际财经(中英文),2017(24):228-229.二、我国中小企业融资现状和存在的问题及分析（一）我国中小企业融资的现状分析中小企业作为国民经济生力军的作用也日益凸显，由2018年公布的数据显示，全国工商登记注册企业1527.8万户，中型企业占2.4%，小型企业30.37%，微型企业占66.93%，为我国的税收贡献了50%以上，GDP达到了60%以上，提供了80%左右的城镇就业机会。[2][2]朱洋.基于普惠金融视角下中小企业融资难问题研究[J].财讯,2019(10):139-140.在我国经济市场快速的发展下，鼓励人民自主创业、社会大众创新，越来越多的中小企业应运而生。中小企业已经成为了我国社会经济市场上重要组成的一部分，在不断的改善和完善中国经济市场的结构、促进我国民经济不断的发展扩大、为我国开展创新的技术等各个方面都做出巨大贡献。中小企业不仅出现在生产加工、交通运输、房屋建设、机电制造等传统领域上，还逐步在新的领域上拓展，不断的由传统领域扩展到更大更新的领域上，在金融业、服务业、高科技产业等领域中逐渐获得优势。中小企业的数量每年都在增加，但现在的中小企业普遍存在运营成本高，抗风险能力较差，普遍较短的生命周期等问题，存在这一问题和造成这些问题的原因之一就是中小企业融资难和成本高。如今，我国中小企业的连续经营时间普遍缩短，一般连续经营的时间大概是3年。据统计，我国中小企业的平均寿命为2.5年，而欧美企业平均寿命可达40年。[3][3]黄兴才.我国中小企业融资难现状分析及对策[J].现代经济信息,2019(21):295.（二）我国中小企业融资难的主要问题分析融资难这一问题是中小企业经营者的难题，也是我国长期以来难以解决的一大难题。一般来说，中小企业的经营成本就比较高，而盈利能力却不高，大多数的时候他们为了维持着较高的资产负债率，尽可能的控制好企业的债务大小的问题，也不可能像大型企业那样公开发售自己的股票或者证券，所以他们的资金主要是来源于企业的股东投入的资金或者是经营者个人的资产，所产生和涉及到的资金链也相对比较短，所以能够运用到企业的日常开支上的资金比较少。又由于中小企业的规模普遍不大，在日常生活中的营业利润率也不高，这不会像那些大型的企业那么有能力来吸引投资机构进行融资的。因此，融资难已成为阻碍中小企业可持续发展的一大因素。1.我国中小企业融资成本高在我国，中小企业从事的行业竞争比较激烈，很容易受到经济环境的影响，行业的平均利润率都比较小而且风险性偏高，大部分的企业都难以承受这高昂的融资成本和相关的费用。即便是从正规的金融机构或者国家的八大银行机构所融到的资金，与之相关的融资成本和相关的费用也不低，这对于中小型企业发展的受到了极大的阻碍。以1年为期的贷款为例，中小企业实际负担的利息在10%左右，大大高出了央行制订的基准利率。[4][4]王佳莹.我国中小企业融资困境及其对策研究[D].吉林大学,2016.2.我国中小企业融资渠道狭窄一般来说，企业的融资渠道主要分为三种：一是通过民间的简单型借贷进行融资，不过风险和利益费用等都比较高；二是通过公司上市，在股票市场上发行股票或者债券对人们进行直接性融资，但是这种对公司的要求很高，中小企比较难达到上市的能力；三是通过银行或者正规的中小型金融机构进行借贷或抵押。在一般情况下，民间融资成本通常要比正规金融市场高得多，成本的提高不仅增加了企业偿还资金和利息的负担，也增加了中小企业的违约风险。直接融资门槛相对较高，一般来说，大企业只有发展得好，才能满足上市融资和债券发行的要求。但中小企业的规模较小、风险较高，难以满足直接融资的要求，银行贷款对企业资产的要求很高，中小企业很难满足银行的要求。[5]白海红[5]白海红.我国中小企业融资现状及政策建议[J].企业改革与管理,2019(23):100-101.最近几年，国家为了支持中小企业能够通过在证券市场上进行融资，便借鉴和创新了一些对中小企业融资的有利政策，但由于在证券市场对于公司进行上市的条件和程序都基本一致，使得我国政府并没有真正为中小企业解决了有限资源和巨大需求之间的矛盾。中小企业和大型企业两者相比较时，中小企业在财务上侧重于对银行进行间接性融资，只有少部分的中小企业能够达到直接性融资的条件。在我国，由于国家政策对于中小企业进行融资上市的条件较高，使得绝大多数的中小企业难以达到国家要求的法律标准，这使得大多数的中小企业达不到相应的要求而融不到资金，所以只能向着民间的借贷去筹集资金。在商业银行对于风险与收益的权衡，很少会向中小企业提供长期性的融资，大多数都是向中小企业进行短期性的贷款，贷款频率高，手续费和利息等费用增大，使得中小企业融资的成本不断的提高。因此，狭窄单一的融资渠道制约了企业的发展。3.我国中小金融机构发展不完善不同规模的企业所选择的金融机构类型也不尽相同，不同的银行和金融机构也会为不同类型的企业提供着不同的金融服务，使得他们的流程，效率和产生的费用也不同。中小型企业很难达到大型的金融机构所需要的融资条件，一般情况下，他们都会选择向那些中小型的金融机构去融资贷款，中小型的金融机构虽然有很多的制度不健全和不合理，放款速度慢，产生的手续费等问题相对较高，使得中小企业的融资成本高和融资渠道难。中小企业在融资过程中遇到信用担保的滞后，缺乏相对稳定的合作担保体系。由于大多数中小企业在融资时找不到合适的担保人，市场上又缺少专门做信用担保的机构，因此企业与企业之间只能彼此担保。曾有相关的人员对中小企业的担保问题做了调查和统计，企业在选择做担保的时候，第一选择是向其他友好企业请求帮助，请他们来为自己做担保，专业的担保公司却不是他们需要担保时的首选。造成这种现象的原因主要是专业的担保公司向中小企业收取的担保费用成本过高。对于大多数的中小企业来说，担保公司收取的担保费可不是一笔小数目，这使得中小企业融资成本问题上费用过高。虽然我国中小金融机构发展不完善，但对于小部分中小企业的发展还是提供到一定的帮助，也可以缓解部分中小企业的融资困难。（三）中小企业融资体系不健全的问题分析1.金融体系不够完善有些银行将借贷的高层机构集中至市或省的最高级机关,这导致在支行或者其他途径向银行借贷的申请积压到银行权力上级，这很不利于中小企业的借贷。银行缺乏对贷款的分类和处理制度，使得审批过程复杂，审批时间长，也可能出现错误的贷款，因此银行高层为了减少风险,一般不会愿意借出钱来给那些高风险高回报的项目,使得从事这一行业的企业更加困难。2.国家政府扶持中小企业融资力度不够我国中小企业早已超过7000万家,但是他们平均存在周期在三年。中小企业的生存环境如此之差,与国家政府出台政策力度过小密不可分,可见政府机关在融资难问题上出台的政策发挥的作用还远远不够。近年来，国家把经济发展重点放在高质量产业上，对于中小企业没有过多明确的政策的帮助。即使有《关于进一步促进中小企业发展的若干意见》、《促进中小企业发展规划(2016-2020年)》和《中小企业促进法》的存在,却没有具体帮助中小企业的优惠措施,类似的专门针对中小企业融资难的帮助金融机构也未有得到良好的发展。[6]耿傲宜.中国中小企业融资问题研究[J].[6]耿傲宜.中国中小企业融资问题研究[J].全国流通经济,2019(28):72-73.3.法律层面的保护也相对缺乏在我国的，以法律形式进行的发展和融资为大多数中小企业提供了保障，想要为中小企业的发展和融资性问题提供有效的保障，就必须以法律的形式来进行保护，但是越广泛的条款就越缺乏相应的法律法规，这导致许多的问题都没有落实好和解决好，因此中小企业融资难的问题日益突出，仍未得到有效解决。三、普惠金融和中小企业融资的关系分析（一）信息不对称性分析大多数的中小企业的规模普遍都不大，企业内部的管理制度不够完善，经营者在管理人员和建立内部体系也不够专业化，公司的整体架构和体系也不够健全，大多数的经营者是一人独大，权力过高，缺少一定互相监督和制约的体系，财务的架构和信息制度也不完善，所以很难为企业提供标准规范化的有效财务报表和信息，而且经营者在日常管理工作中很容易忽略了对企业有效信息的统计和收集。中小企业在向金融机构申请贷款融资的时候，往往因为会缺乏企业的有效信用信息，而增加融资贷款的难度，也会增加金融机构对企业收取的费用问题，也会减少能融到资金和贷款金额。由于中小企业的信息不对称性和不规范性，给中小企业在贷款过程中带来了很多不便，也增加了资金的负担。在以往比较传统的金融体系下，金融机构和中小企业两者之间的信息不对称性的矛盾一直都没有得到很好的解决方案，直到普惠金融的出现，才缓解了这两者之间的矛盾。在传统的金融体系中，往往会存在对中小企业的信用信息，经营模式和方式，企业的发展战略，和企业资产的管理等问题无法快速便捷的获取，增加了中小企业融资的难度，使得中小企业不能快速便捷的获得融资服务。传统金融在经过不断的进行改革和创新后，和互联网的快速发展，为我们带来了很多便利，充分利用大数据分析技术对中小企业在日常生活中的交易记录和资金的流向等，对中小企业有一定的判断和依据，为金融机构提供了重要的消息，使得他们对中小企业的资本能力有很好的判断，控制好贷款的额度问题。由于现在属于共享的时代，也出现了很多云端的数据大平台，数据更加的透明化，获得企业的信息更加的方便快捷，也降低了融资过程中所需要的成本，也形成了企业和融资机构的两者之间双向选择，从而找到最适合自己的金融产品。（二）融资体系结构性缺陷分析在我国整个金融体系中，银行业处于主导地位，但由于银行体系下的内部竞争不足，使得国有商业银行占有很大的优势。在我国，中小型的正规金融机构数量还是相对较少，对于中小企业来说还是有点供不应求的，它们能高效的帮助中小企业解决资金需求和对中小企业的经营状况有了更好的了解，更有资格满足中小企业的融资需求，更愿意为中小企业服务。由查看资料和深入研究发现，金融在传统的模式下能为中小企业开创的融资渠道比较狭窄，从表面上看，觉得大多数的中小企业都能通过银行或者小额信贷的金融机构获取直接融资的能力，但事实上，由于银行和金融机构开出的条件过高，使得很多中小企业都难以满足他们的条件，要不然就是开出太高的利息让中小企业无法承担。我们应该加大政府对于普惠金融的支持力度，对普惠金融出台更有有利的政策，使它不断的发展壮大，能为更多的中小企业提供公平公正的金融环境，降低中小企业的融资成本，构建多层次的金融体系，使得中小企业能够通过多种融资渠道选择适合自己的金融产品。（三）信贷配给的约束性分析信贷配给是中小企业融资难的重要因素。在当前金融体系不完善、金融市场融资服务无效的现状下，金融机构在提供信贷服务过程中主要考虑的是信贷收入和风险控制，尽可能将信用额度限制给具有较高信用等级的大中型企业，使得中小企业融资的难度很高。站在银行或者金融机构的角度来看，他们追求利益，也要考虑风险评估和控制等因素，而且中小企业普遍的信用水平不高，而且发展具有不稳定性，运营风险过高，很容易发生资金链断裂，所以中小企业对于大中型企业来说是缺乏市场竞争性的。有些金融机构在为了迎合中小企业融资的发展需求，也针对性的推出了一系列的融资贷款业务，但是这些措举只对小部分的中小企业有效。对于现有的金融体系，由于和互联网领域的合作和发展，使得很多信息都透明化，提高了中小企业能够顺利融到更多资本的能力，不会像以往那样，金融机构只倾向于那些规模比较大，固定资产较多，企业资金链较长和风险承受能力较大的大型企业，这使得整个中小企业的融资市场形成一个空缺的局面，所以我们国家很有必要去开拓和发展这个不对称的信贷配给的市场。普惠金融的出现主要是为了向中小企业等金融的弱势群体方向去倾斜，通过调整国家的政策，进行财务和税法方面的激厉政策，对金融的资源进行重新公平公正的分配，鼓励不同类型的金融机构能为中小企业开展多样式的金融服务。采用对信贷政策和体系内的综合评估，采取科学的技术和方法对信贷体系的支持和发展，促进信贷配给得到全面的发展，使得有更好的中小企业能够为之受益。四、普惠金融对中小企业融资支持的措施（一）完善普惠金融对中小企业融资支持的体系1.发展普惠金融可以扩宽中小企业融资渠道大多数的中小企业规模普遍都不大，而且企业的资金链较短，固定资产也有限，企业的信用度不高和信息度不够完善等问题，使得很多中小企业被正规的金融机构拒之门外，达不到银行和金融机构的贷款条件。随着互联网时代的到来和普惠金融的普及，也诞生了很多中小型的金融机构，主要为中小企业所服务。根据中小企业融资和贷款的需求和特点，中小金融机构最突出的产品就是为中小企业提供小额的资金，多频率的贷款，而且产生的手续费不高。其中网贷成为了最主要的标志，能够为个人和中小企业提供全方位的快速便捷的贷款服务，有效的为中小企业增加融资渠道。2.发展普惠金融可以降低中小企业融资成本由于中小企业的信息披露不够完整和财务管理制度不够完善，很容易给金融机构带来较大的信用风险，金融机构也无法对中小企业的财务状况进行评估，这对金融机会的风险评估和风险控制具有很多不利的影响。为了能够有效的解决这些问题，有些专做小额信贷的公司为了迎合中小企业的融资需求，推出了担保信贷，抵押信贷，信用信贷等多种组合形式所组成的综合性金融产品，大大简化了贷款的流程，缩短了贷款的时间，也降低了交易所产生的相关费用成，这也中小企业带了很多便利之处。有效的利用云端大数据技术，扩大和收集市场上的客户信息的多元化，增加信息的延伸性，对于信息资源进行高效的整合，增加企业信息的透明度，使得中小企业能够快捷的融到资金。3.发展普惠金融可以提高中小企业融资效率普惠金融的普及和发展，为中小企业进行融资贷款时节约了很多时间，减少了很多不必要的贷款流程。在以往传统的金融机构审批贷款流程上，企业要向金融机构提供多样担保或者抵押的资料，中间的涉及到审批流程较多，所以中小企业获取贷款的周期一般都要半个月到一个月。其中在普惠金融市场领域中最为突出的是互联网金融，通过利用云端大数据收集的信息处理和数据分析等技术，加快了贷款过程中的审批流程和金融机构处理业务的快捷性，也提高了对金融机构风险控制的保障性和安全性，是我们的支付方式进一步的改革创新。随着我们消费能力的提高，大多数的人都会选择未来消费方式，所以又衍生出很多的网贷平台。（二）完善普惠金融下的中小企业融资法律体系为了促进金融机会得到进一步全面性的发展，我们首先就要建立有效的法律保障，要以公平公正公开的方式来对面对企业和个人，拓宽金融渠道想更多的弱势群体开放，可以有针对性的，多方面的编制完整的金融体系的准入条件和政策，从而确保普惠金融能在我们的法治社会和具有专门的法律保障的情况下快速发展。1.对现有金融法律法规进行补充和完善我们需要对现在所拥有的金融法律法规进行查漏补缺，不断的进行补充或删减，使之变得完善，为我们的中小企业所用。对于普惠金融的发展现状来看，缺乏相对应的激励机制，也缺乏一定的社会责任感，不能很好的突出它的优势。我们也要评估和控制好金融市场的风险问题，对金融市场的监管，保证金融市场的可持续发展，维护好金融市场的秩序和金融环境的安全性问题，增加普惠金融的纬度，普惠金融在原有的基础上不断的发展多样性的战略，也出台与中小企业具有针对性的有效法律法规，不断的为中小企业所用。2.提高法律法规的有效性我国普惠金融法律的宗旨要以为企业提供资金融资支持的服务为主，明确对好各个主体的关系，针对性的对各种类型的企业提供全方位的高效管理服务，提高对各种类型企业的关联度，针对不同地区不同的金融市场环境，也要出台相对应的法律法规，进行全方位的专业金融服务。要明确和保障好民间借贷小额信贷机构的法律责任，防止发生金融诈骗等行为，加强对民间金融的风险监管的力度和有效性，也要保证签订合同具有法律效力的可行性，控制好贷款利息的额度，防止发生高利贷的行为，加强他们对风险管理的意识。3.明确各主体的行为责任明确好普惠金融体系下各个主体的职责，分工明确，制定相对应的政策规定，重新对中小企业和大型企业进行定位，简化贷款的流程。对于兴起的小额信贷公司，我们要从法律的层面上去出台相关的法规，肯定他们的地位，在给予他们相关权力的同时也在一定程度上限制他们，以免出现混乱的局面，政府通过颁发民间借贷的准则，设置利息的额度，以防出现高利贷的现象，也要控制好金融机构的金融风险问题，以免出现金融诈骗等情况，对证劵金融法进行修订和改正，使得中小企业的融资渠道得到有效的保护。（三）完善普惠金融下的中小企业的监管体系强化型的监管方式是作为普惠金融得以持续发展的主要理念，普惠金融的出现和普及使得中小企业在获取金融服务需求的时候能够方便快捷，降低了交易成本和减少了交易时间，使得普惠金融具有广泛性、包容性、公平性等特点。1.实行差异化的监管政策为了可以有效的实施和完善普惠金融下的中小企业监管体系，要充分的学习和深度的了解研究国内外的监管体系，总结出与实际金融相关的经验教训，结合审慎与差异化原则，不断完善金融监管体系，灵活控制财务风险，增加金融市场的动态。为了建立一个更加方便快捷的机制，我们需要降低金融机构的准入条件，减少银行信贷体系的限制条件，提高银行和金融机构的准备金，降低贷款的利率和手续费用等。我们应该适当的放宽普惠金融体系下的监管标准，对于给中小企业贷款合格的金融机构实施支持，实行差异化的监管政策。2.完善多层次的监管体系随着现在互联网快速的发展，以往的监管体系也需要更新换代，替换掉那些不足的地方，这才能跟上潮流的步伐，方能为我们所用。对于以往传统的监管体系，我们需要进行多层次的简化，明确好各个级别的分工和监管，使得他们各司其职，也要对地方政府赋予一定的监管权限，确切的落实到每个级别之间的监管和相互的制约。由传统金融监督机构组成的三个委员会对国有控股公司进行监督，对中小金融机构进行监督，逐步提高多层次金融监管制度。3.强化金融行业的服务为了给中小企业提供高效便捷的金融服务，必须要确切的落实好各阶层的监管部门工作，使得他们分工明确，还需要他们对自身具有高度的自律性，这才能为强化金融行业的服务进行有效的发展。如今，由于自律性的需要依靠人自身的自律和独立去完成的，所以有些机构或者协会在实现自律性时还是相对困难的。为了在未来的道路上做普惠金融的服务行业，必须要出台严格的规定，规范好行业的条件和服务，采取有效的金融自律性规则，维护好金融市场的合法性和提高金融市场的公平性，为做好金融行业的服务打好基础。五、结论中小型企业在我国的国民经济占着不可或缺的地位，是我国实施大众创业、万众创新的主要载体，为我国创造了60%以上的GDP，具有不可替代的作用。但由于中小企业的一般规模较小，固定资产又有限，缺少抵押担保物和信用度，而且单笔贷款数额较小且频率高，使得中小企业融资难上加难。在普惠金融的出现及推广下，使得中小企业得到快速的发展，简化了中小企业在融资过程中的程序，也大大缩短了贷款的时间，降低了融资过程所产生的费用问题，提高了中小企业的融资效率，也在一定程度上解决了中小企业融资难的问题。本文主要探讨和研究的方向是我国普惠金融对中小企业融资支持，首先是通过对我国现在中小企业的现状和主要的问题和现象进行分析和研究，进一步深入去挖掘使我国中小企业融资难的问题根本，分析中小企业与普惠金融两者之间的关联，清楚普惠金融的出现能为中小企业带来了什么样的机遇，解决了哪些问题，最后根据问题分析的结果去给建议和支持。其中在本文中占据着重要地位的是第四、五、六章节，第四章节主要是对中小企业的现状和金融机构的融资体系进行剖析和研究，第五章节主要是针对第四章的内容进行分析，详细的介绍问题出现在哪些方面，需要往哪个方向继续改进，第六章是普惠金融对中小企业融资支持的措施，主要介绍普惠金融对中小企业融资的帮助，在不断完善普惠金融体系下，对于中小企业的法律支持和完善金融的监管体系等问题的处理，并对此体系进行分析，使得普惠金融对中小企业融资的支持更加的完善。参考文献[1]杨昊.普惠金融政策背景下中小企业融资服务平台的研究与实践[J].中小企业管理与科技(中旬刊),2019(10):71-72.[2]高霞.当代普惠金融理论及中国相关对策研究[D].辽宁大学,2016.[3]李通禄,郑长德.普惠金融理论文献研究[J].武汉金融,2010(08):38-40.[4]钟源.普惠金融助中小企业融资浅析[J].中外企业家,2018(22):31-32.[5]庄佳林.支持我国中小企业发展的财政政策研究[D].财政部财政科学研究所,2011.[6]梁榜,张建华.中国普惠金融创新能否缓解中小企业的融资约束[J].中国科技论坛,2018(11):94-105.[7]邓珊珊.数字普惠金融对中小企业融资影响的研究[J].智库时代,2019(37):62+82.[8]尹露.我国中小企业融资难问题的对策——基于普惠金融视角[J].中国市场,2015(21):221-222+227.[9]黄宇成.基于普惠金融视角的中小企业融资问题探析[J].财会学习,2015(05):71-72.[10]解传喜,邢乐成.普惠金融与中小企业融资——国际实践与政府扶持经验[J].济南大学学报(社会科学版),2015,25(03):74-80+92.[11]王静.我国中小企业融资问题分析[J].商业经济,2020(01):86-87.[12]程新航.小微企业融资问题的金融创新研究——基于普惠金融的视角[J].商场现代化,2015(Z2):232-234.[13]白海红.我国中小企业融资现状及政策建议[J].企业改革与管理,2019(23):100-101.[14]杨子江.我国中小企业融资难问题探究[J].全国流通经济,2019(31):81-83.[15]黄兴才.我国中小企业融资难现状分析及对策[J].现代经济信息,2019(21):295.[16]岳红梅.中小企业融资难的成因及解决对策研究[C].中共沈阳市委、沈阳市人民政府、国际生产工程院、中国机械工程学会.第十六届沈阳科学学术年会论文集（经管社科）.中共沈阳市委、沈阳市人民政府、国际生产工程院、中国机械工程学会:沈阳市科学技术协会,2019:706-709.[17]何宁.普惠金融发展对我国中小企业融资价格的影响[J].重庆社会学,2018(10):82-92.[18]谭雅心,沈秋伶.中小企业融资问题及对策研究[J].商讯,2020(03):89-90.[19]王佳莹.我国中小企业融资困境及其对策研究[D].吉林大学,2016.[20]胡婧瑶.普惠金融发展与中小企业融资[J].中国国际财经(中文),2017(24):228-229.致谢四年的大学生活转瞬即逝，这段时光既短暂又充实，学习期间，学院各科老师的谆谆教导历历在目，他们倾心地教学、渊博地学识、严谨地态度不仅让我在学识上有了更进一步的丰富，对我的工作和生活也给予我深深的影响和启迪。在撰写论文期间，遇到了种种困难和阻碍，在此，特别感谢我的导师老师，感谢老师在我论文写作过程中付出的时间和精力。从论文选题到框架构建再到内容梳理，各个环节都离不开老师的倾心指导，论文初稿完成后老师又不厌其烦地对论文进行多次修改和改进，提出了许多极具价值的建议，给予我的论题研究极大启迪。在这里，还要向在这四年学习生涯中给过我帮助的老师和同学表示感谢，感谢你们对我的无私的帮助和支持，我会将这份沉甸甸的感激珍藏，铭记不忘!

论文的研究方法和手段有哪些

（1）调查法

调查法是科学研究中最常用的方法之一。它是有目的、有计划、有系统地搜集有关研究对象现实状况或历史状况的材料的方法。一般是通过书面或口头回答问题的方式获得大量数据，进而对调查中收集的大量数据进行分析、比较、总结归纳，为人们提供规律性的知识。

（一）典型例子

调查法中最典型的例子是问卷调查法。它是通过书面提问收集信息的一种方法，即调查人员编制调查项目表，分发或邮寄给相关人员，询问答案，然后收集、整理、统计和研究。

（二）研究步骤

1.确定调查课题

确定题目时要注意选题是否具有研究的必要性和可能性，同时要注意选题切忌太大，也要避免无意义的重复劳动。

2.制定调查计划

要明确调查课题、调查目的、调查对象、调查范围、调查手段、调查步骤、时间安排。

3.收集材料

收集材料时要尽可能保持材料的客观性，尽可能采取多种手段或途径。

4.整理材料

将收集到的材料进行整理，以便后续总结归纳、形成结论。

5.总结研究

对整理完的材料进行分析、总结、归纳，得出一般性的结论。

（三）特点

调查法相对其他研究方法来说较为耗时耗力，但也有其优势，即获得的一手资料信息真实具体，能够对研究对象有更加准确、清晰的认识。

（2）观察法

观察法是指人们有目的、有计划地通过感官和辅助仪器，对处于自然状态下的客观事物进行系统考察，从而获取经验事实的一种科学研究方法。

（一）典型例子

皮亚杰的儿童认知发展理论就是通过观察法提炼总结出来的；儿童心理学创始人——普莱尔，也是在一次次地使用观察法后，提出了儿童心理学领域中的诸多理论。

（二）研究步骤

1.明确观察对象

在选择和确定研究问题的基础上确定观察者与观察对象。

2.制定观察计划

在观察计划中要规定明确的观察目的、重点、范围以及要搜集的材料。

3.做好观察准备

观察准备是否充分，往往影响观察的成败。

4.做好记录

在观察过程中要时时记录，不放掉任何一个关键信息。

（三）特点

观察法具有拓展人们的感性知识、启发思想等优点，但是由于其强调研究要在自然环境下进行，且不允许掺杂个人的偏见，确为实际操作带来了一定困难。

（3）实验法

实验法是指经过精心设计，在高度控制的条件下，通过操纵某些因素，从而发现变量间因果关系以验证预定假设的研究方法。核心在于对所要研究的对象在条件方面加以适当的控制，排除自然状态下无关因素的干扰。

（一）典型例子

采取实验法的一个典例是罗森塔尔效应的提出，美国心理学家罗森塔尔和L.雅各布森通过对小学生进行“未来发展趋势测验”，发现人们对他人行为的期望通常可以导致他人向期望方向改变。

（二）研究步骤

1.发现并提出问题

2.收集与问题相关的信息

3.作出假设

4.设计实验方案

5.实施实验并记录

6.分析实验现象

7.得出结论

（三）特点

1、主动变革性

观察法与调查法都是在不干预研究对象的前提下去认识研究对象，发现其中的问题。而实验却要求主动操纵实验条件，人为地改变对象的存在方式、变化过程，使它服从于科学认识的需要。

2、控制性

根据科学实验要求、研究的需要，借助各种方法技术，减少或消除各种可能影响科学的无关因素的干扰，在简化、纯化的状态下认识研究对象。

3、因果性

实验是发现、确认事物之间的因果联系的有效工具和必要途径。

（4）定量分析法

定量分析是对事物或事物的各个组成部分进行数量分析的一种研究方法。依据统计数