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文档简介

第2页共2页2024年内部审计工作总结样本一、财务审计工作（一）财务方面：本机构致力于建立健全各项财务制度，并严格遵循国家财经法律、法规。在会计科目设置、核算方法运用、原始凭证输入等方面，均保持高度的准确性和及时性。债权、债务往来款项得到及时清理和结算，同时严格执行公路养护各项成本的开支标准。原始凭证合规、合法，审核签批手续齐全，机制记账凭证与原始凭证保持一致性。摘要清晰无涂改，并按期装订成册。本机构已及时打印并装订了____年会计帐簿，并对____年的33本会计凭证、4本帐簿、财务决算报表进行了规范的整理归档。此外，加强了财务业务知识的学习，本段两名财务人员顺利完成了县财政局举办的财务人员继续教育培训班，并通过了会计证的年审工作。（二）审计方面：本机构积极配合上级审计部门，完成了____年预算内养路费执行情况表、专项清理小金库工作，确保了审计工作的顺利进行。（三）固定资产方面：已建立健全《固定资产管理制度》和《财产清查制度》，实现了固定资产的统一管理和分项管理。机构健全、制度完善，台帐核算清晰，责任明确到人。本年度，固定资产原值从年初的____万元增加至____月的____万元，新增固定资产____万元。（四）公路房地产方面：已建立健全各类档案卡片，并制定了房屋维修计划。房地产实现了统一管理和分项管理，机构健全、制度完善，台帐核算清晰。二、计划统计1.本机构加强了计划管理，严格执行上级费用计划，坚持“给多少钱办多少事”的原则。对于无计划但必须实施的项目，先确定资金来源，经集体研究并上报同意后实施。本年度未发生计划外项目和擅自超计划外项目。2.加强了公路养护定额管理和核算工作，认真执行上级下达的公路养护生产计划，确保计量支付工资更加合理真实。2024年内部审计工作总结样本（二）第一步：全面深入了解公司及其关联公司的基本情况1.详查企业的发展历程、关联企业的产业特性、主营业务范畴、投资规模以及所涉及的税种。2.深入剖析公司与关联企业之间的股权控制关系，明确股权结构。3.评估企业的内部控制制度是否完善，以及其实施的科学性和有效性。4.审查会计制度是否健全，是否满足企业的核算需求。同时，评估会计核算的规范性，是否存在因会计处理不当导致的管理疏漏。此外，还需测量税务风险，确保存货管理的安全性，进出货品流程的合理性，固定资产、低值易耗品、物料用品的管理规范性，以及债权债务等往来科目的谨慎使用与及时处理。同时，还需审核成本及费用核算的合理性，并制定相应的《内部审计工作计划》。5.核实经营目标的设定是否基于实际，其核定依据是否明确，是否易于考核，以及实际执行情况。6.审查费用预算的报审依据的合理性，以及其实施情况。7.详细了解大项投资及工程建设项目的基本情况，包括招投标制度的执行情况、项目预算的审核情况、工程实施过程、合同的严谨性、审批权限的了解以及工程决算的严格把关等。8.明确关联企业间业务往来的核算清晰度，以及核算办法的合理性。第二步：从以下方面体现和

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