增值税发票综服平台-企业版培训

增值税发票综合服务平台功能介绍（企业端）2增值税发票综合服务平台一、概括总览目录二、业务功能介绍02013

2019年10月26日0时至2019年11月1日8时对增值税发票管理系统升级，本次系统升级后“山东省增值税发票选择确认平台”将升级为“山东省增值税发票综合服务平台”登录网址和登陆方式不变，相关操作将会在山东省税务局官网公布。---《国家税务总局山东省税务局通告2019年第3号》

综合服务平台是选择确认平台的升级版，较老版本功能更加强大，并且界面风格也进行优化，简洁美观，便于操作。

概括总览该平台主要用户为增值税一般纳税人，主要包括贸易型外贸企业、生产型外贸企业、外贸综合服务企业（简称“外综服企业”）、成品油生产企业、成品油经销企业及其他增值税一般纳税人。增值税小规模纳税人也可登录该平台，但功能模块主要为进项发票查询、税务事项通知书查询、成品油消费税管理（仅成品油企业）、发票下载和档案信息维护，不可进行相关发票勾选操作。

4新增序号现有勾选确认系统增值税发票综合服务平台1无抵扣勾选增加签名确认操作2无抵扣勾选可根据实际情况调整有效抵扣税额或不抵扣3无出口转内销发票勾选和查询4无增值税发票全生命周期展示5无注销勾选6无发票下载7无风险管控（含风险纳税人、黑名单企业、违法违章信息、走逃失联企业、异常扣税）5新旧版本差异：概括总览6增值税发票综合服务平台一、概括总览二、业务功能介绍0201目录7登录企业端登录界面首次登录需要安装安全控件！登陆注意点登陆注意事项：1、支持使用IE8及以上版本、Google、火狐浏览器（IE8需要右键点击管理员身份运行）。2、使用平台前，先下载控件并安装，再检测环境是否通过。（安装控件时需注意：01号证书控件右键点击安装证书，02、03号税控设备控件右键点击以管理员身份运行）。3、安装控件时需要关闭浏览器。4、登录平台右上角有操作指南和常见问题说明。8登录9登录10首页—工作台可查看当前属期各类发票勾选情况11业务功能介绍首页抵扣勾选退税勾选代办退税勾选进项发票查询一、首页功能介绍12业务功能概述

增值税发票综合服务平台企业版主要功能模块：

税务事项通知书成品油消费税管理发票下载企业信息维护新平台功能优化概述1.

所有发票均需确认抵扣用途后再进行勾选。抵扣用途包括申报抵扣或不抵扣、出口退税、代办退税，三种用途相互独立、只能选择其中一种。此外，扫描认证的发票默认勾选为用于申报抵扣，在增值税申报前，还需要到“增值税发票综合服务平台”进行签名确认操作。

如果你扫描认证的发票是用于退税，可以撤销抵扣勾选，重新选择退税勾选。

13首页—功能优化概述

2.抵扣勾选增加签名确认操作。抵扣勾选整体流程为：勾选可抵扣发票、申请统计、统计查询、确认签名，以上步骤完成后即可进行申报。选择确认平台：扫描认证无需在平台确认综合服务平台：扫描认证必须在平台签名

14首页—功能优化概述3.注销勾选。系统首页新增了“注销勾选”按钮，对于需要办理注销税务登记的纳税人，在完成当前税款所属期申报后（例如当前月份为8月，当前税款所属期为7月），系统支持当月（8月份）进行注销勾选操作，允许其对当月（8月份）的进项发票进行确认签名，不需要等到次月（9月份）确认签名。注销勾选后，可根据需要“撤销注销勾选”。

15首页—功能优化概述16首页—功能优化概述4、回退税款所属期

在企业符合回退税款所属期的条件时，才会显示该按钮。如果企业需要回退到上一期继续进行发票认证工作，点击此按钮进行回退操作。

回退税款所属期具体条件如下：（1）回退功能只在申报期内有效。（2）平台从金三系统获取到当期申报结果是“未申报”。（3）税款所属期跳转到下期后，企业又在当期撤销申报。5、异常清单。

统计功能中的异常发票清单，是勾选确认后变为异常（含作废、失控、红冲或管理状态非正常等）的发票，不能作为有效抵扣、退税或代办退税的依据，请根据相关规定进行相应处理。

1718首页—功能优化概述

6、备注：

1、平台页面显示的当前税款所属期即当期，勾选、确认签名截止时间为各省当期的申报截止期，可在截止期之前进行当期的勾选和确认操作。2、当平台获取到当期已完成申报的结果时，将自动跳转税款所属期到下期。3、当期平台获取到上一所属期撤销申报的结果时，平台支持退回税款所属期到上一所属期。19二、抵扣勾选

抵扣勾选—发票抵扣勾选20

本功能主要是按照税款所属期查询、勾选的操作方式，实现纳税人勾选用于申报抵扣的增值税进项发票。（包括增值税专用发票、机动车销售统一发票、通行费发票）点我可更改有效税额可拖动并查看发票明细更多条件必选选项抵扣勾选—发票抵扣勾选21点击这里可查看发票的全生命周期信息22增值税发票全生命周期点击“查看明细信息”，即可查看该张发票数据流转的的全部过程。除了发票上显示的基本信息以外，还能查看该张发票领用时间，购买方申报状态，是否异常、异常时间等等。增值税发票全生命周期23抵扣勾选—发票批量抵扣勾选

本功能针对发票数据量较大、逐票勾选模式不太适用的状况给纳税人提供的一项优化服务。通过文件导入的形式实现批量勾选，达到提高发票勾选效率、降低勾选工作量的目的。文件格式要求execl2003,500K,3000条24抵扣勾选—发票不抵扣勾选

本功能主要提供按照税款所属期查询和逐票勾选的操作方式，实现纳税人选择相应申报期内用于申报不抵扣的增值税进项发票清单信息（包括增值税专用发票、机动车销售统一发票、通行费发票

）的功能。25抵扣勾选—逾期发票抵扣勾选

本功能提供对逾期发票，抵扣申请和对审核通过的逾期发票进行抵扣勾选的功能，主要含逾期抵扣申请和逾期抵扣勾选。(发票认证期为360天)先向税局申请通过审批及后台处理后可进行勾选261、逾期发票申请后，需要得到省级税务机关审核通过并通过后台比对后，才可继续在逾期发票勾选功能中查询并勾选。抵扣勾选—逾期发票抵扣勾选常见问题27抵扣勾选—出口转内销发票抵扣勾选本功能提供对出口转内销发票抵扣勾选的功能。同一发票代码号码可对应多个转内销证明编号28抵扣勾选—抵扣勾选统计

该功能主要向用户提供：

1）对当前税款所属期勾选发票数据进行统计申请、统计查询以及确认签名三大功能；

2）查看当前、历史税款所属期可用于申报抵扣的发票汇总统计表及异常发票统计表；

3）发票清单查询与查询明细下载。查看进度条可获取所需信息情况在纳税申报期内，申请抵扣统计且统计完成后，企业对统计表确认无误需进行签名确认，然后再进行抵扣申报工作勾选统计的频率为每天准时执行，新增勾选认证数据和扫描认证的代办退税数据会触发报表更新。其中，勾选认证或扫描认证的代办退税数据会准实时在本统计表中体现，请您关注统计表上方的“报表更新时间”抵扣勾选—注意事项

A.请关注抵扣勾选功能界面的当前税款所属期和申报截至日期，您勾选的发票将归属于当前税款所属期；B.异常发票（发票状态为已作废、已失控、已红冲、管理状态为非正常等）不能进行勾选操作；C.对于勾选为抵扣的发票，默认是全额抵扣，如实际情况为不全额申报抵扣，您可以自行调整有效抵扣税额，已勾选的发票，支持撤销勾选。D.每个税款所属期可以进行多次勾选与撤销勾选操作；E.扫描认证的发票默认勾选为抵扣，并支持撤销勾选操作，再次勾选时将属于当前税款所属期；

29F.“抵扣勾选统计”功能支持对当前税款所属期勾选数据的统计，并支持对历史属期统计数据的查询及认证明细数据的导出；G.在申报期内，在“抵扣勾选统计”模块进行申请统计，系统将锁定当期的勾选操作；如需继续勾选发票，可在撤销统计成功后继续进行发票勾选或撤销勾选操作；H.在申报期内，如已完成当前税款所属期发票的勾选操作，您需要在“抵扣勾选统计”功能中进行签名确认操作；I.如已取得的发票在发票抵扣勾选时查询不到，请前往进项发票查询模块进行查询核实。或者通过扫描认证的方式解决。

30抵扣勾选—注意事项

抵扣勾选操作流程图

3132三、退税勾选

33退税勾选

本功能仅外贸企业、外贸综合服企业具有该功能权限，勾选确认的发票归属于当前自然月。主要提供按照开票日期查询和逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作方式，实现纳税人选择可退税的增值税进项发票清单信息（包括增值税专用发票）的功能。34退税勾选—退税批量勾选

退税批量勾选功能模块仅外贸企业、外综服企业具有该功能权限。是针对发票数据量较大、逐票勾选模式不太适用的状况给纳税人提供的一项优化服务。通过文件导入的形式实现退税批量勾选，达到提高退税勾选效率、降低勾选工作量的目的。35退税勾选—退税确认勾选

退税确认勾选功能目前适用于增值税专用发票，仅外贸企业、外综服企业具有退税确认勾选功能权限。此功能模块是对当期已勾选为退税的发票信息进行确认操作，纳税人可在每个自然月所属期对当期勾选的发票进行多次确认。36退税勾选—退税统计

该功能主要向用户提供可用于申报退税的发票汇总统计表，仅外贸企业、外综服企业具有退税统计功能权限。注意：勾选统计的频率为每天准时执行，新增勾选认证数据和扫描认证的代办退税数据会触发报表更新。其中，勾选认证或扫描认证的代办退税数据会准实时在本统计表中体现，请您关注统计表上方的“报表更新时间”。可切换所属月份37注意事项A.外贸企业、外综服企业可以进行发票退税勾选，勾选确认的发票归属于当前自然月；B.勾选成功后，还需要在“退税确认勾选”功能对已勾选为退税用途的发票进行确认，确认成功后方可完成退税发票的认证；C.对于已勾选未确认的发票，支持撤销勾选操作，已确认的发票不支持撤销勾选操作；D.每个自然月内可以进行多次勾选和确认操作；E.异常发票（发票状态为已作废、已失控、已红冲、管理状态为非正常等）不能进行勾选操作；F.如已取得的发票在发票退税勾选时查询不到，请前往进项发票查询模块进行查询核实。

退税勾选—注意事项

3839四、代办退税勾选

40代办退税勾选

只有外综服企业具备代办退税勾选功能。本功能只适用于有代办退税标识的增值税专用发票，代办退税勾选功能勾选即确认，且不可撤销。41代办退税勾选—代办退税批量勾选

只有外综服企业有代办退税批量勾选功能模块，是针对发票数据量较大、逐票勾选模式不太适用的状况给纳税人提供的一项优化服务。通过文件导入的形式实现批量勾选，达到提高发票勾选效率、降低勾选工作量的目的。通过上传勾选的发票同样没有撤销功能42代办退税勾选—代办退税统计

仅外综服企业具有该功能权限。主要向用户提供可用于代办退税的发票汇总统计表（包括异常发票统计表）。本统计表包括指定勾选月份内所有勾选认证为代办退税或扫描认证的代办退税发票。

注意：勾选统计的频率为每天准时执行，新增勾选认证数据和扫描认证的代办退税数据会触发报表更新。其中，勾选认证或扫描认证的代办退税数据会准实时在本统计表中体现，请您关注统计表上方的“报表更新时间”。43常见问题A.外综服企业可以使用代办退税勾选功能，代办退税勾选功能勾选即确认且不可撤销；B.代办退税勾选功能目前只适用于有“代办退税专用”标识的增值税专用发票；C.除发票状态、管理状态为正常外，其他异常发票均不可作为代办退税凭证进行勾选；D.已取得的发票在发票代办退税勾选模块查询不到时，请前往进项发票查询模块进行查询。代办退税勾选

4445五、进项发票查询

46进项发票查询—单票查询

该功能主要向用户提供发票明细的查询功能，分为单票查询、发票查验、未到期发票查询。进项发票查询单票查询：查看发票认证情况及明细信息（仅针对于进项发票明细查询）47进项发票查询—未到勾选日期发票查询未到勾选日期发票查询：查看未到期发票明细信息（仅针对于进项发票）48进项发票查询—出口转内销发票查询出口转内销发票查询：查看当期可勾选和未到期的出口转内销发票明细信息（仅针对于进项发票）进项发票查询—注意事项

4950六、税务事项通知书

51税务事项通知书

该功能主要向用户提供税务事项通知书的查询、下载功能。包括税务事项通知书以及发票列表。（该功能是不具备法律效益的）输入通知书标号即可查询相关信息52七、成品油消费税管理

53成品油油类生产企业—消费税工作台本功能用户可以查看当年或之前年度内各月成品油消费税进项发票的认证情况（含成品油增值税专用发票和海关进口缴款书）。54成品油油类生产企业—海关缴款书录入本功能成品油生产企业将已取得的海关进口缴款书相关信息，录入至增值税发票综合服务平台中。注：每个海关缴款书只能录入一次注：录入完的海关缴款书可从这里查询55成品油油类生产企业—成品油发票认证该功能成品油生产企业将取得的成品油增值税专用发票、海关进口消费税专用缴款书信息进行选择确认。56成品油油类生产企业—成品油认证统计该功能主要向成品油生产企业提供已认证的成品油数量汇总统计表。本统计表包括指定属期内所有成品油专票和海关缴款书的认证统计情况。下方可查询和下载统计的发票明细。注：成品油认证统计的频率为每天准实时执行,请您关注统计表上方的“报表更新时间”57成品油油类经销企业—海关缴款书录入本功能成品油生产企业将已取得的海关进口缴款书相关信息，录入至增值税发票综合服务平台中。注：每个海关缴款书只能录入一次注：录入完的海关缴款书可从这里查询58成品油油类经销企业—购进数据选择该功能成品油经销企业将取得的增值税专用成品油发票、海关进口消费税专用缴款书信息进行选择确认，作为开具成品油发票油品总量。注：油类经销企业总公司无此功能注：已提交成功的票据不支持撤销操作59成品油油类经销企业—购进明细查询

为了企业能更好掌握勾选确认的油品购进数量，平台提供了购进数据选择（成品油进项发票需要申报抵扣后才可以），税务机关补录、调拨数据的明细查询注：只有有总分机构关系的纳税人才有调拨数据这个选项601、购进明细查询-调拨数据（1）对于油类经销企业分公司是查询其总公司调拨的数据，对于油类经销企业总公司是查询总公司给自己调拨的数据，无总分机构关系的企业无此单选框。（2）总公司要销售的库存需先调拨给自己方可同步到税控开票常见问题成品油油类经销企业—购进明细查询61成品油油类经销企业—油品调拨

该功能是总公司特有功能，实现按照分公司、油品类别两个维度进行油品的调拨功能，调拨功能基于获取进项成品油发票的油品数量来调拨，总公司需要库存也需要调拨（调拨只可单向）。62成品油油类经销企业—调拨情况查询该功能是总公司特有功能，实现调拨历史查询、统计情况查询。调拨历史查询63成品油油类经