项目公司营销费用限额管理办法

XXX有限公司资料来源于网络整理，更多高质量文档请联系。项目公司营销费用限额管理办法第一条编制目的为规范集团各项目公司营销费用预算及使用流程，给予项目公司对营销费用的有效自主使用权，合理控制营销费用，提高产出效益，特制定本管理办法。第二条适用范围一、集团全资或控股的房地产二级开发项目公司或包含有房地产二级开发的项目公司；二、适用于项目公司自有营销体系团队的项目；使用营销全外包方式的项目，其营销费用管理由相关协议进行规范。第三条营销费用限额原则一、项目按相应推广范围目标销售产值的固定比例进行提取营销费用；二、项目公司在《项目策划报告》审批通过后申报营销费用比例指标（或总额），并根据项目开发进度和营销推广计划，按年度申报营销费用年度预算使用计划；三、营销费用的支出严格控制在总体指标和年度预算指标之内限额使用。第四条营销费用的范围一、营销体系人员费用（一）营销体系员工（不含项目公司分管营销副总经理）薪酬福利费用：包括营销策划、销售人员的工资、提成、奖金、公积金、社会保险、服装费用及其它福利费用、差旅费用等；（二）项目公司自行组织的营销体系员工的招聘费用、培训费用、团建费用等；二、咨询服务费：包括市场调研服务费、项目前期策划服务费、广告全案服务费、公关活动服务费等相关费用；三、广告宣传费：包括户外、电视、网络、短信、报纸、杂志等公众媒体发布广告的相关所有费用；四、销售道具制作费：包括楼书、户型图、宣传海报、DM单、VI应用物品、沙盘模型、效果图、宣传片、项目网站、卖场宣传、推广包装品等相关所有费用；五、促销活动费：包括产品发布、客户答谢、礼品制作、客户活动、渠道拓展、展览展示、场地包装、新闻发布会议、专家服务等相关费用；六、销售展示区相关费用（一）售楼部（或销售分场）、样板房等日常运营维护费用：示范区园林绿化维护费、摆件租赁费、保洁费、水电费、物管费、维护修理费等费用；（二）样板房软装费用：包括家具、摆件、窗帘、灯饰等装饰费用在限额范围；硬装（含不可移动的卫浴洁具）不在限额范围之内；（三）售楼部（或销售分场）软、硬装均不在限额范围之内；（四）不含售楼部（或销售分场）场地租赁或建设等费用；七、其它相关费用：为客户提供的交通费用（如看房班车费用等）、政府公关、媒体维护等其它相关费用；八、不含测绘及相关销售手续办理费用。第五条营销费用限额标准一、项目营销费用总额：按项目预期销售总额的1.8-2.5%进行费用限额，具体比例由集团董事会在项目前期策划时根据具体情况予以核定；二、项目年度营销费用总额：每年度末根据当年实际情况、次年销售目标，由项目公司营销策划部、销售管理部共同拟定次年度营销费用预算及支出计划，报各领导审核、集团董事会审批通过后执行；累计年度营销费用总额不能超过项目营销费用总额；三、年度营销费用总额比例标准序号预测销售目标（合约销售额A）营销费用标准1≤5亿≤2.5%25亿＜A≤10亿≤2.3%310亿＜A≤20亿≤2.0%420亿＜A≤1.8%第六条营销费用控制办法阶段控制办法控制金额预售前启动营销按营销策划计划支出预算标准进行控制不得超过项目营销费用总额的30%；不得超过年度营销费用总额的50%；开售阶段按销售签约进度控制不得超过月度销售签约额度所对应的营销费用总额年度总控按全年实际签约控制不得超过全年销售签约额度所对应的营销费用总额第七条限额费用的审批一、限额费用的审批流程（一）项目策划结束后项目公司营销部门必须在《项目全盘营销策划方案》中编制项目营销费用总额申报使用计划；项目公司分管营销的领导、项目公司总经理审核通过后，由集团财务管理部、集团成本合约部提出建议或意见，报集团运营副总裁、集团总裁审核，集团董事会审批通过后执行；（二）根据计划运营管理部门提供的通过审批的项目公司次年度营销目标，参考当年度营销费用情况，项目公司营销部门于每年12月25日前负责编制次年度《项目公司营销费用支出预算方案》报各分管领导、项目公司总经理审核；由集团财务管理部、集团成本合约部提出建议或意见，报集团运营副总裁、集团总裁审核，集团董事会审批通过后执行；二、限额费用的调整审批流程（一）限额费用的调整条件1.年度经营计划、营销目标进行了较大调整，影响年度销售目标，省会城市超过5000万元，地级市超过3000万元，其他城市超2000万元；2.项目公司营销模式进行了较大调整；3.因政策调整、自然灾害等不可抗力因素导致房地产销售市场发生了较大变化。（二）限额费用的调整审批流程1.项目公司营销部门拟定调整方案，分管营销的领导提出营销费用总额或年度营销费用总额调整申请，并附费用支出计划；2.集团计划运营管理部门、集团成本合约部、集团财务会计部进行会商后由集团计划运营部汇总意见或建议，上报至集团运营副总裁处；3.集团运营副总裁与各项目公司领导进行充分沟通后进行审核有关申请并提出意见或建议；4.集团运营副总裁将申请提交集团总裁进行审核、集团董事会进行审批通过后执行。第八条限额费用的执行控制一、根据审批通过后的项目营销费用总额、项目年度营销费用支出预算方案，项目公司营销策划部门根据年度目标计划编制月度或季度营销费用支出计划；在每年12月31日前通过项目公司总经理审批后报集团财务会计部、集团成本合约部备案；二、项目公司营销策划部门每月编制次月《营销费用资金计划》，每月资金计划一般不得超过预算方案的10%；三、集团财务会计部、集团成本合约部、集团计划运营部门每月10日对项目公司营销费用使用情况进行相互核对，由集团计划运营部编制《项目公司营销费用使用情况》报集团运营副总裁、项目公司总经理进行审阅；对月度资金计划或累计已使用营销费用超当期预算10%的情况需及时发出财务预警；四、营销费用限额使用执行情况纳入项目公司总经理、项目公司分管营销的领导（含分管副总经理、营销总监）考核指标进行考核。（一）每年底由集团成本合约部、集团财务会计部核算出当年实际营销费用总额与实际控制额度进行考核；（二）若超额，将从项目公司总经理、项目公司分管营销的领导（含分管副总经理、营销总监）应得工资奖金（或提成）中进行抵扣超额部分，扣完为止；（三）在达到或超过预定销售目标的情况下，若有余额，余额部分的30%作为奖金发放给项目公司总经理、项目公司分管营销的领导（含分管副总经理、营销总监），余额的20%由项目公司总经理提出方案报集团运营副总裁审批后可作为营销体系员工奖金福利进行使用，余额的50%归公司所有；（四）营销费用每项支出必须符合集团财务相关管理制度的规定；（五）营销费用各项支出符合集团公司关于招标采购方面管理规定，必须通过相关流程实施。第九条示范区、售楼部（销售中心或销售分场）装饰装修成本控制标准示范区、售楼部（销售中心或销售分场）装饰装修费用（除样板房软装）不在限额范围之内，但因其装饰装修会影响营销效果及项目成本，提出以下成本控制标准供参考；（一）样板房1.数量控制标准：项目开发首期不超过5套，首期销售完毕后，以后每期不超过4套；2.装饰装修标准序号硬装工程（含不可移动卫浴洁具）软装（含家具、摆件、装饰、灯饰等）设计费标准（元/㎡）楼盘销售价（元/㎡）硬装标准（元/㎡）样板房面积（㎡）每套总价（万元）1≤6000≤1500≤100≤15≤xxx26000＜A≤10000≤2500100＜A≤200≤25310000＜A或别墅≤3000200＜A或别墅≤35备注不在限额范围在限额范围不在限额范围（二）售楼部（销售分场、销售中心）装饰装修标准序号硬装工程（含不可移动卫浴洁具）软装（含家具、摆件、装饰、灯饰等）设计费标准1≤2000（元/㎡）≤500（元/㎡）≤300（元/㎡）备注不在限额范围（三）示范区景观园林标准序号面积（㎡）工程成本控制标准（元/㎡）设计费标准（元/㎡）1≤5000≤550≤xx＞5000≤500备注不在限额范围第十条附则一、本制度由集团成本合约部解释并修订。二、附件（供参考）1、《项目营销费用总额申报表》2、《年度营销费用预算计划表》附件1：《项目营销费用总额申报表》项目营销费用总额申报表序号规划指标合计开发计划（预计分期开发完毕）一期二期三期……1占地面积（㎡）2总建筑面积（㎡）3可售建筑面积（㎡）4预计均价（元）5预计销售总额（万元）6营销费用指标（%）7营销费用总额（万元）申报人申报人部门申报日期项目公司营销总监意见项目公司分管营销副总经理意见项目公司总经理意见集团成本合约部意见集团成本分管领导意见集团财务会计部意见集团财务分管领导意见集团计划运营部门意见集团运营副总裁意见集团总裁意见集团董事会意见备注附件2：《年度营销费用预算计划表》项目年度营销费用预算计划表申报人所在部门申报日期类别计划额度比例标准授权标准备注项目营销费用总额（万元）预计项目销售额万元，营销费用总额万元，占比例%已发生营销费用总额（万元）已实现销售收入万元年度营销费用总额（万元）预计年度销售额万元营销体系人员薪酬福利及差旅费（万元）1工资策划编制人，销售编制人2提成提成总比例为%3社会保险公司缴纳部分4公积金公司缴纳部分5其它福利6差旅费7其它费用合计咨询服务费（万元）1市场调研服务费2项目策划服务费3广告全案服务费4公关活动服务费5渠道拓展服务费6其它费用合计广告宣传费用（万元）1户外广告牌2楼宇广告3楼/墙体广告4道旗广告5灯箱广告6站台广告7公交广告8报纸广告9杂志广告10网络广告11电视广告12短信广告13电台广告14DM单15其它媒体广告合计含制作、发布费用销售道具相关费用（万元）1印刷品楼书/手提袋/名片/户型图/信封等2项目网站、新媒体3项目宣传片制作包括3D多媒体、实拍等4沙盘模型费用5效果图制作费6促销礼品费7吊旗/易拉宝/展架活动现场展示8指示牌/路牌9其它费用合计促销活动费（万元）1主题活动含组织、实施相关所有费用2开盘庆典3房屋展销含展位费、布展费、现场广告宣传费4促销活动含组织实施费用、促销礼品费用5专家顾问费含服务费及差旅费、礼品费用6看房交通费7中介费用含内外部人员推介奖励8其它费用合计示范区维护费用（万元）1园林绿化维护2水电气费用3保安保