我国人口老龄化背景下养老金融研究

PAGE我国人口老龄化背景下养老金融研究摘要：现在，老龄化问题是当今社会的大趋势。我国由于老年人口基数大，因此较早进入了高龄化社会。在我国改革开放以来，由于庞大人口基数以及较高出生率，并考虑到我国的基本国情以及经济发展，我国政府实行了计划生育政策。伴随着时代的发展进步，医疗水平和人民生活质量得到了很大提升，因为人口平均寿命在增长，所以我国“人口红利”的优势在逐步消失，面临是老龄化社会的到来。养老成为当下时代热门，家庭的“4-2-1”人口模式已经严重影响青年人的奋斗志气。因此缓解老龄化社会的问题，我们迫在眉睫。为了保护老年人的生活，促进我国养老金融的发展，需要极力增强我国对养老金融的摸索探讨与创新繁荣。本文简单的描述了我国人口老龄化的现状，且梳理了国内外研究学者对养老金融的概述，并归纳了养老金融的定义，结合当前国内外养老金融发展状况，从多角度论述我国养老金融发展的不足，最后针对不足提出了可行的策略，切实创造良好的养老生态圈。关键词：人口老龄化养老金金融养老服务金融养老产业金融ResearchonendowmentfinanceunderthebackgroundofagingpopulationinChinaAbstract：Atpresent,theagingproblemisaninevitabletrendintoday`ssociety.Ourcountryoldagepopulationbaseisbig,soourcountryalreadyenteredagingsocietycompletely.SinceChina`sreformandopeningup,thegovernmentcarriedoutthefamilyplanningpolicyunderthebackdropsofalargepopulationbaseandhighbirthrate,inconsiderationofChina`sbasicnationalconditionsandeconomicdevelopment.WiththedevelopmentandimprovementofTheTimes,people`smedicallevelandpeople`squalityoflifehavebeengreatlyelevated.Becausetheaveragelifespanofthepopulationisextending,theadvantageof“demographicdividend”isgraduallydisappearinginChina,whichisfacingthearrivaloftheagingsociety.Pensionhasbecomeahottopicinthecurrentera,andthefamily`s“4-2-1”populationpatternoffamilieshasseriouslyaffectedtheyoungpeople`sfightingambition.Therefore,itisurgenttoalleviatetheproblemsofagingsociety.SoastodefendthelifeoftheelderlyandfacilitatethedevelopmentofendowmentfinanceinChina,itisneedfultostrengthentheexplorationandinnovationofendowmentfinanceinChina.ThepapersimplydescribesthecurrentsituationofChina`spopulationaging,andteasedouttheoverviewofpensionfinancebydomesticandoverseasresearchworkers,andfinallysummedupthemeaningofendowmentfinance.Incombinationwiththecurrentdevelopmentstatusofpensionfinancialdomesticandoverseas,deficienciesinthedevelopmentofendowmentfinanceinChina.Finally,somefeasibleSuggestionsareputforwardtoeffectivelycreateagoodecologicalcirclefortheaged.Keyword：Agingofpopulation;Pensionfinance;Pensionservicesfinance;Pensionindustryfinance;Proposal目录第1章绪论 11.1研究背景及意义 11.1.1研究背景 11.1.2研究意义 21.2文献综述 31.2.1国内研究现状 31.2.2国外研究现状 31.3课题研究方法和内容 41.3.1研究方法 41.3.2研究内容 5第2章我国养老金融的概述 62.1养老金融的定义及相关理论概述 62.1.1养老金融的定义 62.1.2养老金融的特征 72.2国内外养老金融发展现状 72.2.1国内养老金融发展现状 72.2.2国外养老金融发展现状 8第3章我国养老金融发展过程中存在的不足 103.1养老金金融发展不平衡 103.2养老服务金融发展和创新不充足 113.3养老产业金融发展滞后 12第4章我国养老金融未来发展的对策建议 134.1加快完善养老金保障体系，努力健全养老金金融管理 134.2积极创新养老金融产品，优化提升养老金融服务 144.3鼓励社会资本投入养老产业，完善养老产业金融均衡发展 14第5章总结 16参考文献： 17致谢 18PAGE18第1章绪论1.1研究背景及意义1.1.1研究背景二十一世纪初，我国经济实力和人民生活水平都有了很好的进步。纵览我国人口分布结构，老龄化这一词汇也在近几年中日益受到社会各界的关注。目前，我国的人口老龄化问题越来越明显。据国家统计局数据显示，统计到2018年底，我国60周岁及以上人口占全国的17.9%，约2.49亿人，其中65周岁及以上人口占全国的11.9%，约1.67亿人。关于老龄化概念，联合国有明确的规定，当某个国家60岁以上人口占总人口的10%以上，或65岁以上人口占总人口的7%以上时，则该国家纳入人口老龄化国家。不容置疑，我国已经是一个人口老龄化国家。此外，党中央还提出“人口老龄化是每个国家都必须经历的一个阶段问题，而不仅仅是某一个国家存在的问题”。而且，我国老龄化社会出现“未富已老”和“未备已老”的特点，解释为我国人口年龄结构转变的速度远远高于现有经济实力，我国在许多方面都还没做好相应的准备，比如我国的社会保障制度、政策、医疗水平、物质基础、大众的思想观念等都需要进步。面对日趋严峻的老龄化社会背景，纵观养老涉及各个方面的问题，作为经济核心金融起了主导作用，而养老金融这一概念应运而生，且引起了学界的关注与讨论。数据来源：国家统计局1.1.2研究意义养老金融怎样缓解日益严峻的老龄化社会难题，满足我国日渐增加的老年人群潜在的金融消费需求，是当今我们急切需要解决的时代话题。因此，养老金融的研究对我国社会永恒发展的长期规划有关。本文以养老金金融、养老服务金融以及养老产业金融为主要研究对象，运用实证、文献等分析方法，从养老金融的定义以及国内外养老金融发展现状等方面探讨了养老金融的发展历程，最后归纳总结了养老金融发展过程存在的不足以及针对不足提出一些可行策略。因此我认为本文的研究意义如下： 1、分析表明，养老金融对我国养老保障体系发展以及老年人生活福祉起到了举足轻重的作用。 2、归纳了养老金融的定义，认为养老金融主要包括养老金金融、养老服务金融和养老产业金融三个模块。 3、论述了我国养老金融将来发展的策略与建议，认为养老金融应从加快完善养老金保障体系、积极创新养老金融服务产品以及鼓励社会资本投入养老产业这三方面来统筹发展，推动养老金融的可持续性发展，为社会老年群体创建一个健康良好的生态圈。1.2文献综述1.2.1国内研究现状在2013年，胡继晔（2013）认为社会基本养老保险是我国养老的首要方式，提出防范老龄挑战要改进旧模式。余全强（2014）认为政府要加大对养老金融的扶持力度，鼓励创新，加快养老资产与市场资本相结合。吴成居（2015）则指出养老金融是关于养老产业的投资机制活动，认为政府机构应该支持养老金融，并且希望年轻人参与到养老金融的机遇中，共享发展果实。由此可见，近几年我国学者呼吁大力发展养老金融，且认为政府应当加大扶持力度。笔者认为发展养老金融不仅仅依靠政府的支持，企业和居民也应当参与其中，共同为养老金融的发展贡献力量。孙博（2015）认为养老金融可拆分成三大支柱，分别是社会养老金、企业年金和个人养老金，可以理会为政府使用积储、经济重新分派或者资产经管等手段来积聚老年资产。洪崎（2016）把我国实际情况与国外经验相结合，提出了企业年金新模式，把企业作为养老支撑，集中构建养老金融新模式。综上所述，我国学者初步探索出符合我国基本国情的社会保障体系，并且借鉴经验发展企业年金，构建新型养老模式，切实保障老年群体生活。姚余栋（2016）认为养老金融是属于金融范涛，并觉得解决老龄化挑战下的养老问题是关键。可见，养老金融的本质和目的一直延续并使用到现今，对我国养老金融将来发展具有重要的指导意义。1.2.2国外研究现状国外养老金融早已兴起，其中最具典范的是以房养老，这是一种新型养老金融模式，主要对于名下有房的老年人，他们把屋子典质给金融机构，金融机构把金钱一次或分次支付给老年人，该模式把房子这类不动产瞬间变成可支配的现金，最后老人可以幸福地享受老年生活。因为起步早，所以国外学者对养老金融的研究是比较深入和规范的，在研究过程中也有许多见解。拉法格（1903）认为养老金融的发展需要养老业和金融业的相互作用与融合，共创互赢大局。Bodie等（1992）认为人们在年轻时投资和储蓄的目的是满足垂老生活所需的流动现款，而不是为了增加现有的家当。该理论为养老金融理论发展埋下了根基。英国学者Blake（2006）研究金融产品和养老资产融合联结的投资运营方式。综上所述，国外学者较早认识到老年生活经济危机，认为人们在年轻时应当进行投资和储蓄来保障老年生活，也是较早提出养老金融概念，为我国发展养老金融提供了一些借鉴意义。1.3课题研究方法和内容1.3.1研究方法该论文主要采用归纳法和文献研究法来论述养老金融的发展现状及存在的不足。 1.文献研究法：阅读众多论题相关的文献，进行对比分析，总结观点，从多方面钻研论题，为论文的展开作准备。 2.实证分析法：通过对我国养老金融发展趋势以及不足的事实上，运用实证分析法分析具体原因，归纳出经验和教训，为我国养老金融顺利发展提供实践方法。3.归纳法：针对所要研究的课题，通过阅读大量的册本与报刊，专题收集资料，并进行归纳总结。1.3.2研究内容 本文的框架分为五章，以我国近几年人口老龄化为背景，首先从养老金融定义开始，其次探讨研究养老金金融、养老服务金融和养老产业金融这三方面，最后重点分析我国养老金融停滞现状的问题以及相应的策略。 本文一共由五章构成： 第一章：绪论，巧妙运用归纳的办法对论文的研究背景和意义进行了仔细的介绍和论说。 第二章：在实事求是的基础上梳理了养老金融的概念，进而归纳了养老金融的主要特征。 第三章：运用文献分析法以及综合相关政策理论，在客观上从养老金金融、养老服务金融以及养老产业金融三方面分析我国养老金融发展过程的不足。 第四章：根据前文对我国养老金融现状和发展的分析，提出从完善养老保障体系、创新养老金融产品以及均衡养老产业等相关建议。第五章：总结，对全文归纳总结。包括对文章框架以及思路进行梳理，得出养老金融需要政府、企业、居民齐构建。第2章我国养老金融的概述2.1养老金融的定义及相关理论概述2.1.1养老金融的定义养老金融不止是外国养老架构的养老金金融，也不是单纯地把养老与金融相加。在我国，养老金融，从实质上看，是适合用金融的各种研究理论来解决时代养老问题，目的是把银行等金融机构作为介质，巧妙运用金融工具重要措施，呼吁全民发展养老大业。针对养老金融的定义，我国越来越多的学者都有提出自己的观点，对其理解更是各有特色。党俊武（2013）提出“老龄金融”概念，他认为人在少年时要有长远目光，多储备资产，为自己年老生活做好规划。可见该学者提出每个人在年轻时就要为自己的老年生活做好打算，就要防患于未然。郑秉文（2015）个人认为社会老龄化现状一天比一天危急，强调急需扩大开放养老服务领域，全方面建立养老圈架构。该学者认为养老金融要重视养老服务金融的发展范涛，从养老服务出发，塑造良好的养老生态圈。综合学界各方面的观点，目前较完整且系统的养老金融定义是：为缓解老龄化挑战，研究社会人员养老需要所进行的金融活动的总和，有三方面：第一养老金金融，即以积聚养老资产为目的所组织的金融活动，主要包括部署养老金制度和经管养老金资产；第二养老服务金融，即金融机构从老年人的需求出发，对应设计金融产品和金融服务；第三养老产业金融，即以养老企业蓬勃发展为方向提供的资金援助行为。养老金融是以解决老龄化现状下的养老问题为终点目标。2.1.2养老金融的特征养老金融不但关乎我国的养老问题，而且对金融的进步发展以及市场的规范有着重大的方向意义。因此养老金融具有以下特点： （1）普惠性养老金融覆盖范围很广、肩负着巨大的社会使命。其中，养老金融把老年人、养老金、养老行业等作为研究标的。养老金融实质上是一种具有普惠性的金融，且可以全面和长久地为每个地区的人口提供福祉。 （2）长期性 养老金融具有长期性。老龄化是人类社会自然发展的必经趋势，而养老金融是一个社会永久发展的指导方针。在养老金金融方面，养老金投资期限长；在养老产业金融方面，养老项目投资期限长。因此，要发展养老金融，很有必要顾及业务的长期性质。 （3）稳健性保护老年人生活是养老金融始终奋斗的目标。在一定程度上，养老金融资产更加侧重资金的流动性和安全性，并在资金的运用上要求业务具有信用高、风险低的特点。因此养老金融具有稳健性。（4）多样性养老金融业务种类繁多，需求各式各样。其中养老金投资包括证券和股权投资等；在养老服务金融方面，养老金融产品应迎合不同老龄阶段的诉求，按照老年人风险偏好类型创新各类产品。2.2国内外养老金融发展现状2.2.1国内养老金融发展现状在老龄化冲击下，我国特别注重社会养老，并将养老金融放入到国家策略里，前几年，陆续发布许多政策文件，推进养老金融长远发展。2016年3月21日，中国人民银行等部委联合发布的《关于金融支持养老服务业加快发展的指导意见》（银发[2016]65号），对养老金融产品和服务提出了具体的指导意见，为养老金融的发展提供了有利的政策支持。2017年6月29日，国务院办公厅又进一步发布《关于加快发展商业养老保险的若干意见》（国办发[2017]59号），明确指出商业养老保险在我国养老体系建设中的意义和方向。随着国家政策的发布，对我国养老金融的发展具有标志性的意义，同时也提升了我国养老金融的发展空间。在我国，由于我国地区发展不平衡，大批年轻人口跨地区谋生，导致年迈人口急速上升。在现期，我国养老由社会养老、企业年金、以房养老等形式组成的。在传统思想观念、资金安全性能、可变现速度、风险偏好等因素的作用下，我国大多数家庭选择以银行存款为主要养老模式，但是他们容易忽略了货币贬值的风险、过度乐观且高估银行利率，甚至忘记了物价的上涨早已高于银行储蓄所带来的收益，殊不知其老年生活质量水平逐渐下降，到最后难以维持衣食住行的基本生活。作为养老保障体系举措增添之一的企业年金，然而它的发展并不顺畅，到2018年年底，全国只有9.1万户创办企业年金，可见企业对年金的认可度不高，这就需要政府加大对企业的优惠力度，引领企业切实创建年金计划，努力发挥补充作用。2014年，我国在广州，上海和北京等繁荣地区开展以房养老的测试，但因为人口流动较大等等，截止至今劳而无功。从整体上看，我国养老金融仍处于新兴阶段。如今，我国养老金融总体状况是：在养老金金融方面，我国逐步着手创立整体性的社会保障体系，并立志探寻养老金在保值或收益上的可行办法；在养老服务金融方面，我国养老金融服务和产品慢慢多种多样，并正在努力坚持以需求为原则来创新养老金融产品；在养老产业金融方面，我国竭力探究养老产业新型长期昌盛模式。从实际情况上看，由于我国养老金融起点晚，许多构架仍然是萌芽期的研发和开创阶段，在横向和纵向都有较大的提升空间，因此我国迫切需要深一层的策略为支撑点，努力推进我国养老金融向多层次、全方位、宽领域的方向发展。2.2.2国外养老金融发展现状1960年，国外众多发达国家也接踵成为了老龄化国家。在面临巨大的老龄化冲击下，每个国家也开始推行各种各样的策略，目的都是保护老年居民生活。1875年，美国运通公司创建全球首个独家养老金方案，这是企业自主为员工策划的退休年金安排。2006年由美国总统小布什缔结的《养老金新保护法》确定了私人养老金规划的投资权限，深一层改进养老金融发展。瑞典实施全体养老政策，政府在养老成本方面支出较多，居民支出较少。瑞典这项举措则是考虑了自身国家的高税收制度，可以说其财政实力是比较雄厚的。在2001年，为缓解财政压力，瑞典把养老金融与市场机制两者相融合，有效保护居民老人生活。德国的社会养老保障体系是比较完善的。德国把保险归纳为法定保险和私人保险两类，把居民归纳为贫困、中低收入和高收入人群三类。针对贫困人群，国家出钱让他们免费参加法定保险；针对中低收入人群，国家明确规定务必加入法定保险；而针对高收入人群，则让其选择参加其一。综上所述，国外在解决社会养老问题的措施方面是比较完善的。从综合上来看，他们主要从政府、企业、个人三方面来统筹保障居民的老年生活，每个国家在面对老龄化的挑战下都有各自的着重点，这就要基于国家的自身发展情况而考虑。在这一点上，我国可以参考国外发展经验，再紧密关联我国国情的现状下，加快脚步促进我国养老金融发展。第3章我国养老金融发展过程中存在的不足近几年，在国家战略的高度支持下，我国养老金融有着良好的起色，但不可否认我国养老金融起步晚，并居于初级发展现状。基于深入了解我国养老金融发展现状后，得出我国养老金融裹足不前的情况，并表露一些问题。因此为推进我国养老金融发展，为社会老年群体构造良好的生活环境，迫切需要正视问题，细化问题，最后缓解问题。当前，我国养老金融出现的不足分为下述三方面：3.1养老金金融发展不平衡我国养老金金融以养老金制度部署和养老金资金经管这两部分为主。从我国现实看，我国的养老金制度部署不合理，养老金资金缺乏高效经管，而且养老资金很难保值或实现收益。在制度部署方面，目前我国的养老保障体系由三支柱养老形式构成，但是由于各方承担的比例不合理导致我国养老金制度发展不顺畅，致使压力过大的一方逐渐走向失衡。第一支柱是社会基本养老保险，占有养老金融体系的78.2%。社会基本养老保险可以解释为我国以财政拨款的方式，向达到国家规定退休年龄的老年人支付养老资金，目的是保护居民老年生活的一种养老方式。用长远目光设想的情况下，政府支出远远大于收入，财政压力增加，随之出现严重赤字，最后使政府很难维持正常；第二支柱是企业年金，占有养老金融体系的21.5%。企业年金解释为公司及员工在参加基本养老保险的前提下，自愿补增养老保险制度的一种养老方式。鉴于我国企业年金发展道路曲折，造成参加企业少、参保人数少的局面，因此对我国养老保障体系支撑的力量微弱；第三支柱是个人储蓄，占有养老金融体系的0.3%。个人储蓄这一养老模式可以说是我国居民或许有或许没有的不完善的自愿养老方式，发展最为缓慢。综上所述，我国养老保障体系十分依赖第一支柱。在资金管理方面，我国养老金资产经管缺乏有效规范，投资利润率较低，以至于想要获取收益十分困难。据《基本养老保险基金投资管理办法》规定，养老基金仅允许境内投资，并限制在中央银行票据，银行存款，政策性银行债券等。这样谨慎的投资运营规定即有效地规避了投资风险，无形之中又降低了投资收益，加上在日渐增长的通货膨胀水平冲击下，我国养老资产面临较大的贬值风险。因此可见，我国亟待需要加深完善养老金制度部署安排，更加高效地经管养老资产。3.2养老服务金融发展和创新不充足我国的养老服务金融主要是金融机构以老年人需求为出发点，灵活设计的金融产品和金融服务。从产品现状观测，我国的养老金融产品品种较少、产品形态分布不平衡；而养老金融服务在设施建设中不完备，全局管理水平不高。在养老金融产品方面，目前许多的金融机构陆续推出许多养老金融产品，但，一方面这类养老金融产品具有较高的相似性，产品大众化以及缺少特色，仍然还是符合普通大众的金融产品，并没有基于老年人的需求而研发制定；另一方面由于我国养老金融产品不够丰富，种类较少，创新不充足，可供老年人选择的品种少之又少，导致养老金融产品在供给方是缺失甚至空白的。在我国守旧思想作用下，我国养老资产重点分布于银行储蓄类产品上，而保险类和证券类养老金融产品占比较低，因此可见我国养老金融产品分布不均衡。在养老金融服务方面，第一，我国的基础配套设施不完备。据统计到2016年底，我国共有700多万张床位，每千老人仅有31.6张。可见我国需要加大设施的配备，保护老年人生活，提高老年人幸福感。第二，我国养老人群消费服务保护总体欠缺。在互联网的发展下，我国老年人的自我保护意识比较浅薄，判断辨别能力较差，很容易发生老年理财诈骗，电信诈骗等等。因此我国金融机构需要加强正确养老金融服务的引导与宣传，提高老年人的分辨能力。综上所述，我国养老服务金融在金融产品和金融服务上急切需要加快设计创新。3.3养老产业金融发展滞后我国的养老产业金融主要是以养老企业蓬勃发展为方向提供的资金援助行为。从我国实际看，我国养老产业金融发展有一定的延后性，在养老产业融资方面，许多社会资本参与养老产业意愿不强；在养老产业定价方面，许多养老机构定价过高，使普通老年人无力承担。在养老产业融资方面，我国的养老产业出现初期投资量较大，中期风险偏高，后期回收期较长及利润率偏低等特点，并且多数金融企业往往以短期盈利性和流动性为目的，在综合分析下企业会把金融资本侧重投资利润率高、回收期短的产业中，从而不愿参与养老产业投资建设。尽管有少量金融资本投入到养老产业中，但是其目的并非真正缓解社会养老问题，而仅仅是为了获得国家在土地，税收的优惠。因此，整个社会的养老产业缺乏资金活力，融资方面面临较大的困难，在发展道路上徘徊不前。在养老产业定价方面，我国很多养老机构地区及业务分布不平衡，价格过高，主要为高消费水平的老年人服务，对于普通老年人，他们很难承担高额费用。例如泰康之家，把押金作为一种交费方式，由20万元入住费及一定数量的乐泰卡组成。因此，在一定程度上导致养老机构覆盖面小，难以遍及普通大众老年人。总结以上，我国养老产业缺乏各类民间资本活力，养老机构地域普及面较狭窄，养老产业金融投融资机制迫切需要支持与完善。第4章我国养老金融未来发展的对策建议根据上述解析我国养老金融发展不足，提出我国养老金融长期发展策略。下文从我国养老金融三方面着手，提出对策建议。4.1加快完善养老金保障体系，努力健全养老金金融管理2019年，李克强总理指出，现在我国养老保障体系过度依赖第一支柱，结构呈现不平衡局面，后期需要深化养老保障体系。因此要切实推动三支柱共同前进，构建极具我国特性的全方位、多层次、宽领域的社会养老保障体系。适当调整分配第一支柱在养老保障体系的占比是当前政府任务的一方面要点，另一方面要积极主动发展第二、第三支柱养老保险，把养老责任下放分摊至个人、企业和国家三者。另外，一方面，要努力宣传倡导第二支柱企业年金的意义，需要我国在税收优惠提升力度，鼓励企事业单位创建年金方案，切实增加参加企业和参保员工的数量，真正发挥企业年金对养老保障体系的补充力量，从而不断提高老年生活质量；另一方面，由于我国第三支柱个人储蓄占比仅有0.3%，因此，要提高第三支柱个人储蓄的比例势在必行。我国发展第三支柱需要实行个人账户制，以法律明确规定每个人应该建立个人养老金账户，而且账户里的资金都享有税收优惠政策，并积极合理引导该账户资金，根据个人资产、风险偏好等因素自行选择投资组合，指引保险、证券、基金等金融形态有效与养老资金连结，促进个人储蓄资金在不遭受损失的风险下还能获得收益，推进第三支柱顺利有效发展。关于健全我国养老资金有效管理，提高养老资金投资利润率，我国政府可以基于养老资金的特点，制定并刊行基础公共设施项目的长期国债，引导养老资金跃身金融市场。在充分考虑通货膨胀水平条件下，我国政府可以稳步调整我国养老资金的配置情况，在保障性的条件下稳步实现保值升值。4.2积极创新养老金融产品，优化提升养老金融服务现阶段，受传统思想观念以及我国养老金融产品创新不充足等因素影响下，我国许多老年人将银行存款作为财富管理的主要方式，殊不知在通货膨胀率的影响下，老年人的收益基本上呈现负值。因此，我国政府需要鼓励银行等金融机构积极创新养老金融产品，开发老年专属金融产品，并丰富产品种类，从产品的供给来满足老年人多样性的消费需求。我国金融机构可以将保障与收益结合起来，并主要针对老年群体普遍的高安全性、高流动性、期限适中以及风险较低等特性，创新开发出各类理财产品，让老年人意识到养老金融产品即包含保障又有一定的收益。从探索实践上可以逐渐转变老年人的传统思想，并且为老年人普及养老金融产品的知识，大大提高理财产品的覆盖率，推动养老金融产品的发展。比如我国金融机构可以利用信托的资产管理、保值增值、税收优惠、破产隔离等特性，开发出养老金信托、企业年金信托等各类养老理财产品。关于优化提升养老金融服务方面，第一我国政府需要因地制宜适当加大对养老机构的投入，可以从贷款、税收优惠方面来鼓励养老机构的发展，推进养老机构在医疗建设、基础设施，服务优化等方面的完善；第二，紧随互联网的发展，我国金融机构可以开辟老年金融服务专区，在老年人群领域遍及指纹检验，人脸解锁等技术，真正确实保护老年人资产不受损失，降低诈骗风险，为老年人提供一个健康的养老金融服务生态圈。4.3鼓励社会资本投入养老产业，完善养老产业金融均衡发展现在，发展养老产业金融的重要举措是把社会资本积极引入养老产业。我国政府应放宽养老市场准入规则，出台明确的养老产业扶持制度，把更多的社会资本引入到养老产业金融的建设中，促进养老产业往多样化发展。目前，有学者呼吁把PPP模式引入到养老产业中。PPP模式简议政府与社会资本协作，在该模式下，是激励民间资本、私营企业与政府合营，联合加入公共设施的配置。恰好，养老产业是我国的一项民生工程，该模式可以很好的缓解我国养老产业融资难的局面。因此我国政府可以使用该模式，引入多类型的投资角色，把更多的资本参与下放到养老产业中。另外，我国政府应该积极鼓励金融机构对养老产业开展贷款业务，并积极引导效益较高、发展较好的养老企业进行上市融资，真正地让养老企业通过扩大自身规模时获得资本涌入，进而不断吸引各类资本。关于完善养老产业均衡发展方面，由于我国地区发展悬殊，人口贫富差距较大，因此在发展养老产业时应要结合当地人口生活水平与经济发展状况，在一定程度上能够普及大部分老年人。我国政府可以根据养老社区所在地，充分调查当地经济发展情况与生活水平，制定养老社区价格梯度分布，并实行价格上下浮动制度，一方面充分保障了老年人生活的同时，也保障了养老社区的利润。第5章总结通过上文总结得出，老龄化社会是全球不可阻挡的一个趋势。我国必须正视养老金融发展进程中的不足，需要勇敢无畏迎接老龄化社会的挑战，更需要加快步伐健全养老保障体系、创新养老金融产品和奋力发展养老产业金融。本文是从由易到难来进行论述的，最开始简单总结养老金融的概念，在客观基础上介绍了养老金融的特点和国内外养老金融的发展现状；再深入到重点讲述了我国养老金融发展中存在的不足，主要体现在养老金制度安排不合理、养老金融产品创新不充足以及养老产业融资困难三个方面，最后我们主要从逐步调整三支柱比例、加快创新养老专属金融产品以及加大税收优惠政策三方面有针对性地采取策略来缓解养老金融发展存在的难点。最后，我觉得发展养老金融需要以老年人为客户中心主体，金融机构需要转变自身陈旧的服务理念，并且积极创新思维寻求合适老年人沟通方法，政府机关需要加快政策落实，并且进行有效监督，这样养老金融在人口老龄化严峻的时代下得以可持续性发展！参考文献：[1]蒋艳芳.浅谈人口老龄化背景下中国养老金融的发展[J].中外企业家，2020（2）.[2]侯明，熊庆丽.我国养老金融发展问题研究[J].新金融，2017（2）.[3]樊鑫淼，魏雁飞，李丽丽.我国养老金融发展研究[J].西南金融，2018（7）.[4]吴亮，王傲君.人口老龄化背景下的养老金融模式研究[J].中国商论，2017（3）.[5]陈翠霞.人口老龄化背景下发展养老金融的现状与路径分析[J].保险职业学院学报，2019（6）.[6]张薇.我国老龄化社会背景下养老金融的现状探究[J].市场论坛，2019（4）.[7]张皓男.我国人口老龄化背景下养老金融的发展研究[J].河北企业，2019（6）.[8]季晴晴，毕红霞.我国养老金融服务研究综述[J].合作经济与科技，2019（11）.[9]魏丽莹.中国老龄化背景下养老金融服务研究综述[J].现代管理科学，2018（8）.[10]王嘉怡.老龄化背景下养老金融发展问题研究[J].时代金融，2019（7）.[11]李毳，邓玉洁，余巧玲，彭明.浅谈养老金融在中国的发展[J].现代经济信息，2017（6）.[12]Freedman,Joshua,ZhangYanxia.China`sPensionParadoxes:ChallengestoCreatinganEquitableandStablePensionScheme[J].China:Aninternationaljournal,2016,14(3):153-166.[13]Hu.Naijun.TheMisunderstandingofSocialInsurance:TheInadequacyoftheBasicPensionInsuranceforUrbanemployees(BPIUE)FortheAgingPopulationofChina[J].SocialScience,2018,7(5):79.致谢时光如梭，岁月如歌。转眼间，四年的大学生活也即将宣告结束，而我，也将开启新的征程。在论文完成之际，我特别要感谢在这段时间里李钊阳老师对我的指导与帮助，从论文选题、到开题报告的撰写，最后直至论文定稿的完成，老师给了我很多宝贵的意见，使我的论文研究更具有现实意义。另外，我要感谢我的家人一直对我的鼓励与支持，让我有信心克服生活上乃至学习上的难题；我还要感谢我的同学们对我的关怀与帮助，同窗之谊，我将终身难忘。最后还要感谢李钊阳老师在百忙之中抽出时间对我的论文进行评阅，不足之处，望请指正!

毕业设计（论文）开题报告怎么写开题报告是毕业设计（论文）选题后进行文献资料检索、归纳与利用、可行性评估、方案制定、进度安排等工作的一个阶段性考核，是中期筛选工作的重要内容之一，是对毕业设计（论文）质量进行管理和监控的重要环节，是监督和保证学生毕业设计（论文）质量的重要措施。下面我们就为大家介绍一下开题报告怎么写？1、毕业设计（论文）开题报告目的与作用开题报告是毕业设计（论文）选题确定后，学生在调查研究基础上撰写的报请指导教师批准的任务实施计划。开题报告的作用是学生向指导教师汇报毕业设计（论文）课题的先期准备情况，指导教师对开题报告中所陈述的研究内容、思路、方案等给予评价；在文献和研究方法等方面。给予指导和帮助；在实施过程、实施细节等提出建议，从而达到进一步明确研究目标，理清研究思路。2、毕业设计（论文）开题报告内容与要求开题报告根据毕业设计（论文）选题，简明扼要地说明该选题的目的、目前相关课题研究的现状、课题的研究背景、研究方法、必要的数据等。由于开题报告是用文字体现的课题总构想，因而篇幅不宜过长，但需把课题研究的主要内容、研究方法、研究思路等主要问题说清楚。开题报告的撰写提纲主要包含内容与要求、前言、方案比较与评价、开展预期效果及指标、实施进度安排、参考文献等六个方面。（1）开题报告内容与要求根据毕业设计（论文）任务书的具体要求，学生在指导教师的引导下查阅资料，进行材料收集、归纳、总结、提炼和运用，完成课题开题报告。①明确内容及要求开题报告中要简要介绍毕业设计（论文）研究的主要内容，包括主要研究对象、主要方法和最终实现形式等，突出研究的核心或重点，强调研究的新意或亮点。开题报告中要提出毕业设计（论文）研究的具体要求，包括课题整体要求、技术参数要求、评价指标要求、课题研究成果形式要求、撰写格式要求、学生知识能力与素质提升要求等，突出毕业设计（论文）工作的科学性、正确性、规范性与全面性特点。②提出研究方案根据任务书要求，灵活运用检索的文献资料，根据选题研究现状及阶段性成果，充分利用现有实验实训设备及条件，提出初步方案，通过分析、对比和论证，确定课题的研究方案。③确定实施步骤根据毕业设计（论文）的要求及内容，确定课题开展的关键步骤，如电气自动化技术专业的毕业设计课题，一般按照总体方案设计、硬件系统设计及实现、软件系统设计及实现、系统综合调试四个步骤来完成课题的主体工作。④制定进度安排根