年保鲜净菜1万吨农产品加工综合项目可研报告

********有限责任公司年产白冰5千吨、净菜1万吨农产品加工项目可行性研究报告建设性：新建项目申报单位：********有限责任公司项目申报日期：二○一○年六月二十二日目录TOC\o"1-3"\h\z第一章总论 1一、项目提纲 11、项目名称 12、建设性质 13、项目建设单位、法人代表、所有制形式 14、建设地点、规模、期限及建设内容 15、项目申报单位及法人代表（或负责人） 26、投资规模及资金构成 27、资金筹措 28、重要技术经济指标 29、项目辐射范畴及带动能力 3二、可行性研究报告编制根据 4三、综合评价和论证结论 41、综合评价 42、论证结论 5四、存在问题与建议 5第二章 项目背景及必要性 6一、项目建设背景 6二、项目区农业产业化经营发呈现状 8三、项目建设必要性及目意义 9第三章建设条件 12一、项目区概况 121、地理位置及区域范畴 122、自然资源状况 123、社会经济状况 134、项目关联产业发呈现状 155、项目建设地点选取 16二、项目实行有利条件 171、政策环境 172、资源优势 173、市场优势 184、科技开发能力 185、基本设施条件 19三、重要障碍因素及解决方案 201、重要障碍因素 202、解决方案 20第四章建设单位基本状况 21一、项目建设单位概况 21二、研发能力 22三、公司财务状况 22第五章市场分析与销售方案 23一、市场分析 231、产品市场供求现状 232、产品市场前景分析 233、项目产品市场竞争优势 24二、产品生产及销售方案 25三、销售方略和营销模式 25第六章项目建设方案 26一、 建设任务和规模 26二、项目规划和布局 26三、生产技术方案及工艺流程 261、生产技术方案 262、工艺流程 26四、项目建设原则和详细建设内容 271、建设原则 272、详细建设内容 27五、项目实行进度安排 27第七章投资估算与资金筹措 28一、投资估算根据 28二、项目建设投资估算 28三、资金来源与筹措 281、银行贷款300万元 292、公司自筹能力分析 293、财政资金 29四、资金使用和管理 29第八章 财务评价 30一、财务评价根据 30二、销售收入和销售税金及附加估算 301、销售收入 302、销售税金及附加（城建税和教诲费附加） 31三、总成本及经营成本估算 311、单位生产成本估算 312、项目总成本估算 313、经营成本估算 32四、财务效益分析 321、赚钱能力分析 322、偿债能力分析 33五、不拟定性分析 331、盈亏平衡分析 332、敏感性分析 33六、财务评价结论 34第九章环境影响评价 35一、环境影响 35二、环保与治理办法 35三、环保部门意见 35第十章农业产业化经营与农民增收效果评价 36一、农业产业化经营 361、壮大主导产业和增进构造调节状况 362、产、加、销、服各环节利益联结状况 363、辐射带动作用 374、农业生产市场化、组织化限度提高状况等 37二、农民增收 38三、其他社会影响 38第十一章项目组织与管理 39一、组织机构与职能划分 39二、项目经营管理模式 39三、经营管理办法 391、工程管理 392、生产管理 403、资金管理 404、销售管理 41四、技术培训 41五、劳动保护与安全卫生 41第十二章可行性研究结论与建议 43一、可行性研究结论 43二、问题与建议 44附录 45一、附件 45二、附表 45第一章总论一、项目提纲1、项目名称********有限责任公司年生产白冰5千吨、净菜1万吨农产品加工项目2、建设性质新建3、项目建设单位、法人代表、所有制形式（1）项目建设单位：********有限责任公司（2）法人代表：***（3）所有制形式：有限责任公司4、建设地点、规模、期限及建设内容（1）项目建设地点：********蔬菜交易批发市场旁（2）建设内容及规模：年生产白冰5千吨、净菜1万吨农产品加工项目（3）建设期限：1年5、项目申报单位及法人代表（或负责人）（1）项目申报单位：********有限责任公司（2）项目法定代表人(负责人)：***6、投资规模及资金构成项目总投资454.66万元，其中：土建投资143.78万元（其中土建工程135万元，建设期利息8.78万元），设备投资120.14万元（其中设备购买112.8万元，建设期利息7.34万元），流动资金95.53万元，科技投资10万元，无形资产85.21万元（其中：土地征用费80万元，贷款利息5.21万元）。7、资金筹措项目总投资454.66元，其中抵押贷款300万元，公司自筹资金84.66万元。申请上级财政补贴项目资金70万元（设备）。8、重要技术经济指标项目实行后，于第3年达产，达产年可加工白冰5千吨、加工净菜1万吨，达产年实现销售收入(不含增值税)2105.4万元，项目投产期内，年平均销售收入2067.12万元(不含增值税)、总成本1786.98万元、利润总额271.79万元、缴纳税金180.67万元、投资利税率61.62%、投资利润率59.78%、内部收益率31.48%（税后）、财务净现值802.11万元（税后）、静态投资回收期4.（税后）。9、项目辐射范畴及带动能力农业是安天下、稳民心战略产业，也是增长农民收入重要来源。“十二五”时期是国内全面建设小康社会、构建社会主义和谐社会核心时期。为了挖掘农业内部增收潜力，放开农产品价格应同勉励农产品销售、积极发展农产品加工业结合起来。通过增进农业、农村经济构造战略性调节，大力推动农业产业化经营，达到稳定农产品价格、增进农民增收效果。项目建设，将会进一步加快本县蔬菜产业发展速度，并带动有关产业发展，白冰生产线更进一步保证本县外销蔬菜发运车皮和汽车有充分保鲜冰产品，进而保证外运蔬菜保质保量到达销区；净菜加工生产线将粗放原蔬菜加工为净菜外销，变化本县外销原菜比重较大现状，将本县外销蔬菜品质、档次逐年提高。项目建成后，年可生产白冰5千吨、加工净菜1万吨，整个配套项目实行将解决本县80人以上就业问题；解决4辆大中型汽车货源；带动厂区附近加工、贮藏、保鲜、包装、运送、农业、农产品加工业等关联产业发展，增进农村剩余劳动力转移；本县农村产业构造得到进一步调节，带动项目区户农户扩大种植精品蔬菜。二、可行性研究报告编制根据1、《关于增进农产品加工业发展意见》（国办发[]62号）文献2、《中共云南省委、云南省人民政府关于加快非公有制经济发展若干意见》云发（）5号文献；3、中共云南省委、省人民政府《关于加快县域经济发展决定》；4、国家计委、建设部《建设项目经济评价》；5、国家发展筹划委员会办公厅以计办投资[]15号文批准出版发行《投资项目可行性研究指南(试用版)》三、综合评价和论证结论1、综合评价年生产白冰5千吨、净菜1万吨农产品加工项目，整个配套项目实行将解决本县80人以上劳动就业；解决4辆大中型汽车货源；带动加工、贮藏、保鲜、包装、运送、农业、农产品加工业等关联产业发展，增进农村剩余劳动力转移；增进本县农村产业构造调节，项目带动户农户种植精品蔬菜,农户户均增长收入达0.8万元,经济效益十分明显。公司按照“公司+基地+协会联农户”模式运作，对本县蔬菜产业发展和带动其她产业发展有着极其重要意义。项目建成后，年可生产白冰5千吨，加工净菜1万吨，达产年实现产品销售2420万元(含增值税)，年均实现利润271.79万元、缴纳税金180.67万元。各种蔬菜生产农艺办法和生物制剂应用，使农田、水利、农村道路得到相应治理，能较好实现资源持续运用和生态良性循环。2、论证结论项目实行后，将推动本县蔬菜产业迅速发展及带动种植业迅猛发展，进一步优化全县农业产业构造，增进农民增收与县财政增长，生态、社会、经济效益较明显。该项目是一种农业开发和财源建设项目，既符合国家产业政策和生物资源创新规定，也符合农业科技示范项目对科技先进性和效益示范性规定。四、存在问题与建议该项目建设资金需要上级财政部门予以支持，补贴70万元以解决缺口。项目背景及必要性一、项目建设背景发呈当代农业、推动农业产业化过程，从主线上说，是增强农业竞争力和创新能力过程，也是提高农业组织化限度过程。“十二五”期间，推动农业发展，必要把哺育公司、增强创新创业能力和市场竞争力作为主线，积极引导农业组织创新。为此，要做好如下三个方面工作：一是引导龙头公司增强竞争能力和创新能力，发挥龙头带动作用，增进市场拓展、品牌提高和产业链、产业体系发育。二是积极加强对农民专业合伙社和农产品行业协会财税、金融支持，勉励农民专业合伙社、农产品经销大户和农产品加工、营销公司、批发市场等形成龙头带动作用，增进农业组织创新多元化和网络化。三是调节对于农业产业化龙头公司支持政策，借此强化国内农业产业组织体系对跨国公司垄断农业产业链制衡机制，增强国内农业产业链抗风险能力。今年以来，全国乡镇公司在中共中央、国务院和各地政府积极经济政策引导和调控下，继续保持稳定发展，重要经济指标增长状况均好于去年同期水平，其中，公司出口状况良好，接单量和大单量均高于去年同期水平。1-4月全国乡镇公司完毕增长值29750亿元，同比增长10.34%。1-4月全国乡镇公司合计实现增长值29750亿元，同比增长10.34%，增幅比上年同期上升1.93个百分点，其中工业增长值21655亿元，同比增长10.07%，增幅上升1.72个百分点；完毕营业收入122480亿元，同比增长10.14%，增幅上升1.73个百分点；实现利润7475亿元，同比增长6.56%，增幅回落4.96个百分点；上交税金2770亿元，同比增长10.21%，增幅回落3.65个百分点；出口交货值10395亿元，同比上升9.68%；支付劳动者报酬5850亿元，同比增长10.90%，上升4.67个百分点；合计完毕工业总产值91180亿元，实现工业销售产值88070亿元，产品销售率为96.6%，产销衔接状况良好。各项重要经济指标增长迅速，增长状况好于去年同期水平。加强对农产品加工业扶持，繁华县域经济。提高农产品加工转化率对农业稳产、农民增收具备重要意义，现阶段，发展县域经济，特别是发展以农业为主、工业化滞后县市经济离不开农产品加工业。各级政府应积极制定增进农产品加工业发展关于政策和办法，可在贷款利率、技改设备补贴、产品研发项目等方面予以一定支持和优惠。蔬菜已发展成为云南、特别是本县支柱产业，近年来种植面积不断增长，蔬菜成了农业增效和农民增收重要途径。本县具备得天独厚气候优势，冬早反季蔬菜资源丰富，具备交通便利优势。本县种植蔬菜与其他县比，基本无污染，通过各方努力，在近年市场哺育中，已初步形成绿色无公害品牌。本项目依照资源投资状况，规划达年产5千吨白冰生产，1万吨不同品种净菜加工，分别建设生产线二条，工厂建设一步到位。随着人民生活水平提高。城乡消费者对蔬菜品种、对净菜、对档次和质量规定不断提高，依照市场调查得知，经加工绿色无公害净菜会更受到广大消费者欢迎。********有限责任公司年生产白冰5千吨、净菜1万吨农产品加工项目符合《当前国家重点勉励发展产业、产品和技术目录》，也符合国家农业综合开发项目重点扶持方向，更符合本县委、政府“打造绿色经济强县，构建和谐本县，实现经济社会又好又快发展”战略方针。此外，公司已在群众科技基本较好、蔬菜栽培条件较好乡村建设了高产、优质、高效、无公害蔬菜生产基地，运用公司优势，发展壮大蔬菜加工项目，走“公司+基地+协会联农户”运作模式，将为全县蔬菜产业向更高层次发展打下基本，增进县财政收入增长起到积极作用。二、项目区农业产业化经营发呈现状十一五期间，本县农业产业有了突破性发展。全县粮食总产量达73341吨。绿色蔬菜（A级）生产示范基地县建设夯实推动，建成蔬菜产业项目示范基地2855亩。冬至春菜季，外销蔬菜22.01万吨，农民卖菜收入达46938万元。农产品质量明显提高，获得绿色食品认证15个、有机食品认证1个、涉农注册商标18个，各类农民专业合伙组织达231个。畜牧业健康发展，重大动物疫病免费强制免疫工作顺利推动，畜牧业产值预测达2.8亿元。烟叶生产实现产值3157.04万元,实现税收695万元。林业重点生态建设工程稳步推动，集体林权制度主体改革和配套改革按筹划推动，集体林均山到户率达92.9%，商品林均山到户率达85.2%。投资6500万元,建设公路236.2公里；完毕水利工程268件，改进灌溉面积26075亩，新增有效灌溉面积9000亩；解决13761人饮水安全问题；实行世行贷款项目治理水土流失面积28.97平方公里;农业综合开发合计投资2636万元；改造中低产田1.5万亩；农网改造工程完毕投资8237.13万元。实行扶贫整村推动项目47个，发放小额信贷扶贫资金1000万元。实行46个自然村“乡风文明示范带”建设，完毕1800户农村民居地震安全工程建设，在78个自然村实行农村公益事业建设“一事一议”财政奖补工作，村容村貌明显改观，农村流通体系建设和供销社改革发展成效明显。三、项目建设必要性及目意义随着社会主义市场经济体制进一步完善，国内农业和农村经济得到了迅猛发展，种植业构造得到更进一步调节。蔬菜产业由于生产周期短、商品化限度高、经济效益好而得到县委、政府高度注重，获得了很大成绩，实际运作中仍还存在部份问题：蔬菜生产零星分散，产业化限度低。由于受资金、技术和人才等各种因素制约，发展还不是不久，蔬菜产业化经营“龙头”公司数量不够，与农业产业迅猛发展不相适应。本县人民政府工作报告中指出：（一）抓好“三农”工作，增进农业发展、农村稳定、农民增收加大强农惠农政策贯彻力度。进一步加大投入，扩大涉农补贴范畴和规模。建立健全资金稳定、管理规范、保障有力村级组织运转经费保障机制。引导银行信贷资金和社会资金投向“三农”。实行好财政奖补、家电下乡、汽车和摩托车下乡政策，及时足额兑现补贴资金，提高农民消费水平。推动农业产业化经营。积极引进、扶持、哺育农业龙头公司，支持农产品加工公司升级改造，大力发展农产品精深加工。加强农产品营销体系建设，勉励和支持农民专业合伙组织规范发展，加大农产品经纪人培养力度，提高组织化限度。增强农业龙头公司、农民专业合伙组织带动特色优势产业发展和农民增收作用。坚定不移抓好绿色支柱产业。继续抓好无公害绿色食品认证，着力抓好有机食品基地认定和产品认证力度，完毕绿色食品认证3个以上，申报菜果地理标志证明商标1个，实现畜水产品无公害绿色认证零突破，提高品牌使用效益，塑造“冬早蔬菜之乡”新形象。为了加快农业产业构造调节，进一步实现农业增效、农民增收、公司增值，更好地摸索出一条果、蔬生产管理模式，改进生产与营销状况，县委、县政府从政策、人、财、物等各方面予以进一步扶持龙头公司，并重点抓好龙头公司和基地建设，依照农业综合开发规定，哺育壮大蔬菜龙头公司，使种植农户与农产品加工公司有机地联系起来，优势互补，联动发展。农民年存款达7亿元以上，农民收入在全省排名22位。，本县被国家关于部门列为“全国首批100个无公害农产品生产示范基地县”之一，被认定为“中华人民共和国冬早蔬菜之乡”，被列为云南省“无公害蔬菜行动筹划”首批16个示范基地县之一，列为“全国加工型农业示范基地”。当前，无公害洋葱、番茄、菜豌豆已被评为“云南省名牌产品”，获得国家免检产品称号。第三章建设条件一、项目区概况1、地理位置及区域范畴本县位于*******此段略******。最大纵距82公里、横距42公里，国土总面积2021.69平方公里。其中，坝区面积占55.7％，山区占44.3％。全县所辖7乡2镇，82个村(居)民委员会，647个村民小组，总人口20.8万人，其中农业人口18.65万人，占89.66％。2、自然资源状况本县是典型农业县，境内无重工业，特别是没有化学工业“三废”污染。热区四周群山环抱，空气清新。据气象、土肥、水文等关于部门测定，酸性和微酸性土壤（PH4.5-6.5）占15%，中性土壤（PH6.5-7.7）占35.4%，微碱性土壤（PH7.5-8.5）占46.09%。土壤重金属含量均在国家无公害蔬菜生产安全限定原则内。灌溉水质好，达到国家一类农田灌溉用水原则。空气综合评价指标，符合国家都市二类区域空气质量原则。本县属非地带性南亚热带季风气候，其特点是四季不分明，全年基本无霜,享有“天然温室”之美称。项目区年均日照2670小时。全年太阳辐射总量6355兆焦耳/m3，日照率60％。年平均气温21.9℃，日均气温不不大于10℃有365天,年积温7721℃，不不大于18℃有244天，年积温6046℃。年均雨量616mm，相对湿度53％。充分光热条件，有助于发展热带、亚热带作物种植，为水果、特别是香葱生产与加工提供了保障。项目区大某些土壤为“燥红壤”本地重要河流有龙川河、青岭河、孟岗河，这些河流贯穿于项目建设区内。全县共有中型水库五座，小型水库18座，小坝塘及其他水利工程1200余件，特别是东片东山大沟和丙间大沟以及西片西山大沟形成了本县全县大型灌溉网络。3、社会经济状况，全县实现地区生产总值（GDP）17.79亿元，按可比价计算，比上年增长11.6%。其中，第一产业增长值完毕78700万元，增长6.2%；第二产业增长值完毕35211万元，增长21.9%；第三产业增长值完毕63991万元，增长11.6%；一二三产业比重为44.2∶19.8∶36.0。完毕全社会固定资产投资15.14亿元，比上年增长42.8%；完毕地方财政总收入11509万元,比上年增长1.9%；预测农民人均纯收入达4333元，比上年增长7.81%；城乡居民人均可支配收入达1.48万元，比上年增长8%；社会消费品零售总额达47576万元，比上年增长23.6%。全县财政支农资金达10294万元，增长28.5%；对农民直接补贴资金达3059万元，比上年增长202.6%。粮食安全得到有效保障，全县粮食总产量达73341吨。外销蔬菜22.01万吨，农民卖菜收入达46938万元。畜牧业产值预测达2.8亿元。烟叶生产实现产值3157.04万元,实现税收695万元。工业经济和非公经济稳步增长。实现工业总产值168644万元，比上年增长26.2%。其中,规模以上工业实现总产值45423万元，比上年增长34.6%；规模以上工业实现增长值8530万元，比上年增长25.6%；预测实现利税总额2612万元，比上年增长48.9%。旅游产业迅速发展，全县全年共接待中外游客143万人次，实现旅游业总收入34251万元,分别比上年增长55.2%、13.7%;接待国外游客6863人次,实现旅游外汇收入1338万元，分别比上年增长487.1%、707.5%。城乡建设步伐加快，都市管理长效机制不断健全，城区市容市貌、环境卫生、交通秩序、人居环境得到明显改进，城乡化率达31%,“省甲级卫生县城”成果得到进一步巩固。教诲事业稳步发展，办学条件进一步改进。全县有普通中学15所，其中：完全中学l所，初级中学13所，九年一贯制学校1所。职业高档中学1所。小学76所。小学教学点141个。社会事业稳步发展，被国家科技部表扬为“全国科技进步先进县”，被国家体育总局表扬为“全国群众体育先进单位”。成昆铁路从南而北纵贯本县境，过境78公里，有8个停站点和4条专用线；公路村村通车，县、乡级公路与108国道高速公路和牟元公路、元大公路相接，形成了较为发达公路交通网络，便于项目生产和产品、原料运送。本县电力已与全省大电网并网，实现了农村初级电气化。邮电通讯也形成网络，所有开通程控电话，各乡镇已建移动、联通通讯基站，为项目提供了良好电力供应和通讯服务。农村广播电视覆盖率达97%。4、项目关联产业发呈现状云南启动实行“无公害蔬菜行动筹划”，是从加强无公害产地认证、强化农业投入管理和提高生产环节科技含量着手，实现关口前移，加大执法力度，加强农药、化肥、外源激素等农业投入品管理，加强生物农药、生物肥料，特别是微生物农药和微生物肥料等新技术开发、应用；在“十一五”已健全了全省州(市)县多层次配套监测网络，最大限度地净化农产品生产和流通过程，保证了云南蔬菜产品产业安全高效。投资6500万元,建设公路236.2公里；完毕水利工程268件，改进灌溉面积26075亩，新增有效灌溉面积9000亩；解决13761人饮水安全问题；实行世行贷款项目治理水土流失面积28.97平方公里;农业综合开发合计投资2636万元；改造中低产田1.5万亩；农网改造工程完毕投资8237.13万元。实行扶贫整村推动项目47个，发放小额信贷扶贫资金1000万元。实行46个自然村“乡风文明示范带”建设，完毕1800户农村民居地震安全工程建设，在78个自然村实行农村公益事业建设“一事一议”财政奖补工作，村容村貌明显改观，农村流通体系建设和供销社改革发展成效明显。本县生态环保得到进一步加强。生态环境和能源建设获得新成绩。环保力度加大，环保“三同步”制度执行率达100%。环绕国家扩大内需政策办法和投资导向，积极编报项目规划，争取项目和资金投入，，全县实行项目231个，新开工项目207个。其中，争取扩大内需中央投资项目49个，总投资94713.51万元。引进招商引资项目24个，项目合同总投资50650万元，实际引进州外到位资金28197万元。10万吨燃料乙醇生产线建设等一批公司技改、新建、扩建项目有序推动。开展风能开发前期工作，建成测风塔3座；投产运营水电站16座，总装机容量2.4万千瓦。5、项目建设地点选取白冰和净菜加工生产线就建在特色农产品加工园区内，详细位于********蔬菜批发交易市场旁，厂址拟占地6亩。厂址紧龄成昆铁路本县站，离县城6公里，交通十分便利。离新108国道高速公路半公里，南通省城昆明，距离约160公里，北达四川省攀枝花市距离约130公里。全县乡村公路与108国道二、项目实行有利条件1、政策环境随着国家西部大开发战略和云南省建设“绿色经济强省”、“民族文化大省”、“国际大通道”实行，县委、政府在认真总结改革开放三十年成功经验和深刻分析本县情基本上，指出：“以科学发展观统揽全局，坚持发展第一要务，抢抓机遇、夯实基本、调节构造、深化改革、增进消费、改进民生、突破瓶颈、增进发展，加快推动农业产业化、新型工业化和城乡化进程，推动旅游业发展，推动经济发展方式转变，提高经济发展质量和水平。进一步坚定信心、振奋精神，进一步解放思想、开拓创新，进一步求真务实、真抓实干，努力推动全县经济平稳较快发展和增进社会和谐稳定。”“推动农业产业化经营。积极引进、扶持、哺育农业龙头公司，支持农产品加工公司升级改造，大力发展农产品精深加工。”2、资源优势本县属非地带性南亚热带季风气候，以龙川河、青岭河、孟岗河为主三大水系贯穿本县热坝汇入金沙江，水源丰沛，水利条件好；全县土地资源丰富，实有耕地面积20多万亩；全年基本无冬无霜,享有“天然温室”之美称。充分光、热、水条件，为蔬菜生产提供了保障。近年对水库网建设，有较好水利基本，我省今年夏季特大旱灾，本县由于得利于水利建设，农业生产相比其他地区所受损失限度相对较轻。3、市场优势21世纪，周边国家蔬菜生产相对较弱化，自给率持续下降。以亚洲为例，以来，日本、韩国、新加坡、等国家和地区蔬菜进口始终处在上升趋势。云南，特别是本县热区区位优势是其她省份和地区无法比拟。随着国内社会经济发展和人民生活水平提高，饮食构造将由温饱型向营养型再向保健型转变。国内蔬菜已由卖方市场转为买方市场，浮现了构造性、季节性和地区性过剩，其因素一是流通还不畅；二是质量还不够高；三是加工能力薄弱。因而，通过本县蔬菜加工项目建设，将有助于提高本县外销蔬菜，增强市场竞争力。公司将充分运用已有销售网络优势，把蔬菜加工产品销往国内大中都市。4、科技开发能力以本县蔬菜产品为依托成立“****无公害蔬菜生产协会”，是集协会、公司实体、经纪人为一体社会民间经济组织，协会成立于，是本县民办科研实体，重要研究蔬菜在本县热区适应性种植，推广科学、先进种植管理实用技术，为农业产业构造调节服务。协会成立以来，吸取了从事蔬菜种植经营有一定规模和影响力农户和经纪人入会，既有会员500户，蔬菜种植面积3000亩，会员严格遵守协会章程，各项工作开展正常，协会注册蔬菜品牌“XX”被云南省工商局评为云南省知名商标。5、基本设施条件项目实行地为********蔬菜交易批发市场旁，水、电、路和通讯条件好，场地平整开阔，占地6亩，建筑面积1500平方米。厂址紧靠成昆铁路本县火车站。新108国道高速公路南通省城昆明距离约160公里，北达四川省攀枝花市距离约130公里，乡村公路与108国道公路连接形成交通网络，运送条件较三、重要障碍因素及解决方案1、重要障碍因素本县在经济环境上还存在某些有待一步完善地方，如中小公司建设融资、工业生产技术、关于管理部门对公司发展支持和管理服务等，农业公司在发展中会遇到许多困难。2、解决方案县委、政府和关于管理部门领导高度注重，制定相应地办法规，在政策上予以引导，不断治理秩序。第四章建设单位基本状况一、项目建设单位概况公司名称：********有限责任公司公司住所：云南省********法人代表：***联系电话：*******公司性质：公司属民营有限责任公司经营范畴：蔬菜购销，加工，蔬菜包装销售。公司概况：********有限责任公司成立于，从事蔬菜购销，加工，蔬菜包装销售，具备管理科学、经营规范、制度健全和市场竞争力较强特点。公司总资产500万元，年蔬菜销售4672.72万元。采用“公司、协会、农户”三位一体组织形式，进行订单生产，蔬菜质量得到提高，也树立了信誉。协会组织会员发展无公害蔬菜种植1467多亩，其中***、***已获无公害农产品证书。我司是本县蔬菜生产、销售公司，公司从就在经营蔬菜同步，构建营销网络，打造流通品牌，已将协会蔬菜注册“XX”商标。公司为本县蔬菜产业发展壮大和社会经济发展创下了业绩，做出了应有贡献，一度被州、县上级关于部门评为龙头带动型公司。公司既有员工20人，具备专业技术职称4人。二、研发能力********有限责任公司拟建设白冰生产、净菜加工厂，在技术、市场、经营、管理等方面均具备先进性，公司在种植、加工、销售、市场开拓等诸多方面都积累了较为丰富经验，在白冰生产、净菜加工方面总结出了一套科学、有效管理办法，既有科技人员4名，有一批经验丰富营销队伍，有一定科研技术力量。三、公司财务状况底，公司总资产500万元，其中固定资产350万元，流动资产150万元。当前公司年实现销售收入4672.72万元，实现税利50万元。第五章市场分析与销售方案一、市场分析1、产品市场供求现状本项目重要生产工艺是对蔬菜进行加工，加工蔬菜具备天然、营养、保质期长、食用以便特点，有较高增值率，项目建设有较好社会效益和经济效益，也是国家食品工业“十一五”发展筹划勉励发展项目，符合国家产业发展政策。依照市场状况，本项目以蔬菜为目的。首选产品以净菜加工为主，公司投入生产后可依照市场变化不断引入和开发新项目。本项目也是国家食品工业“十一五”发展筹划勉励发展项目，并符合国家“十二五规划”产业发展政策。2、产品市场前景分析云南具备面向东南亚地缘区位优势，随着中华人民共和国-东盟自由贸易区建设和澜沧江--湄公河次区域经济合伙进一步开展，特别是在“初期收获筹划”实行后，中--泰蔬菜“零关税”及中华人民共和国对老挝、缅甸、柬埔寨等国优惠关税政策加速实行，云南外销蔬菜出口量猛增，特别是夏秋反季蔬菜与东盟各国互补性很强，出口东盟市场前景极为辽阔。香港、澳门、新加坡、日本、泰国为主出口市场和以周边国家为主边贸市场，都看好云南优质无公害蔬菜生产优势，与云南订立大量购销合同及建立外销优质无公害蔬菜生产基地。因而，“十一五”蔬菜生产只要坚持“以市场为导向，以提高经济效益为中心，依托科技进步，发挥自然优势，加快深度和广度开发”，必然成为服务都市、振兴本县农村经济优势产业。3、项目产品市场竞争优势（1）季节优势：项目区水源、大气、土壤，适合绿色无公害蔬菜生产，由于特殊亚热带河谷气候资源条件，形成“人无我有，人有我优，人优我廉”反季节蔬菜生产优势。（2）运送优势：本县地处云南省北端与四川省交界金沙江边，运送通道有铁路、公路。本县冬早蔬菜从生产到市场具备了原则化、质量化和高速化，各种成本大幅减少，增强了市场竞争力。随着108国道高速公路改建即将竣工，建设绿色通道将有优越条件，当前汽运吨公里运价在0.6元左右，发往全国东北大中都市产品普通在3—4天内就能到达。铁路运送吨/公里运价在0.3元左右，3—8天就能到达全国大中都市。（3）生产优势：本县劳务成本为25元/工时，土地地租成本为每亩每年200元—600元，在生产成本上有一定市场竞争力。全县有16.4万亩蔬菜生产土地面积，广大农户通过组织农村专业技术协会发展农业产业化。公司和协会共同对生产全程进行无公害、原则化监控，可保证明现无公害优质蔬菜生产，向市场提供优质、无害化、加工型优质蔬菜产品。二、产品生产及销售方案从国内外市场分析，公司、协会、会员将对生产认真调控，稳定供应，均衡上市，缓和市场压力。在生产各环节，公司、协会全程监控生产，不定期抽检农残量，按照行业原则组织生产。产品由********有限责任公司负责向省内外大中都市销售。公司在既有营销机构和人员基本上，进一步加强营销网络建设。三、销售方略和营销模式本项目以加工净菜产品为主，依照市场需求，适时调节生产方案，市场定位于消费量较大大中都市，其中以东北为主。在市场营销方面，继续加强自有原客户网络建设，形成更紧密联盟。并恰当新增部份技术实力雄厚、品牌信誉度好蔬菜经营公司作为长期合伙伙伴。“人无我有，人有我优，人优我廉”是公司经营宗旨，公司按“公司+基地+协会联农户”模式运作。依照信息与业务员调查状况，公司指引会员、基地生产适销对路产品，按照合同商定品种、质量、数量进行收购。在市价高于最低保护价时，实行随行就市；在市价低于最低保护价时，按合同商定最低保护价办理。产品由公司负责统一加工、统一外销。第六章项目建设方案建设任务和规模本项目建设任务及规模为：建成年生产白冰5千吨、净菜1万吨生产线。二、项目规划和布局项目规划在********蔬菜批发交易市场建年生产白冰5千吨、净菜1万吨加工厂，占地面积6亩，建厂房800平方米。三、生产技术方案及工艺流程1、生产技术方案2、工艺流程毛料→粗选→清洗→切分→沥水→精选加工→成品库。四、项目建设原则和详细建设内容1、建设原则建成年生产白冰5千吨、净菜1万吨农产品加工厂，在生产各环节，公司全程监控生产，按批次抽检农残量，按照行业原则拟定生产任务。公司向会员提供优质籽种、化肥、农药和生产技术，并全程指引、监控。公司对会员生产合格产品进行收购，解决、加工、外销。2、详细建设内容新建年生产白冰5千吨、净菜1万吨农产品加工厂，占地面积6亩；详细建设内容见附表。五、项目实行进度安排该项目实行统一规划、分步实行、集中建设方案，拟定在1年内完毕。该项目工程建设形象进度表如下：时间

项目第1月第2月第3月第4月第5月第6月第7月第8月第9月第10月第11月第12月项目立项、设计土建设备安装评估、验收第七章投资估算与资金筹措一、投资估算根据（1）《建设项目经济评价办法与参数》（计投资[1993]503号）；（2）建设部财政部联发建标[]206号“关于印发《建筑安装工程费用项目构成》告知”；（3）云南省建设厅原则定额处编发关于文献；（4）设备厂家5月报价；（5）本县本地材料费、人工费资料；二、项目建设投资估算本项目重要建设内容涉及土建、设备等，总投资454.66万元，其中：土建投资143.78万元（其中土建工程135万元，建设期利息8.78万元），设备投资120.14万元（其中设备购买112.8万元，建设期利息7.34万元），流动资金95.53万元，科技投资10万元，无形资产85.21万元（其中：土地征用费80万元，贷款利息5.21万元）。项目建设投资估算明细见附表。三、资金来源与筹措本项目总投资454.66万元，其来源如下：1、银行贷款300万元用于土地、土建等部份。2、公司自筹能力分析公司自筹资金84.66万元资金,重要用于项目流动资金。********有限责任公司，占地面积6亩，底，公司总资产500万元，其中固定资产350万元，流动资金150万元，当前公司年实现销售收入4672.72万元，实现利税50万元。3、财政资金申请上级财政项目补贴资金70万元，用于设备投资。四、资金使用和管理本项目总投资454.66万元，其中向银行贷款300万元，自筹流动资金84.66万元，申请财政补贴70万元。项目建设300万元银行贷款由承担单位固定资产进行抵押担保。此项资金筹划在项目建成投产后第3年归还。财务评价一、财务评价根据本项目经济效益分析，是以新建规模年生产白冰5千吨、净菜1万吨农产品加工厂，产品售价按当年市场售价计算。依照蔬菜特点及重要设施设备合理使用年限，项目计算期拟定为（建设期1年，经营期）。投产后第一年生产能力为80%、次年后来为100%。本项目为新建项目，故项目经济效益分析所有为新增长工厂所产生，不涉及本地受益种植户所产生经济效益。本项目按7.11%计提银行贷款利息(建设期利息)21.33万元。二、销售收入和销售税金及附加估算1、销售收入产品销售收入：净菜加工平均售价按0.232万元/吨（含增值税）估算，白冰生产0.02万元/吨（含增值税）估算。生产白冰5千吨、净菜1万吨达产年销售收入2105.4万元(不含增值税)。服务收入：技术服务收入不计入本评价体系。2、销售税金及附加（城建税和教诲费附加）增值税(价外税)为13%税率，按原材料、燃料、动力、辅助材料进项抵扣后，增值税负为5.05%，增值税年平均约104.38万元；都市维护建设税为5%，年平均5.22万元，教诲附加费为3%，为3.13万元，销售税金及附加共计8.35万元。三、总成本及经营成本估算1、单位生产成本估算依照历史加工经验，结合本地劳动力市场价格水平估算，净菜加工每吨生产成本为1673.96元；白冰生产每吨生产成本为113.36元。详见附表4-1《成本筹划》。2、项目总成本估算（1）固定资产折旧采用直线法，建筑物和设备5%净残值率，年折旧额共计18.24万元，其中建筑物按计算，年折旧额6.83万元；设备按计算，年折旧额11.41万元。详见附表5《固定资产折旧及无形资产和递延资产摊销估算表》。（2）维修费每年按10万元估算。（3）管理费用按含税销售收入1％估列。（4）销售费用（重要考虑运送费用）按含税销售收入3％估列。详见附表4《总成本费用估算表》。3、经营成本估算经营成本按总成本扣除折旧、摊销及财务费用后余额计列。投产期年均经营成本为1758.63万元。四、财务效益分析1、赚钱能力分析A、静态分析本项目投产期年均可实现收入2067.12万元(不含增值税)，利润总额271.79万元，利税总额280.14万元271.79投资利润率=×100％=59.78％454.66280.14投资利税率=×100％=61.62％

454.66B、动态分析依照附表10《资产负债表》、附表3《投资筹划及资金筹措表》、附表7《财务钞票流量表(增量所有投资)》计算得出：所得税前：财务净现值（NPV）=1196.19万元投资回收期（PP）=3.内部收益率（IRR）=41.91％所得税后：财务净现值（NPV）=802.11万元投资回收期（PP）=4.内部收益率（IRR）=31.48％2、偿债能力分析清偿能力分析是通过对附表3《投资筹划及资金筹措表》、附表10《资产负债表》计算，考察项目在计算期内各年财务状况及偿还能力，并计算资产负债率、流动比率、速动比率。投产各年资产负债率、流动比率、速动比率均远远优于基准指标，表白项目有较好清偿能力。银行贷款筹划在项目建成投产后第3年内归还，还款筹划详见附表8《借款还本付息计算表》。五、不拟定性分析1、盈亏平衡分析BEP=固定成本/（销售收入-销售税金及附加-可变成本）×100％=182.3/(2067.12-8.35-1604.68)×100%=40.15%计算成果表白，项目产量只要达到40.15％时不亏不盈。详见附图《盈亏平衡分析图》。2、敏感性分析本项目分别选取经营成本、销售收入二个较为敏感因素，做提高5％和减少5％单因素变化对所得税后内部收益率、投资回收期影响敏感性分析见附表12。敏感性临界分析：取定投资费用、经营费用、销售收入三个因素，然后令其在初始值基本上按±5％变化幅度变动，分别计算出相应内部收益率变化状况，得出敏感性临界分析表。从敏感性分析得出，项目对产品价格较为敏感，另一方面是经营费用，该项目具备较好抗风险能力（见附图《敏感性分析图》），公司要努力做好经营管理工作，尽量减少成本，提高产品质量，优化产品构造，提高产品附加值，不断开拓市场，从而尽量减少经营风险。六、财务评价结论依照项目各项财务静态及动态分析成果以为：本项目经济效益较好，投资利润率59.78％，财务内部收益率（IRR）不不大于基准收益率10％，财务净现值（NPV）不不大于零，投资回收期短，盈亏平衡点较低，没有太大投资风险。敏感性分析成果表白，项目对产品价格和经营成本因素反映较为敏感，从近几年市场销售状况分析，重要原材料价格呈稳定趋势，产品价格稳中有升，市场需求量呈上升趋势。因而，从财务角度看，项目具备较强可操作性及收益性，建议立项支持。(详细见财务分析附表)第九章环境影响评价一、环境影响在整个项目建设、生产过程中实行无害化生产和控制，严格控制化肥、农药种类和用量，减轻了对土壤污染，其污染源重要是地膜、农药包装物和蔬菜贮运、包装废弃物、残枯叶等，加工厂基本无噪音、无粉尘污染。加工中心排除废水普通为清洗蔬菜后水，基地所用于蔬菜种植肥料为能改良土壤、有助于蔬菜生长有机肥，农药为无公害农药和生物农药，保鲜厂排放水无毒无害，设立简朴污水解决装置即可，因而本项目实行不会对本地和周边生态环境导致影响。二、环保与治理办法将残枯叶、蔬菜枝叶等通过加工、解决成有机肥料，用于再生产；地膜、农药包装物、蔬菜生产加工包装废弃物进行回收运用或集中销毁；生产、生活垃圾按环保部门规定在指定地点集中解决；来源于原料、设备车间等洗涤产生废水，重要具有粉尘颗粒物质、无机固体及少量不溶于水或可溶于水有机物质，通过简朴过滤，除去固体物质后即可排放或回收运用。三、环保部门意见本项目经本县环保局认真调研研究以为，符合环保规定，批准上报。第十章农业产业化经营与农民增收效果评价一、农业产业化经营1、壮大主导产业和增进构造调节状况本县在就按照农业部提出“无公害食品行动筹划”进行了全方位整顿，建设无公害蔬菜生产基地。本县外销蔬菜近60各种品种，外销量约22.01万吨。老式种植模式，品种构造不合理，种植分散，产业化限度较低。通过实行项目，公司和协会为增强竞争力，引进市场前景广、产值高蔬菜品种进行更新，以适应不断变化市场需求。公司对产品进行收购，年加工生产能力为外销蔬菜5万吨，缓和了蔬菜旺盛期对市场压力。2、产、加、销、服各环节利益联结状况通过以“公司+基地+协会联农户”运作模式，有助于减少农业市场风险。从品种引进到产品销售，公司、协会、会员扭结成一股绳。公司与协会、会员达到合同，由公司对租赁土地进行规划，再承包给会员种植，会员可获得公司付给种植效益。在生产全过程，公司向会员赊供种苗、化肥、农药以及提供生产技术，并负责生产全程监控和指引。产品收购价格以市场价格为基本，由公司与协会、会员进行协商，达到收购价格合同。会员种植效益通过会员向公司交售合格产品数量和收购价计金额，这某些利益是会员通过劳动力投入而获得效益。公司除付给会员红利外，还要依照会员交售产品数量和合同向协会付出组织生产应得金额，这某些金额将作为协会活动基金纳入协会财务。3、辐射带动作用通过项目建设，将加快本县蔬菜产业发展，同步对养殖业发展也将有带动作用。项目建成后，年生产白冰5千吨、净菜1万吨，整个配套项目实行将解决本县和周边县80人以上劳动就业；解决4辆大中型汽车货源；带动加工、贮藏、包装、运送等关联产业发展，增进农村剩余劳动力有效转移；残次品蔬菜可为本县畜牧业养殖提供部份青饲料，增进本县农村产业构造调节，项目带动5000户农户种植蔬菜，按每年每亩产5000公斤计，平均收购价1.6元／公斤，亩产值达8000元。使蔬菜产品由粗放型转向精品型，提高生产效益，转变农户种植意识；同步向加工厂提供精品4、农业生产市场化、组织化限度提高状况等项目通过运作“公司+基地+协会联农户”模式，实现了农业生产产业化、商品化，向原则化、科学化、品牌化方向发展，有助于提高产品市场竞争力，组织广大农户进行规模化、集约化生产，解决项目区千家万户小生产与千变万化大市场对接问题，实现家庭联产承包责任制以来又一次创新。协会带动，促使龙头化经济优势在项目区显现出来。二、农民增收项目实行，把协会与发展经济和农民增收联系得更快密，增进了农村专业技术协会发展，给协会注入了新活力，有力地推动了农业产业化发展，提高了农民进入市场组织化限度。在会员户带动下，周边农户将加快农业产业化发展步伐，积极调节产业构造。该项目可吸纳下岗工人和社会剩余劳动力80人，向其支付50万元工资，有助于增进再就业和社会稳定。项目带动户农户种植蔬菜，按每年每亩产5000公斤计，平均收购价1.6元／公斤，亩产值达8000元；非项目区农户按照老式种植模式经营，经济作物年产值在4000元左右，项目区比非项目区亩产值提高40三、其他社会影响通过本项目实行，在大大提高蔬菜加工产品效益、增长农民收入同步，提高本县蔬菜产品科技含量，扩大科学文化知识传播，丰富了农民文化生活，改进了农民经济条件，带动项目区社会经济发展，对该地区农村生产生活条件等方面产生积极影响。第十一章项目组织与管理一、组织机构与职能划分公司设有总经理一名，负责全公司一切生产经营活动；设副总经理1名，新建********有限责任公司白冰生产净菜加工厂，设厂长、副厂长各一名，全权负责项目生产经营工作，下设办公财务部、市场营销部、后勤部、生产车间、辅助车间、仓库、检化验室。二、项目经营管理模式按“公司+基地+协会联农户”农业产业化模式运作，由公司与协