科目一《基金法律法规、职业道德与业务规范》真题四附有答案

科目一《基金法律法规、职业道德与业务规范》真题（四）1、【单选题】下列关于基金销售适用性实施保障的说法错误的是（）。[单选题]*A.基金销售机构总部应当负责制定与基金销售适用性相关的制度和程序B.基金销售机构分支机构应当正确实施与基金销售适用性相关的制度和程序C.基金产品风险超越基金投资人风险承受能力的情况被定义为风险不匹配D.中国证监会对基金销售适用性的执行情况进行自律管理(正确答案)答案解析：D项，中国证监会及其派出机构在对基金销售活动进行现场检查时，有权对与基金销售适用性相关的制度建设、推广实施、信息处理和历史记录等进行询问或检查，发现存在问题的，可以对基金销售机构进行必要的指导。基金业协会有权对基金销售适用性的执行情况进行自律管理；基金销售机构总部应当负责制定与基金销售适用性相关的制度和程序

；基金销售机构分支机构应当正确实施与基金销售适用性相关的制度和程序

；基金产品风险超越基金投资人风险承受能力的情况被定义为风险不匹配。2、【单选题】申请基金行业高级管理人员任职资格，应当具备的条件不包括（）。[单选题]*A.取得基金从业资格B.通过中国证监会或者其授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试C.具有3年以上基金、证券、银行等金融相关领域的工作经历及与拟任职务相适应的管理经历D.最近2年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚(正确答案)答案解析：本题答案为D，应为“最近3年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚”。基金经理任职应当具备以下条件：①取得基金从业资格；②通过中国证监会或者其授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试；③具有3年以上证券投资管理经历；④没有《公司法》《证券投资基金法》等法律、行政法规规定的不得担任公司董事、监事、经理和基金从业人员的情形；⑤最近3年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚。3、【单选题】美国的《投资公司法》和《投资顾问法》于（）年颁布，这两部法律日后成为其它国家基金立法的重要参考。[单选题]*A.1940(正确答案)B.1922C.1958D.1867答案解析：1940年《投资公司法》和1940年《投资顾问法》是美国关于共同基金的两部最重要的法律，不但规定了对投资公司的监管，而且规定了对基金投资顾问、基金销售商、投资公司董事、管理人员等的管理。这两部法律日后成为其它国家基金立法的重要参考。4、【单选题】内部控制制度的制定应遵循（）原则，随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内、外部环境的变化进行及时修改或完善。[单选题]*A.合法、合规性B.全面性C.审慎性D.适时性(正确答案)答案解析：适时性原则要求内部控制制度的制定应当随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内外部环境的变化进行及时的修改或完善；全面性原则。内部控制制度应当涵盖公司经营管理的各个环节，不得留有制度上的空白或漏洞；审慎性原则，公司内部控制的核心是风险控制，制定内部控制制度应当以审慎经营、防范和化解风险为出发点；合法、合规性原则，公司内控制度应当符合国家法律、法规、规章和各项规定。5、【单选题】QDII是（）英文表达形式的首字母缩写。[单选题]*A.合格的境内机构投资者(正确答案)B.合格的境外机构投资者C.境内机构投资者D.境外机构投资者答案解析：QDII是合格境内机构投资者英文的首字母缩写。QDII是在我国人民币没有实现自由兑换、资本项目尚未开放的情况下，有限度地允许境内投资者投资海外证券市场的一项过渡性制度安排。6、【单选题】以下关于一篮子股票组合的股票基金的说法，正确的是（）。[单选题]*A.每一交易日股票基金不只有一个价格B.股票基金份额净值不会由于买卖基金数量或申购、赎回数量的多少而受到影响(正确答案)C.对股票基金份额净值高低进行合理与否的判断是有意义的D.投资风险高于单一股票的投资风险答案解析：B正确，股票基金份额净值不会由于买卖基金数量或申购、赎回数量的多少而受到影响；股票基金净值的计算每天只进行一次，因此每一交易日股票基金只有一个价格；因为股票基金份额净值是由其持有的证券价格复合而成的，所以对其高低进行合理与否的判断是没有意义的；投资风险低于单一股票的投资风险。7、【单选题】中国证监会领导干部离职后（）年内，不得到与原工作业务直接相关的机构任职。[单选题]*A.2B.3(正确答案)C.4D.5答案解析：中国证监会领导干部离职后3年内，一般工作人员离职后2年内，不得到与原工作业务直接相关的机构任职。但经过中国证监会批准，可以在基金管理公司、证券公司、期货公司等机构担任督察长、合规总监、首席风险官等职务。8、【单选题】货币市场基金不得投资于（）。[单选题]*A.现金B.期限在1年以内的大额存单C.可转换债券(正确答案)D.剩余期限在397天以内的债券答案解析：货币市场基金不得投资于以下金融工具：（1）股票；（2）可转换债券；（3）剩余期限超过397天的债券；（4）信用等级在AAA级以下的企业债券；（5）国内信用评级机构评定的A-1级或相当于A-1级的短期信用级别及该标准以下的短期融资券；（6）流通受限的证券。目前我国货币市场基金能够进行投资的金融工具主要包括：（1）现金；（2）1年以内（含1年）的银行定期存款、大额存单；（3）剩余期限在397天以内（含397天）的债券；（4）期限在1年以内（含1年）的债券回购；（5）期限在1年以内（含1年）的中央银行票据；（6）剩余期限在397天以内（含397天）的资产支持证券。9、【单选题】下列不属于基金管理公司内部控制制度组成部分的是（）。[单选题]*A.基本管理制度B.内部控制大纲C.部门业务规章D.法律规范(正确答案)答案解析：基金管理公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成。10、【单选题】票据市场按（

）分为票据承兑市场和贴现市场。[单选题]*A.交易对象B.交易方式(正确答案)C.交割期限D.交易工具答案解析：票据市场按交易方式分为票据承兑市场和贴现市场，故本题选择B选项。11、【单选题】下列不属于基金管理公司内部控制的总体目标的是(

)。[单选题]*A.保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则B.自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念C.确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时D.部门设置要体现职责明确、相互制约的原则(正确答案)答案解析：D属于内部控制的基本要求。基金管理公司内部控制的总体目标：保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则；自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念；确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。12、【单选题】场内货币基金可以分为申赎型、（）。[单选题]*A.交易型B.交易型和交易兼申赎型(正确答案)C.普通型D.创新型答案解析：选项B正确：场内货币基金可以分为申赎型、交易型和交易兼申赎型。13、【单选题】分级基金份额分为（）。[单选题]*A.A类份额，B类份额B.母基金份额，A类份额，B类份额(正确答案)C.母基金份额，B类份额D.母基金份额，A类份额答案解析：选项B正确：分级基金的三类份额包括母基金份额，A类份额与B类份额。14、【单选题】（）即货币资金的融通。[单选题]*A.融资B.金融(正确答案)C.理财D.筹资答案解析：所谓金融，简单来讲即货币资金的融通。15、【单选题】根据募集方式分类，可以将基金分为（）。[单选题]*A.公募基金与私募基金(正确答案)B.封闭式基金与开放式基金C.契约型基金与公司型基金D.主动型基金与被动型基金答案解析：本题答案为A；投资基金按照资金募集方式，可以分为公募基金和私募基金两类；B项，根据运作方式可以将基金分为封闭式基金和开放式基金；C项，根据法律形式可以将基金分为契约型基金、公司型基金等；D项，根据投资理念可以将基金分为主动型基金与被动（指数）型基金。16、【单选题】以下关于封闭式基金的陈述，正确的是（）。[单选题]*A.存续期一般在10年以上B.基金份额是固定的(正确答案)C.交易价格主要受一级市场供求关系的影响D.买卖价格以基金份额净值为基础，不受市场供求关系的影响答案解析：封闭式基金的基金份额是固定的，所以B项正确。封闭式基金的存续期一般在5年以上；交易价格主要受二级市场供求关系的影响。17、【单选题】关于基金宣传推介材料的下列表述不正确的是（）。[单选题]*A.基金宣传材料中推介保本基金的，应说明保本基金在极端情况下仍然存在本金损失的风险B.宣传推介材料提及基金评价机构评价结果的，应当符合该基金评价机构关于基金评价结果引用的相关规范(正确答案)C.电影、公共网站链接等形式的宣传推介材料应当包括为时至少5秒钟的影像显示，提示投资人注意风险并参考该基金的销售文件D.宣传推介材料应当含有明确、醒目的风险提示和警示性文字答案解析：B项说法错误，基金宣传推介材料提及基金评价机构评价结果的，应当符合中国证监会关于基金评价结果引用的相关规范，并应当列明基金评价机构的名称及评价日期；基金宣传材料中推介保本基金的，应当充分揭示保本基金的风险，说明投资者投资于保本基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构，并说明保本基金在极端情况下仍然存在本金损失的风险；电视、电影、互联网资料、公共网站链接形式的宣传推介材料应当包括为时至少5秒钟的影像显示，提示投资人注意风险并参考该基金的销售文件；基金宣传推介材料应当含有明确、醒目的风险提示和警示性文字，以提醒投资人注意投资风险，仔细阅读基金合同和基金招募说明书，了解基金的具体情况。18、【单选题】（）的目的在于保证基金从业人员具备必要的执业能力和专业水平。[单选题]*A.持续学习B.持证上岗(正确答案)C.守法合规D.诚实守信答案解析：持证上岗的目的在于保证基金从业人员具备必要的执业能力和专业水平。守法合规的目的是避免基金从业人员自己实施或者参与违法违规的行为，或者为他人违法违规的行为提供帮助；19、【单选题】不得担任基金管理人的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员的情形不包括（）。[单选题]*A.因犯有贪污贿赂、渎职、侵犯财产罪或者破坏社会主义市场经济秩序罪，被判处刑罚的B.个人所负债务数额较大，到期已清偿的(正确答案)C.个人所负债务数额较大，到期未清偿的D.因违法行为被吊销执业证书或者被取消资格的律师、注册会计师和资产评估机构、验证机构的从业人员答案解析：依据《证券投资基金法》的规定，有下列情形之一的，不得担任基金管理人的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员：①因犯有贪污贿赂、渎职、侵犯财产罪或者破坏社会主义市场经济秩序罪，被判处刑罚的；②对所任职的公司、企业因经营不善破产清算或者因违法被吊销营业执照负有个人责任的董事、监事、厂长、高级管理人员，自该公司、企业破产清算终结或者被吊销营业执照之日起未逾5年的；③个人所负债务数额较大，到期未清偿的；④因违法行为被开除的基金管理人、基金托管人、证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、期货交易所、期货公司及其他机构的从业人员和国家机关工作人员；⑤因违法行为被吊销执业证书或者被取消资格的律师、注册会计师和资产评估机构、验证机构的从业人员、投资咨询从业人员；⑥法律、行政法规规定不得从事基金业务的其他人员。20、【单选题】依据《证券投资基金法》的规定，基金份额持有人享有下列（）权利。[单选题]*A.遵守基金契约B.分享基金财产收益(正确答案)C.缴纳基金认购款项及规定费用D.承担基金亏损或终止的有限责任答案解析：依据《证券投资基金法》的规定，基金份额持有人享有下列权利：分享基金财产收益；参与分配清算后的剩余基金财产；依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；基金合同约定的其他权利。其他项为义务。21、【单选题】下列关于基金从业人员需要遵守的规范，不正确的是（）。[单选题]*A.当不同效力级别的规范对同一行为均有规定时，应选择遵守更为严格的规范B.应当自觉遵守《自律准则》规定的各类行为规范C.应当积极配合基金监管机构的监管D.基金从业人员都负有监督职责(正确答案)答案解析：本题答案为D项，因为普通的基金从业人员，不负有监督职责，但是也应当监督他人的行为是否符合法律法规的要求，一旦发现违法违规的行为，应当及时制止并向上级部门或者监管机构报告。基金从业人员需要遵守的规范还有：当不同效力级别的规范对同一行为均有规定时，应选择遵守更为严格的规范；应当自觉遵守《自律准则》规定的各类行为规范；应当积极配合基金监管机构的监管。22、【单选题】下列关于基金管理人信息披露义务的叙述中，正确的是（）。[单选题]*A.基金管理人应在每年结束后60日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文B.基金管理人应在上半年结束后90日内，在指定报刊上披露半年度报告摘要，在管理人网站上披露半年度报告全文C.基金管理人应在每季结束后30个工作日内，在指定报刊和管理人网站上披露基金季度报告D.基金管理人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项(正确答案)答案解析：基金管理人在每年结束后90日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。在上半年结束后60日内，在指定报刊上披露半年度报告摘要，在管理人网站上披露半年度报告全文。在每季结束后15个工作日内，在指定报刊和管理人网站上披露基金季度报告。故A、B、C项错误；基金管理人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。23、【单选题】基金销售费用不包括（）。[单选题]*A.申购费B.赎回费C.销售服务费(正确答案)D.基金转换费答案解析：基金销售过程中发生的由基金投资者自己承担的费用，主要包括申购费、赎回费及基金转换费。24、【单选题】对通过中国基金业协会资质考核并获得基金销售资格的基金销售人员，基金销售机构不需要为其统一办理（）。[单选题]*A.后续培训B.执业注册C.从业证书(正确答案)D.执业年检答案解析：基金销售机构应该建立科学的聘用、培训、考评、晋升、淘汰等人力资源管理制度，确保基金销售人员具备与岗位要求相适应的职业操守和专业胜任能力。基金销售机构对于通过基金业协会资质考核并获得基金销售资格的基金销售人员，统一办理执业注册、后续培训和执业年检。25、【单选题】南方保本基金的保本周期为（）年。[单选题]*A.1B.3(正确答案)C.5D.10答案解析：南方保本基金的保本周期为3年。26、【单选题】私募机构资产管理业务中，下列投资者不可以视为合格投资者的是（）。[单选题]*A.社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金B.依法设立并在基金业协会备案的投资计划C.信托投资基金、保险基金(正确答案)D.投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员答案解析：选项C符合题意：私募机构资产管理业务中，下列投资者视为合格投资者：（1）社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金；（选项A包括，选项C不包括）（2）依法设立并在基金业协会备案的投资计划；（选项B包括）（3）投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员；（选项D包括）（4）中国证监会规定的其他投资者。27、【单选题】下列关于基金经理的任职条件，说法正确的是（）。[单选题]*A.可以没有基金从业资格B.具有5年以上证券投资管理经历C.最近1年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚D.通过中国证监会或者其授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试(正确答案)答案解析：基金经理任职应当具备以下条件：①取得基金从业资格；②通过中国证监会或者其授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试；③具有3年以上证券投资管理经历；④《公司法》《证券投资基金法》等法律、行政法规规定的不得担任公司董事、监事、经理和基金从业人员的情形；⑤最近3年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚。28、【单选题】债券基金中收取认购费的认购费率一般不超过（）。[单选题]*A.10%B.5%C.3%D.1%(正确答案)答案解析：债券基金有两类，一类收取认购费，其认购费率一般不超过1%；一类不收取认购费，而在成立后收取销售服务费。29、【单选题】根据《基金管理公司风险管理指引（试行）》，信息披露合规性风险管理主要措施不包括（）[单选题]*A.建立信息披露风险责任制B.将应披露的信息落实到各相关部门，并明确其对提供的信息的真实、准确、完整和及时性负全部责任C.对宣传推介材料进行合规审核(正确答案)D.信息披露前应经过必要的合规性审查答案解析：根据《基金管理公司风险管理指引（试行）》，信息披露合规性风险管理主要措施包括：（1）建立信息披露风险责任制，将应披露的信息落实到各相关部门，并明确其对提供的信息的真实、准确、完整和及时性负全部责任。（2）信息披露前应经过必要的合规性审查。30、【单选题】下列关于基金分类意义的表述中，错误的是（）。[单选题]*A.有助于投资者做出正确的投资选择B.使得基金业绩比较更公平合理C.基金资产评估是基金评级的基础(正确答案)D.有助于实施更有效的分类监管答案解析：选项C说法错误：C项正确的表述是基金的分类是进行基金评级的基础；科学合理的基金分类将有助于投资者加深对各种基金的认识及对风险收益特征的把握，有助于投资者做出正确的投资选择与比较，对基金管理公司而言，基金业绩的比较应该在同一类别中进行才公平合理。对于管理部门而言，明确基金的类别特征将有利于针对不同基金的特点实施更有效的分类监管。31、【单选题】下列关于ETF份额的说法中，错误的是（）。[单选题]*A.ETF基金份额折算对基金份额持有人的收益无实质性影响B.在发生暂停申购和赎回的情形之一时，基金的申购和赎回不会同时暂停(正确答案)C.ETF份额折算是由基金管理人办理D.ETF基金份额折算后，基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额将发生调整，但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化答案解析：在发生暂停申购和赎回的情形之一时，基金的申购和赎回可能同时暂停。在暂停申购和赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购和赎回业务的办理，并予以公告。ETF基金份额折算对基金份额持有人的收益无实质性影响；ETF份额折算是由基金管理人办理；ETF基金份额折算后，基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额将发生调整，但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化.32、【单选题】基金试点的当年，我国共建立了（）家基金管理公司。[单选题]*A.3B.4C.5(正确答案)D.6答案解析：基金试点的当年，我国共设立了5家基金管理公司，管理封闭式基金5只（单只基金的规模同为20亿元），基金募集规模100亿份，年末基金净资产合计107.4亿元。33、【单选题】下列说法中错误的是（）。[单选题]*A.保险公司可申请从事基金代理销售B.基金销售支付机构从事公开募集基金销售支付业务的，应当按照中国证监会的规定进行备案C.基金评价机构是指从事基金会计核算、估值及相关信息披露等业务活动的机构(正确答案)D.基金投资顾问机构及其从业人员提供投资顾问服务，应当具有合理的依据答案解析：C项说法错误，基金估值核算机构是指从事基金会计核算、估值及相关信息披露等业务活动的机构；保险公司可申请从事基金代理销售；基金销售支付机构从事公开募集基金销售支付业务的，应当按照中国证监会的规定进行备案；基金投资顾问机构及其从业人员提供投资顾问服务，应当具有合理的依据；基金评级机构作用就是收集基金市场相关信息，然后通过科学定性定量的方法，按照评级标准以及购买这种基金所承担的风险、以及基金所能够带来的回报等方面信息，对基金进行排序。34、【单选题】下列关于基金经理的任职条件，说法正确的是（）。[单选题]*A.可以没有基金从业资格B.具有5年以上证券投资管理经历C.最近1年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚D.通过中国证监会或者其授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试(正确答案)答案解析：基金经理任职应当具备以下条件：①取得基金从业资格；②通过中国证监会或者其授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试；③具有3年以上证券投资管理经历；④《公司法》《证券投资基金法》等法律、行政法规规定的不得担任公司董事、监事、经理和基金从业人员的情形；⑤最近3年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚。35、【单选题】（）又称“结构型基金”[单选题]*A.分级基金(正确答案)B.混合基金C.伞形基金D.ETF基金答案解析：选项A正确：分级基金又叫“结构型基金”，是指在一个投资组合下，通过对基金收益或净资产的分解，形成两级（或多级）风险收益表现有一定差异化基金份额的基金品种。36、【单选题】金融市场和金融服务机构作为现代金融体系的两大运作载体，通过（）在金融市场的活动，以各种金融工具将资金的供应者和资金的需求者连接起来，从而达到货币资金的有效配置。[单选题]*A.企业B.非金融机构C.居民D.金融服务机构(正确答案)答案解析：金融市场和金融服务机构是现代金融体系的两大运作载体，通过金融服务机构在金融市场的活动，以各种金融工具将资金的供应者和资金的需求者连接起来，从而达到货币资金的有效配置。37、【单选题】在风险程度上，按照理论推测和以往的投资实践，下列基金中风险最大的是（）。[单选题]*A.增长型基金(正确答案)B.收入型基金C.平衡型基金D.稳健型基金答案解析：根据投资目标的不同，可以将基金分为增长型基金、收入型基金和平衡型基金。一般而言，增长型基金风险大、收益高，收入型基金风险小、收益较低，平衡型基金的风险、收益则介于增长型基金和收入型基金之间；稳健型基金指以追求基金资产的稳健增值为目标而设立的基金，该类基金注重风险的控制，把降低风险的目的看的比追求收益要重要。38、【单选题】公开募集基金的基金合同不包括（）。[单选题]*A.基金的运作方式B.确定基金份额发售日期、价格和费用的原则C.基金资产净值的计算方法和公告方式D.基金募集申请的准予注册文件名称和注册日期(正确答案)答案解析：D项是基金招募说明书的内容。公开募集基金的基金合同应当包括下列内容：（1）募集基金的目的和基金名称；（2）基金管理人、基金托管人的名称和住所；（3）基金的运作方式；（4）封闭式基金的基金份额总额和基金合同期限，或者开放式基金的最低募集份额总额；（5）确定基金份额发售日期、价格和费用的原则；（6）基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务；（7）基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则；（8）基金份额发售、交易、申购、赎回的程序、时间、地点、费用计算方式，以及给付赎回款项的时间和方式；（9）基金收益分配原则、执行方式；（10）基金管理人、基金托管人报酬的提取、支付方式与比例；(11)与基金财产管理、运用有关的其他费用的提取、支付方式；(12)基金财产的投资方向和投资限制；（13）基金资产净值的计算方法和公告方式；(14)基金募集未达到法定要求的处理方式；(15)基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式；(16)争议解决方式；(17)当事人约定的其他事项。39、【单选题】基金职业道德教育的途径不包括（）。[单选题]*A.岗前职业道德教育B.岗位职业道德教育C.后续职业道德教育(正确答案)D.基金业协会的自律答案解析：基金职业道德教育的途径多种多样，主要有以下几种：岗前职业道德教育、岗位职业道德教育、基金业协会的自律、树立基金职业道德典型和社会各界持续监督。40、【单选题】在对货币基金进行宣传推介时，可以使用的表述有()。[单选题]*A.货币基金只投资央票等短期债券，盈利有保障B.货币基金等同银行存款C.不保证基金一定盈利或最低收益(正确答案)D.货币基金的最低收益略高于同期的定期存款收益答案解析：宣传推介材料中推介货币市场基金的，应提示基金投资人，购买货币市场基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构，不保证基金一定盈利或最低收益。推介保本基金的，也应当充分揭示保本基金的风险。说明投资者投资于保本基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构，并说明保本基金在极端情况下仍然存在本金损失的风险。41、【单选题】基金宣传推介材料登载过往业绩时，基金合同生效10年以上的，应当登载（）。[单选题]*A.从合同生效之日起计算的业绩B.自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩C.当年上半年的业绩D.最近10个完整会计年度的业绩(正确答案)答案解析：基金宣传推介材料登载过往业绩，基金合同生效10年以上的，应当登载最近10个完整会计年度的业绩。42、【单选题】对系统运行数据中涉及基金投资人信息和交易记录的备份在不可修改的介质上至少保存（）年。[单选题]*A.3B.5C.10D.15(正确答案)答案解析：对系统运行数据中涉及基金投资人信息和交易记录的备份在不可修改的介质上至少保存15年。43、【单选题】（）是指基金管理人以及经中国证监会认定的可以从事基金销售的机构。[单选题]*A.基金供销机构B.基金代销机构C.基金销售机构(正确答案)D.基金评级机构答案解析：基金销售机构是指从事基金销售业务活动的机构，包括基金管理人以及经中国证券监督管理委员会（简称中国证监会）认定的可以从事基金销售的其他机构。44、【单选题】以下关于封闭式基金的表述，错误的是（）。[单选题]*A.封闭式基金的规模是固定的B.由基金公司直销、商业银行代销(正确答案)C.在证券交易所上市交易D.通过证券公司进行委托买卖答案解析：选项B说法错误：封闭式基金份额固定，在完成募集后，基金份额在证券交易所上市交易。投资者买卖封闭式基金份额，只能委托证券公司在证券交易所按市价买卖，交易在投资者之间完成。45、【单选题】对基金管理公司的市场准入监管不包括以下（）选项。[单选题]*A.基金管理公司设立分支机构的审核B.基金管理公司重大事项变更的审核C.基金管理公司的治理监管(正确答案)D.基金管理公司的设立审核答案解析：选项C符合题意：中国证监会依法对基金管理公司提交的市场准入等行政许可事项进行审批，主要包括：基金管理公司的设立审批、基金管理公司申请境内机构投资者资格审批、基金管理公司重大事项变更审核、基金管理公司分支机构设立审核、基金管理公司股权处置监管等。46、【单选题】下列不属于QDII基金的申购和赎回与一般开放式基金的申购与赎回区别的是（）[单选题]*A.币种不同B.申购和赎回登记不同C.申购与赎回渠道不同(正确答案)D.拒绝或暂停申购的情形不同答案解析：QDII基金的申购和赎回与一般开放式基金的申购与赎回的区别为：币种不同；申购和赎回登记不同；拒绝或暂停申购的情形不同47、【单选题】基金管理人内部控制机制建设应当加强的方面，不包括（）。[单选题]*A.建立内部控制制度B.设置内部控制机构C.营造内部控制环境(正确答案)D.执行内部控制制度答案解析：一般来说，基金管理人内部控制机制建设应在以下四个方面加强：①在设置内部控制机构上；②在建立内部控制制度上；③在执行内部控制制度上；④在监督内部控制上。48、【单选题】根据投资目标的不同，基金的分类不包括（）[单选题]*A.混合型基金(正确答案)B.增长型基金C.收入型基金D.平衡型基金答案解析：考察基金按投资目标的分类。根据投资目标的不同，可以将基金分为增长型基金、收入型基金和平衡型基金。49、【单选题】下列关于QDII基金的说法错误的是（）[单选题]*A.QDII的申购、赎回渠道与一般开放式基金基本相同B.QDII基金申购和赎回的开放日和时间与一般开放式基金相同C.QDII申购与赎回的程序、原则，申购份额和赎回金额的确定与一般开放式基金类似D.QDII巨额赎回的处理方法与一般开放式基金完全不同(正确答案)答案解析：巨额赎回的处理方法与一般开放式基金类似。QDII的申购、赎回渠道与一般开放式基金基本相同；QDII基金申购和赎回的开放日和时间与一般开放式基金相同；QDII申购与赎回的程序、原则，申购份额和赎回金额的确定与一般开放式基金类似。50、【单选题】负责基金销售业务的管理人员应（）。[单选题]*A.有相关的基金从业经验B.具有大学本科以上学历C.在6个月内未因重大违法违规行为受到行政处罚D.取得基金从业资格(正确答案)答案解析：负责基金销售业务的管理人员应取得基金从业资格。51、【单选题】下列属于《基金中基金指引》规范的相关内容的有（）Ⅰ.明确基金中基金的定义Ⅱ.防范利益输送Ⅲ.保证估值的公允性Ⅳ.FOF参与持有基金的份额持有人大会的原则[单选题]*A.I、II、III、IV(正确答案)B.I、IIIC.II、IVD.I、II、IV答案解析：选项A正确：《基金中基金指引》规范的相关内容包括：（1）明确基金中基金的定义；（Ⅰ包括）（2）强化分散投资，防范集中持有风险；（3）不允许FOF持有分级基金等具有衍生品性质产品；（4）防范利益输送；（Ⅱ包括）（5）减少双重收费；（6）FOF参与持有基金的份额持有人大会的原则；（Ⅳ包括）（7）强化FOF信息披露；（8）保证估值的公允性；（Ⅲ包括）（9）明确基金公司开展FOF业务的组织机构；（10）强化相关责任主体。52、【单选题】注册公开募集基金，由拟任基金管理人向中国证监会提交的文件不包括（）。[单选题]*A.申请报告B.基金合同草案C.基金托管协议草案D.基金份额上市交易公告书(正确答案)答案解析：注册公开募集基金，由拟任基金管理人向中国证监会提交下列文件：申请报告；基金合同草案；基金托管协议草案；招募说明书草案；律师事务所出具的法律意见书；中国证监会规定提交的其他文件。53、【单选题】基金销售人员的禁止性规范不包括（）。[单选题]*A.不得进行虚假或误导性陈述B.不得片面夸大过往业绩C.不得预测所推介基金的未来业绩D.不限制以个人名义接受投资者的款项(正确答案)答案解析：基金销售人员不得接受投资者的现金，不得以个人名义接受投资者的款项；基金销售人员对基金产品的陈述、介绍和宣传，应当与基金合同、招募说明书等相符，不得进行虚假或误导性陈述，或者出现重大遗漏；基金销售人员在陈述所推介基金或同一基金管理人管理的其他基金的过往业绩时，应当客观、全面、准确，并提供业绩信息的原始出处，不得片面夸大过往业绩，也不得预测所推介基金的未来业绩。54、【单选题】以下关于保本基金安全垫的说法不正确的是（）。[单选题]*A.是风险投资可承受的最高损失限额B.可以适当放大安全垫的倍数，提高风险资产投资比例以增加基金的收益C.安全垫放大倍数的增加，投资风险也将趋于同步增大D.在放大倍数一定的情况下，安全垫价值上升，风险资产投资比例将下降(正确答案)答案解析：选项D说法错误：基金管理人一般只在市场可能发生剧烈变化时，才对基金安全垫的中长期放大倍数进行调整。在放大倍数一定的情况下，随着安全垫价值的上升，风险资产投资比例将随之上升。一旦投资组合现时净值向下接近价值底线，系统将自动降低风险资产的投资比例；保本基金安全垫是风险投资可承受的最高损失限额；可以适当放大安全垫的倍数，提高风险资产投资比例以增加基金的收益；安全垫放大倍数的增加，投资风险也将趋于同步增大。55、【单选题】基金运作信息披露文件包括（）。[单选题]*A.招募说明书B.基金合同C.上市交易公告书(正确答案)D.基金份额发售公告答案解析：基金运作信息披露文件主要包括基金净值公告、基金定期公告以及基金上市交易公告书等。56、【单选题】不符合行为金融理论研究结果的描述是()。[单选题]*A.金融学家在投资时不会受制于心理偏差的影响(正确答案)B.机构投资者在投资时会受制于心理偏差的影响C.基金经理在投资时会受制于心理偏差的影响D.个人投资者在投资时会受制于心理偏差的影响答案解析：行为金融理论认为，所有人包括专家在内都会受制于心理偏差的影响，因此机构投资者包括基金经理也可能变得非理性。57、【单选题】基金募集期限一般不得超过（）个月。[单选题]*A.3(正确答案)B.6C.9D.12答案解析：基金的募集期限自基金份额发售之日起计算，募集期限一般不得超过3个月。58、【单选题】下列属于中台部门的是（）。[单选题]*A.清算部门B.监察稽核部门(正确答案)C.信息技术部门D.以上都正确答案解析：中台部门包括市场营销、风险控制、财务部、监察稽核和产品研发部门，主要是为公司前台部门提供支持，目标是保障公司为客户提供服务的持续性。59、【单选题】与私募基金相比，公募基金具有的特点是（）。[单选题]*A.投资活动所受到的限制和约束少B.投资金额要求高C.基金募集对象不固定(正确答案)D.采取非公开方式发售答案解析：公募基金主要具有如下特征：①可以面向社会公众公开发售基金份额和宣传推广，基金募集对象不固定；②投资金额要求低，适宜中小投资者参与；③必须遵守基金法律法规的约束，并接受监管部门的严格监管。而私募基金是只能采取非公开方式，面向特定投资者募集发售的基金。60、【单选题】从业人员在服务的过程中，不符合客户至上要求的是（）。[单选题]*A.不以财富多寡作为服务标准B.对师长提供特别服务(正确答案)C.尊重残疾客户D.客户利益优先答案解析：客户至上，是指基金从业人员的执业活动应一切从投资人的根本利益出发。其基本含义有两点：①客户利益优先；②公平对待客户。公平对待客户，是指基金从业人员应当尊重所有客户并公平对待所有客户，不能因为基金份额多寡或者其他原因而厚此薄彼。61、【单选题】依照《证券投资基金法》的规定，属于基金托管人职责的是（）。[单选题]*A.办理基金份额的发售、申购、赎回、登记事宜B.及时办理基金资金清算、交割事宜(正确答案)C.保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表D.计算并公告基金资产净值答案解析：依据《证券投资基金法》的规定，基金托管人职责包括：①安全保管基金财产；②按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；③对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；④保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；⑤按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；⑥办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；⑦对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；⑧复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；⑨按照规定召集基金份额持有人大会；⑩按照规定监督基金管理人的投资运作；⑾中国证监会规定的其他职责。ACD三项属于基金管理人的职责。62、【单选题】我国股票反映的是一种（）关系。[单选题]*A.所有权(正确答案)B.债务C.信托D.担保答案解析：股票反映的是所有权关系是一种一种所有权凭证；债券反映的是债权债务关系，是一种一种债权凭证；基金反映的是一种一种信托关系，是一种一种受益凭证。63、【单选题】下列属于基金托管人职责的有（）。Ⅰ.安全保管基金财产Ⅱ.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立Ⅲ.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格Ⅳ.编制中期和年度基金报告[单选题]*A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ(正确答案)B.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案解析：选项A正确：《证券投资基金法》第三十七条规定：基金托管人应当履行下列职责：（1）安全保管基金财产；

（2）按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；

（3）对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；

（4）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；

（5）按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；

（6）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；

（7）对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；

（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；（9）按照规定召集基金份额持有人大会；

（10）按照规定监督基金管理人的投资运作；

（11）国务院证券监督管理机构规定的其他职责。编制中期和年度基金报告属于基金管理人的职责。64、【单选题】2004年6月1日(

)正式实施，标志着我国基金业的发展进入了一个新的发展阶段。[单选题]*A.《中华人民共和国证券法》B.《开放式证券投资基金试点办法》C.《中华人民共和国证券投资基金法》(正确答案)D.《证券投资基金管理暂行办法》答案解析：我国基金业的快速发展阶段。2004年6月1日开始实施的《证券投资基金法》，为我国基金业的发展奠定了重要的法律基础，标志着我国基金业的发展进入了一个新的发展阶段，故本题选择C选项。65、【单选题】下列关于基金投资顾问机构的叙述中，错误的是（）。[单选题]*A.按照约定向基金管理人、基金投资人等服务对象提供基金以及其他中国证监会认可的投资产品的投资建议B.是从事基金投资顾问活动的机构C.可以任何方式承诺或者保证投资收益，且不得损害服务对象的合法权益(正确答案)D.基金投资顾问机构及其从业人员提供投资顾问服务，应当具有合法的依据答案解析：选项C说法错误：基金投资顾问机构及其从业人员提供投资顾问服务，应当具有合法的依据，不得以任何方式承诺或者保证投资收益，不得损害服务对象的合法权益。故C项错误。基金投资顾问机构按照约定向基金管理人、基金投资人等服务对象提供基金以及其他中国证监会认可的投资产品的投资建议；是从事基金投资顾问活动的机构；基金投资顾问机构及其从业人员提供投资顾问服务，应当具有合法的依据。66、【单选题】（）中国证监会颁布了《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》。[单选题]*A.2001年6月18日B.2003年7月1日C.2007年6月18日(正确答案)D.2010年7月1日答案解析：2007年6月18日中国证监会颁布了《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》。67、【单选题】（）不是货币储蓄的特点。[单选题]*A.储蓄的收益会超过通货膨胀(正确答案)B.储蓄会有一定的利息收益C.货币储蓄是指居民将货币收入存入银行的一种活动D.货币储蓄确保本金安全答案解析：货币储蓄是指居民将暂时不用或结余的货币收入存入银行或其他金融机构的一种存款活动。储蓄的特征是其保值性，接受储蓄的银行或其他金融机构需要首先保证储蓄的本金安全，除本金外，储蓄还会带来一定的利息收益。68、【单选题】基金募集失败，（）应当以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用。[单选题]*A.基金管理人(正确答案)B.基金托管人C.基金份额持有人D.中国证监会答案解析：基金募集失败，基金管理人应当承担下列责任：①以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；②在基金募集期限届满后30日内返还投资人已交纳的款项，并加计银行同期存款利息。69、【单选题】基金在美国被称为（

）。[单选题]*A.共同基金(正确答案)B.单位信托基金C.集合投资基金D.证券投资信托基金答案解析：基金在美国被称为共同基金。在英国和我国香港特别行政区被称为“单位信托基金”，在欧洲一些国家被称为“集合投资基金”，在日本和我国台湾地区被称为“证券投资信托基金”，故本题选择A选项。70、【单选题】下列关于期货公司资产管理业务说法正确的是（）。[单选题]*A.期货公司及其子公司从事资产管理业务包括为单一客户办理资产管理业务和为特定多个客户办理资产管理业务(正确答案)B.单一客户的起始委托资产不得低于300万元人民币C.单个资产管理计划的投资者人数不得低于200人D.期货公司及其子公司从事资产管理业务收取额外的费用和报酬答案解析：选项A正确：期货公司及其子公司从事资产管理业务包括为单一客户办理资产管理业务和为特定多个客户办理资产管理业务；（选项A正确）资产管理业务的客户应当具有较强资金实力和风险承受能力，单一客户的起始委托资产不得低于100万元人民币；（选项B错误）资产管理计划的资产委托人应当为合格投资者，单个资产管理计划的投资者人数不得超过200人；（选项C错误）期货公司及其子公司从事资产管理业务按照合同约定收取费用或者报酬。（选项D错误）71、【单选题】基金的募集期限自基金份额发售日开始计算，募集期不得超过（）个月。[单选题]*A.1B.3(正确答案)C.5D.6答案解析：基金的募集期限自基金份额发售日开始计算，募集期不得超过3个月。72、【单选题】基金投资人评价应以基金投资人的风险承受能力类型来具体反映，应当至少包括（）Ⅰ.保守型Ⅱ.稳健型Ⅲ.积极型Ⅳ.激进型[单选题]*A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ(正确答案)B.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ答案解析：基金投资人评价应以基金投资人的风险承受能力类型来具体反映，应当至少包括以下三个类型：保守型、稳健型、积极型。73、【单选题】某基金管理公司在新股申购过程中因未遵守市值申购的原则导致申购失败，事后进行原因分析时发现公司新股申购制度在法规发生变化后未及时更新。该事件反映该公司在内部控制方面违背了（）原则。[单选题]*A.健全性B.相互制约C.有效性(正确答案)D.独立性答案解析：基金管理人内部控制的有效性主要包含两层含义：一是指基金管理人所实施的内部控制政策与措施能否适应基金监管的法律法规要求；二是指基金管理人内部控制在设计完整、合理的前提下，在基金管理的运作过程中，能够得到持续的贯彻执行并发挥作用，为实现提高公司经营效率、财务信息的可靠性和法律法规的遵守提供合理保证。74、【单选题】LOF基金申请在交易所上市应具备（）。[单选题]*A.基金的募集符合《证券投资基金法》的规定(正确答案)B.募集金额不少于3亿元人民币C.持有人不少于2000人D.募集金额不少于1亿元人民币答案解析：LOF基金申请在交易所上市应具备下列条件：（1）基金的募集符合《证券投资基金法》的规定；（2）募集金额不少于2亿元人民币；（3）持有人不少于1000人；（4）交易所规定的其他条件。75、【单选题】下列属于基金托管人职责的是（）。Ⅰ.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户Ⅱ.依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜Ⅲ.保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料Ⅳ.编制中期和年度基金报告[单选题]*A.Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ(正确答案)D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案解析：选项C符合题意：基金托管人的职责包括：（1）安全保管基金财产。（2）按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。（3）对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立。（4）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。（5）按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜。（6）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项。（7）对基金财务会计报告，中期和年度基金报告出具意见。（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。（9）按照规定召集基金份额持有人大会。（10）按照规定监督基金管理人的投资运作。（11）中国证监会规定的其他职责。依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜；编制中期和年度基金报告是公开募集基金的基金管理人应当履行的职责。76、【单选题】基金高管人员的选任或改任，应当报()审核。[单选题]*A.证监会(正确答案)B.股东C.董事会D.督察长答案解析：《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》第三条高级管理人员的选任或者改任，应当报经中国证券监督管理委员会（简称中国证监会）审核。77、【单选题】基金募集申请的工作内容中提交的相关文件不包括（）。[单选题]*A.申请报告B.合同草案C.基金托管协议(正确答案)D.招募说明书草案答案解析：基金募集申请的工作内容中提交的相关文件包括：申请报告、合同草案、基金托管协议草案和招募说明书草案。78、【单选题】根据ETF跟踪某一标的市场指数不同分类的ETF种类有（）[单选题]*A.全球指数ETFB.综合指数ETFC.行业指数ETFD.股票型ETF(正确答案)答案解析：根据ETF跟踪某一标的市场指数的不同，可以将ETF分为股票型ETF、债券型ETF等。79、【单选题】资产管理行业的功能和作用不包括（

）。[单选题]*A.提高整个社会经济的效率和生产服务水平B.帮助投资者进行投资决策，并提供决策的最佳执行服务C.使资金的需求方和供给方能够便利的连接起来D.给金融市场提供流动性，加大交易成本(正确答案)答案解析：D选项应是降低交易成本，故本题选择D选项。资产管理行业的功能和作用：（1）资产管理行业能够为市场经济体系有效配置资源，使有限的资源配置到最有效率的产品和服务部门，提高整个社会经济的效率和生产服务水平。（选项A包括）（2）通过资产管理行业专业的管理活动，能够帮助投资人搜集、处理各种和投资有关的宏观、微观信息，提供各类投资机会，帮助投资者进行投资决策，并提供决策的最佳执行服务，使投资融资更加便利。（选项B包括）（3）资产管理行业创造出十分广泛的投资产品和服务，满足投资者的各种投资需求，使资金的需求方和提供方能够便利的连接起来。（选项C包括）（4）资产管理行业还能对金融资产合理定价，给金融市场提供流动性，降低交易成本（选项D不包括），使金融市场更加健康有效，最终有利于一国经济的发展。资产管理广泛涉及银行、证券、保险、基金、信托、期货等行业，但是具体范围并无明确界定。80、【单选题】ETF联接基金投资于目标ETF的资产不得低于联接基金资产净值的（）。[单选题]*A.50%B.80%C.90%(正确答案)D.100%答案解析：根据中国证监会的规定，ETF联接基金投资于目标ETF的资产不得低于联接基金资产净值的90%，其余部分应投资于标的指数成分股和备选成分股。并且，ETF联接基金的管理人不得对ETF联接基金财产中的ETF部分计提管理费。81、【单选题】基金管理人的合规管理涉及风险控制、公司治理、投资管理、监察稽核等内容，具体不包括（）。[单选题]*A.开展法律咨询，协助外部律师共同处理公司法律纠纷以及投诉B.梳理整合各项法律法规、规章制度，开展合规培训C.代表有需要的客户履行职责(正确答案)D.定期传达监管要求，营造公司合规文化、提高员工合规意识答案解析：基金管理人的合规管理具体内容不包含C项的内容。基金管理人的合规管理具体内容包括：（1）审核各业务部门对外签订的合同、业务部门修订的制度、公司对外披露的各类信息；（2）根据法律法规及公司制度的要求，检查评估基金发行及日常运作中（销售、投资、运营）各项活动的合规性；（3）参与基金管理人的组织构架和业务流程再造、为新产品提供合规支持；（4）开展法律咨询，协助外部律师共同处理公司法律纠纷以及投诉；（选项A包括）（5）梳理整合各项法律法规、规章制度，开展合规培训；（选项B包括）（6）定期传达监管要求，营造公司合规文化、提高员工合规意识。（选项D包括）82、【单选题】道德和法律都是行为规范，都是重要的社会调控手段，都属于（）。[单选题]*A.经济基础B.上层建筑(正确答案)C.自我约束D.强制手段答案解析：道德与法律的目的一致。道德和法律都是行为规范，都是重要的社会调控手段。两者都属于上层建筑范畴，都为一定的社会经济基础服务。83、【单选题】为了进一步保障基金信息质量，法规规定基金年度报告应经（）以上独立董事签字同意，并由董事长签发。[单选题]*A.1/3B.1/2C.2/3(正确答案)D.3/5答案解析：为了进一步保障基金信息质量，法规规定基金年度报告应经2/3以上独立董事签字同意，并由董事长签发。84、【单选题】关于基金份额认购的收费模式的表述，正确的是（）。[单选题]*A.存在前期收费和后期收费两种模式(正确答案)B.后期收费模式是指在认购基金份额时就支付费用C.前期收费模式是指在认购基金份额时不收费D.前期收费的认购费率一般会随着基金持有时间的延长而递减答案解析：基金份额的认购通常采用前端收费和后端收费两种模式。前端收费是指在认购基金份额时就支付认购费用的付费模式；后端收费是指在认购基金份额时不收费，在赎回基金份额时才支付认购费用的收费模式。后端收费模式设计的目的是为了鼓励投资者能长期持有基金，因为后端收费的认购费率一般会随着投资时间的延长而递减，甚至不再收取认购费用。85、【单选题】以下事项不是《证券投资基金法》规定的基金托管人须满足的条件的是（）。[单选题]*A.有50人以上的从业人员(正确答案)B.有安全高效的清算、交割系统C.设有专门的托管部门D.有符合要求的营业场所答案解析：根据《证券投资基金法》第三十四条规定，担任基金托管人，应当具备下列条件：①净资产和风险控制指标符合有关规定；②设有专门的基金托管部门；③取得基金从业资格的专职人员达到法定人数；④有安全保管基金财产的条件；⑤有安全高效的清算、交割系统；⑥有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施；⑦有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；⑧法律、行政法规规定的和经国务院批准的中国证监会、中国银监会规定的其他条件。86、【单选题】公开募集基金的基金管理人应当从管理基金的报酬中计提（）。[单选题]*A.盈余公积金B.风险准备金(正确答案)C.法定公积金D.存款准备金答案解析：选项B正确：《证券投资基金法》第二十三条规定：公开募集基金的基金管理人应当从管理基金的报酬中计提风险准备金。

公开募集基金的基金管理人因违法违规、违反基金合同等原因给基金财产或者基金份额持有人合法权益造成损失，应当承担赔偿责任的，可以优先使用风险准备金予以赔偿。87、【单选题】

基金管理人的基金宣传推介材料，应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查，出具合规意见书，并自向公众分发或者发布之日起（）个工作日内报主要经营活动所在地中国证监会派出机构备案。[单选题]*A.1B.3C.5(正确答案)D.10答案解析：选项C正确：《证券投资基金销售管理办法》第三十三条规定：

基金管理人的基金宣传推介材料，应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查，出具合规意见书，并自向公众分发或者发布之日起5个工作日内报主要经营活动所在地中国证监会派出机构备案。88、【单选题】（）是决定公司内部控制运行方式和方向的关键，也是认识内部控制基本理论的出发点。[单选题]*A.内部控制原则B.内部控制理念C.内部控制环境D.内部控制目标(正确答案)答案解析：内部控制目标是决定公司内部控制运行方式和方向的关键，也是认识内部控制基本理论的出发点。89、【单选题】基金公司各机构、部门、岗位职责保持相对