![企业管理-《公司现金管理制度》_第1页](http://file4.renrendoc.com/view3/M02/05/39/wKhkFma9akGAAWzNAADLBzDdgDc020.jpg)
![企业管理-《公司现金管理制度》_第2页](http://file4.renrendoc.com/view3/M02/05/39/wKhkFma9akGAAWzNAADLBzDdgDc0202.jpg)
![企业管理-《公司现金管理制度》_第3页](http://file4.renrendoc.com/view3/M02/05/39/wKhkFma9akGAAWzNAADLBzDdgDc0203.jpg)
![企业管理-《公司现金管理制度》_第4页](http://file4.renrendoc.com/view3/M02/05/39/wKhkFma9akGAAWzNAADLBzDdgDc0204.jpg)
![企业管理-《公司现金管理制度》_第5页](http://file4.renrendoc.com/view3/M02/05/39/wKhkFma9akGAAWzNAADLBzDdgDc0205.jpg)
版权说明:本文档由用户提供并上传,收益归属内容提供方,若内容存在侵权,请进行举报或认领
文档简介
会计实操文库1/7企业管理-《公司现金管理制度》一、目的为规范公司现金使用与管理,确保现金收付的安全与合理,特制定本制度。
二、现金使用范围
1.支付给员工的工资、奖金、津贴等。2.结算起点以下的零星支出。3.根据规定允许使用现金支付的其他支出。
三、现金收付原则
1.收付现金必须根据合法的原始凭证。2.现金收付应当面点清,做到日清月结。
四、库存现金管理
1.库存现金限额应根据公司实际情况合理确定。2.超出库存限额的现金应及时送存银行。
五、现金支出审批流程
1.各部门需明确支出的审批权限和流程。2.重大现金支出需经过特定的审批程序。
六、现金保管
1.现金应存放在安全可靠的地方。2.保管现金的人员应具备相应的责任意识和安全意识。
七、监督与检查
1.定期对现金管理情况进行内部审计和检查。2.对违反现金管理制度的行为及时予以纠正和处理。
八、附则
1.本制度经[批准机构]批准后生效。2.本制度的解释权归[解释部门]所有。
出纳现金管理主要包括以下几个方面:
现金收付:
1.严格按照规定的程序办理现金收付业务,审核相关原始凭证的真实性、合法性和准确性。2.当面清点现金,确保收付金额准确无误。
现金保管:
1.将现金妥善存放在保险柜等安全的地方。2.确保现金存放环境的安全,防止被盗、被抢或遭受其他损失。
现金盘点:
1.定期进行现金盘点,做到日清月结,保证账实相符。2.如发现现金长短款,及时查明原因并按规定进行处理。
现金日记账:
1.及时、准确地登记现金日记账,详细记录现金收支的时间、金额、来源和去向等信息。2.做到账目清晰、书写规范。
库存现金限额:
1.遵守单位规定的库存现金限额,不得超额留存现金。2.对于超过限额的现金,及时缴存银行。
票据管理:
1.对现金支票、转账支票等票据进行严格管理,建立领用、注销登记制度。2.确保票据的安全和正确使用。
安全防范意识:
1.出纳人员应保持高度的安全防范意识,防止现金被盗窃、诈骗等情况发生。2.严格遵守现金
温馨提示
- 1. 本站所有资源如无特殊说明,都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
- 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等,如果需要附件,请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
- 3. 本站RAR压缩包中若带图纸,网页内容里面会有图纸预览,若没有图纸预览就没有图纸。
- 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
- 5. 人人文库网仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑,并不能对任何下载内容负责。
- 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容,请与我们联系,我们立即纠正。
- 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。
最新文档
- 人教版静夜思解析
- 轻松练习口算苏教版二年级下册数学指南
- 一年级数学跳绳教学论文
- 苏教版高中语文文言文知识点解析
- 北师大版长方形面积教学设计论文
- 一年级北师大数学知识点总览
- 苏教版三年级音乐教学探索
- 北师大版小升初试题专项提升
- 五年级下册北师大数学考题
- 六年级上册数学百分比测验
- 马克思主义学院教师教学工作规范
- 《网易公司战略管理案例分析报告》课件
- 水冲法及引孔钢板桩施工重难点及控制措施
- 营销(销售)心理学的形成和发展历史:萌芽时期、应用时期、变革时期
- 《危险源识别与风险分级管控》试卷及答案
- 《预防未成年人犯罪》主题班会课件(共23张ppt)
- 医疗器械注册与备案管理办法解读课件 国家药监局
- 机械设计基础-大连工理工大学课件
- 人教版小学四年级音乐上册(五线谱)全套课件
- 动物病理学课件
- 商科类词汇汇总
评论
0/150
提交评论