企业收款与回款管理制度

企业收款与回款管理制度第一章总则第一条目的和依据为加强企业财务管理，确保收款和回款工作的有序进行，规范收款和回款行为，提高企业资金周转效率，订立本制度。第二条适用范围本制度适用于本企业的全部收款和回款操作，包含但不限于各类销售收款、合作伙伴回款、预付款和尾款收取管理及相关账务处理。第三条定义收款：指企业从销售或合作伙伴收取货款或款项的行为。回款：指企业接收销售或合作伙伴的支出款项的行为。预付款：指销售方在合同商定期限内提前支出给合作伙伴的肯定比例款项。尾款：指在销售或服务完成后，由购买方支出给企业的剩余款项。第四条财务监督部门财务监督部门是本企业负责收款和回款的管理部门，负责执行本制度，监督并检查各部门收款和回款的实施情况，以及进行账务核对和分析。第二章收款管理第五条收款流程销售部门在与客户达成合作意向后，将款项信息及开票要求及时转达给财务监督部门。财务监督部门依据合同商定或相关协议规定，开具发票和收款凭证，并及时通知客户支出款项。销售部门负责与客户沟通，确保客户定时支出款项，并将款项信息及时反馈给财务监督部门。财务监督部门及时核对收到的款项，记录相关信息并进行账务处理。财务监督部门定期向销售部门报告收款情况，确保收款工作的及时、准确和有效进行。第六条收款掌控接受收款的人员必需进行身份确认，并核对收款金额的准确性。财务监督部门对收款和开票的凭证进行存档，并做好相应的备份。对于现金收款，必需填写收款凭证，并由财务监督部门确认。收款凭证必需包含收款日期、金额、来源等基本信息，并有相应的发票或合同作为依据。第七条款项核对和清算财务监督部门需要及时核对收到的款项与应收款项的全都性，并及时进行账务处理，确保款项的实时更新。财务监督部门要定期进行应收款项的清算工作，及时对欠款进行追踪和催收。对于有争议的款项，应及时与相关部门和客户进行沟通和解决，确保款项的合理性和准确性。第三章回款管理第八条回款流程合作伙伴在合同商定或相关协议规定的期限内支出款项，并将付款信息及时通知财务监督部门。财务监督部门核应付款信息和金额的准确性并进行账务处理，并及时与合作伙伴进行沟通和确认。财务监督部门及时反馈回款情况给相关部门，确保款项的及时入账和核算。第九条预付款管理当合作伙伴需要预付款时，应依照合同商定提出申请，并提交相关证明料子。财务监督部门对预付款进行审核，并依据合同商定及时支出预付款。预付款必需经过财务监督部门的批准和确认，相关凭证和文件应妥当存档。第十条尾款管理当销售或服务完成后，购买方应依照合同商定支出尾款。财务监督部门核对合同商定的尾款金额和支出期限，并与购买方进行沟通和确认。财务监督部门及时确认收到尾款，并进行账务处理和核算。第十一条欠款追踪和催收财务监督部门要定期跟踪和核对回款情况，特别是对于逾期未支出的款项，要及时催收。催收工作要求礼貌、耐性、高效，与合作伙伴进行乐观沟通，并记录相关沟通和催收情况。对于无法催收到的款项，财务监督部门应及时与法务部门进行沟通和协商，采取合适的法律手段解决。第四章监督与检查第十二条审核与检查财务监督部门负责对企业的收款和回款工作进行审核和检查，并定期向企业领导层汇报。审核和检查包含但不限于财务凭证的核对、款项的全都性验证、账务的正确性核对等。财务监督部门要及时发现和矫正问题，并提出改进看法和措施，确保财务工作的规范运行。第十三条违规与惩罚对于违反本制度的收款和回款行为，财务监督部门有权依据实际情况采取相应的处理措施，包含但不限于警告、记过、罚款等。对于严重违反本制度的行为，财务监督部门有权向企业领导层报告，并提出相应的矫正措施和建议。第五章附则第十四条本制度的解释权本制度由财务监督部门负责解释，如有需要，可以依据企业实际情况进行适当的修改和增补。本制度自发布之日起生效，并适用于全体员工。第十五条附加说明本制度的具体操作细则由财务监督部门订立，经企业领导层批准后实施。员工在收款和回款过程中应严格依照本制度的要求执行，并及时向财务监督部门报告相关