财务部组织职能及岗位分工

财务中心组织职能及岗位职责分工一、财务中心组织职能：依据国家各项财税法规，对公司各项生产经营活动实施会计核算；建立并严格执行和不断完善公司财务管理制度；开展融资工作，合理调配使用资金，保障公司各项工作的顺利运转；进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核；不断加强对本公司资金使用情况的监督，促进增收节支；参与公司各项规章制度的建立，参与审核企业各项经济合同；参与企业的经营管理和重大经济决策，向公司最高管理层提出合理化建议；建立健全财务档案规定，妥善保管各类会计资料；9、保证税务各项工作的顺利开展，协调与税务机关的关系；10、对公司总经理负责，严格执行董事会决议，接受董事会的领导；11、全面负责处理公司财务工作，协调与财务相关的内外关系。二、财务中心岗位职责分工：（一）财务中心管理层财务中心经理：(张伟)主持公司财务中心全面工作，督导下属各部门的工作；参与公司经营管理的决策，负责公司各项工作任务的下达和监督落实；领导制定公司各项财务制度规章并监督落实；参与公司总预算的编制并监督其执行，领导、监督本中心预算的编制及执行；根据公司预算、经营计划，领导制定公司资金计划，督导融资工作开展；对内协调本中心各部门分工协作，协调与各中心的关系；对外协调与政府相关部门、金融机构、关联公司、重要客户的关系；向董事会、最高管理当局提供所需各项财务数据及改进建议。财务中心副经理：(陈恋)负责会计管理部和财务内控部管理工作；审核公司财务管理制度和会计核算制度；依据企业会计制度和公司财务管理制度的规定，制定各岗位职责，规范财务流程；指导会计管理部和财务内控部的日常工作，督导财务工作人员日常工作的完成；贯彻落实各项财务管理制度、会计核算制度，通过财务软件加强和规范财务核算；监督公司内部管理制度的执行情况，及时反馈问题，并提出相应的改善建议；审核各类经济业务合同相关的资金收付条款；进行税务筹划和管理，组织财务预、决算的编制，加强费用控制；审核各种内外会计报表，按月提供财务分析报告；10、负责公司有关各项工作任务的传达和落实，参与重大经济活动的实施；11、协助财务中心经理协调财务中心内外各方面的关系，确保财务中心工作的顺利开展。预算管理：(陈恋)拟订公司的预算管理制度，监督制度的实施情况；指导费用会计对费用预算的执行进行监督；审核每月预算费用项目的必要性和合理性；4、协同企管办完善费用预算的管理体系。（二）资金计划部资金经理：（邓绍华）负责资金计划部的日常管理工作；审核每月的工资表，合理安排工资的发放工作；负责公司相关资金的审核与审批，把握公司的整体资金流向和资金收支状况；依据公司的整体规划，拟订并执行公司的融资计划；负责公司对外融资的管理，特别是银行借款的按时归还、付息、展期；及时对融资计划的执行情况进行分析、总结、汇报，并对相关问题提出改善建议；负责建立和保管公司融资文件档案；根据公司生产经营活动的情况，做好资金配置和调度工作；参与公司经营管理的决策，组织制定资金预算，监督检查预算的执行情况，做好财务分析，降低因资金的限制，对公司的生产经营活动产生的不利影响。出纳：(殷萍)依据公司的财务管理制度及其他相关规定，办理款项支付；严格遵守现金管理制度，禁止私用现金或白条抵库，确保资金安全；及时登记公司现金及银行存款日记账，定期与总账会计对账；定时向公司领导报送现金和银行存款的日报表；及时将报账的原始单据登账，并交总账和费用会计做编制记账凭证；妥善保管现金支票、转帐支票、银行汇票、收款收据等票据；按时向银行取得利息单与银行对账单，根据需要编制银行存款余额调节表；协助资金计划部经理做好资金的配置和调度工作。外联：(刘思)1、各种信贷文件资料的准备、整理、报送；协助资金经理与金融机构的日常沟通协调；办理财务中心其他相关财务外勤工作；兼房地产筹备期会计，负责会计全盘帐务的处理。（三）会计管理部会计主管：(陈恋)负责会计管理部的日常工作的组织和管理；拟定公司的会计核算制度，贯彻制度的执行；复核所有记账凭证，确保会计记账的及时性、合法性、合规性及清晰性；审核各会计岗位的工作报表，按月提供公司整体会计分析报表；指导各会计岗位的会计核算工作，随时掌握会计核算的工作进度；协调公司与税务局的工作关系；协助财务中心副经理完成公司管理层下达的各项任务。总账会计：(匡宏)编制鸿源内部往来、其他往来、固定资产、低耗品、税金、财务费用及其他相关凭证；编制鸿源四家关联公司的记帐凭证、对外会计报表；按月定时与出纳核对银行存款日记账和现金日记账；及时清理个人往来、单位往来，定期列出个人借款清偿明细单；每月按类别与部门编制费用报表，提供领导及有关部门；按月录入固定资产明细账，按月分部门计提固定资产折旧；及时更新各部门固定资产台账和低值易耗品台账信息，确定新增资产价值；按月及时打印记账凭证，按年打印账本，整理并装订成册；10、负责记账凭证和账本的建档和保管工作。税务会计：(邓秋燕)负责各种税务发票的购买、保管、发放、验销，并编制发票使用情况月报表；负责各种税金的计算、申报、交纳及有关税务报表的编制和报送；负责对增值税防伪税控系统的维护、管理和使用；负责各种增值税进项税发票的录入、核对以及到税务局的验证；根据《销售产品应开发票一览表》的审批情况，开具产品销售发票；办理年度企业所得税税务审计及其汇算清缴；到税务局办理各种税金完税凭证的打印事宜；协助财务中心副经理做好税收筹划的工作。成本会计：(邓秋燕)建立和规范生产车间的成本核算流程；督导生产车间完成相应的统计工作，获取成本核算所需统计报表；每月计算各车间生产的成品、半成品和在制品的成本，形成成本计算表；根据成本计算结果，每月定时出具成本分析报告；协调财务中心与生产车间的工作关系；参与成品、半成品和在制品材料定额和工时定额的制订；协助财务中心副经理制定各项成本控制措施，并监督措施的执行情况；材料会计：(邓秋燕)依法审核算材料出、入库单的合理性、合规性；依据材料出、入库单在金蝶K3系统中编制材料出、入库凭证；负责办理材料出、入库单在财务部的存档工作；每月分类别编制材料出、入库报表，提供给相关人员和部门；指导监督仓库材料账的记账工作；每月末与生产车间、仓库对账，确保财务账上数据的准确性；每月不定时抽查仓库，月底对仓库盘点实施监盘，确账实一致。应付会计：(邓秋燕)负责采购订单和合同在财务部整理和归档工作；督导采购部向供应商及时追索采购发票和月结对账单；每月依据采购入库单、采购合同及质检报告与采购发票和月结对账单核对，确定应付账款；每月将已确定的应付账款金额与材料暂估入库时的应付金额核对，确保应付账的准确性；每周依据采购合同的规定，定时向资金计划部提供《下周应付材料款计划表》；协调财务中心与采购部的工作关系。费用会计：(万殊艳)按照公司会计制度及合同审查日常行政费用的开支是否真实、合理、合法、合规，计算其金额是否正确，分清是预算内或预算外支出；按经济业务性质，并按项目和部门分类，在费用报销单上写出分录；依据审批后费用报销单在金蝶K3系统中编制凭证；督促计划部门编报费用预算，复核后报财务经理；每月对各部的费用支出进行汇总，并与其预算进行比较，编制预算执行差异说明；协组财务中心副经理建立费用预算管理体系。销售会计：(黄常君)依法审核算成品、半成品出、入库单的合理性、合规性；每月汇总分类别编制成品、半成品出、入库报表，提供给相关部门和人员；依据成本计算结果，确定成品和半成品的出入价值，依法编制凭证，结转生产成本、发出商品成本和销售成本；每月依据销售合同和货款回收情况确定销售收入，编制销售产品毛利分析表；负责办理成品、半成品出、入库单在财务部的存档工作；指导监督仓库成品账的记账工作；每月末与生产车间、仓库对账，确保财务账上数据的准确性；每月不定时抽查仓库，月底对仓库盘点实施监盘，确账实一致。应收会计：(黄常君)负责销售合同在财务部整理和归档工作；每月依据销售合同、成品出库单编制客户对账单，与客户对账确定应收账款；每月根据销售合同、对账结果及货款回收情况编制《销售产品应开发票一缆览表》，报相关领导人审批；每月根据开票情况编制《产品销售已开发票一览表》，避免发票重开；编制《应收账款回款月报表》，分析应收账款的回款情况，督导营销部门的货款追收工作；每月编制《应收账款账龄分析表》，分析应收账款存在的风险，客户的回款信用度以及货款结算方式的适宜性，并提出改善建议；每周依据销售合同和客户对账情况，向资金计划部报送《产品销售收款周计划》。（四）财务内控部财务主管：(陈恋)负责财务内控部日常工作的组织和管理；拟定公司的财务管理制度，推动制度的具体实施；协调财务中心与北京、上海、深圳分部财务流程的衔接，督导各分部财务人员的工作；拟定各项财务定额及费用开支标准，参与内部转移价格的制定；具体组织财务预算工作的编制；按月提供财务管理分析报告；推动财务考核制度建立，实施财务考核与奖惩；协助财务中心副经理完成预算管理、成本管理、应收应付款管理等财务体系的建立和完善。协管会计：(黄常君)指导监督北京、上海、深圳分部会计的财务记账工作；审核北京、上海、深圳分部报销费用的合理性、合法性、合规性、及时性；督促并审核北京、上海、深圳分部会计向公司总部提供的会计报表；每月编制公司总部和分部的合并会计报表；协调北京、上海、深圳分部与资金计划部在资金划拨和结转方面的关系；稽核会计：(万殊艳)审查会计记账的原始凭证是否符合公司财务制度的规定以及《会计法》的规定；审查记账凭证的填写要素是否齐全，科目是否合理，记账凭证与对应的原始凭证是否相符；审查现金日记账、银行存