2020年经营之道(ERP实训)实训报告VIP

报告成绩教师签名经营之道（ERP实训）实训报告班级工业工程学号姓名组名角色CFO（财务总监）XX学院管理学院2012年X月X日目录总体情况2实验目的………………………3实验内容………………………3团队介绍………………………3最后成绩………………………3企业战略及实际执行情况…………4CFO分析9第一季度9第二季度10第三季13第四季14第五季15第六季16第七季16第八季17总结………………..22一、总体情况（一）、实验目的通过对EGM公司的开创和经营，通过模拟公司的仿真环境，让我们熟悉公司的运作，身临竞争环境，模拟公司的各项决策，及时处理公司发生的各项经济业务，从中认知企业，并学会其战略管理，营销管理，生产管理，财务管理，人力资源管理，信息管理几大部门的构成及其企业在此应积极地协调部门之间的合作，更在此中提升自身的专业知识和技能，最终提高我的综合素质（二）、实验内容这次实训课是我们班和物流班一起学习的，我们这次实训使用的是经营之道企业经营对战软件。实训过程中，老师将我们两个班的同学分成19组，每组获得300万的启动资金进行企业经营对战，对战共进行八季，以最后的综合得分进行排名。在对战过程中，我们不仅仅要及时收集和分析老师发给我们的各项行业信息，制定出详细的经营计划，还要在经营过程中，根据各项数据分析了解对手的经营状况和经营计划。从而对本企业的经营计划做出更改，以谋求占据更高的市场份额，获得更高的利益，更高的综合分。对战结束后个队对自身的经营过程进行总结，找出不足，和需要保留的发光点和优势策略。（三）、团队介绍我们的团队名（公司名）EGM团队队员（财务总监）（生产总监）（市场总监）（研发总监）我们团队（公司）的口号是高效！高产！高收入！（四）、最后战绩总排名第七名综合表现110.01（财务表现405市场表现300投资表现239成长表现157）二、企业战略及实际执行情况经过总结后对八个季的运营战略及战况作出如下介绍第一季本季度为企业的创办季，是打基础的一个季度，对经后公司能否健康运营很重要。根据老师所给出的信息显示，青少年产品是不用进行研发，可以直接进行生产的。应此我们本季度我们做出如下决策厂房和生产线方面我们公司租用了一个中厂房，其中一个厂房安装了一条手工线（50万元，产能500箱）和一条半自动青少年线（80万元，产能1000箱）；在产品研发方面（青少年产品不用研发），我们对中老年产品和商务人士产品进行了研发，当季各投入10万元；产品设计方面，我们对三种产品分别进行了产品设计，分别花费10万元；市场开发方面，分别对华东、华南、华中、华南、华北五个市场进行开发投入个10万元；原材料采购方面，青少年产品原材料1500箱，共计30万元。贷款方面，向银行贷款50万元。综合表现580第二季本季有一个重要的任务就是开拓市场，因此我们必须对市场销售点的增设、产品的产量和定价，以及广告费的投入进行仔细慎重的考虑并作出决策。在市场销售点方面我们决定在华东、华中和华南分别开设五个销售点，分别投入广告费用4万元。为了满足销售点的最高需求量，我们将在青少年半自动生产线和手工线进行全部投产青少年产品，即总共生产青少年产品1500箱，其中华东市场每箱产品定价为885元，华中市场每箱产品定价为835元，华南市场每箱产品定价为870元。与此同时，对上季度没有开发完的中老年人和商务人士产品继续投入研发费用总计20万元。应为第四季度的产品市场认证要求，我们对ISO9000进行认证投入20万元，并对为开发完成的东北和华北市场追加投入共20万元。由于第三季度中老年产品便研发完成，可投入生产，所以我们决定在租用一个中型厂房，购入一条中老年全自动生产线（80万元，产能1500箱，需要一个季度安装）。由于资金问题，我们向银行贷款120万元。本季，我们华东市场卖出产品500箱，华中市场卖出产品355箱，华南市场卖出产品446箱，总计1126,9400元综合表现1177第三季本季开拓市场依旧是重要的任务，同时我们的中老年产品已经可以进行生产及东北和华北市场的开发完成。因此我们仍必须在对市场销售点的增设、产品的产量和定价，以及广告费的投入进行仔细慎重的考虑并作出决策。在市场销售点方面，根据上一季度的销售情况，我们决定在华中市场和华南市场分别撤销2个和1个青少年产品销售点，在东北和华北市场分别增设2个和1个青少年产品销售点，其余不变；中老年人产品方面华东、华中、华南、东北和华北市场分别开设2个、2个、1个、5个和5个中老年产品销售点。分别投入广告费用1万元。为了满足销售点的最高需求量，我们将在青少年半自动生产线和手工线进行全部投产青少年产品，即总共生产青少年产品1500箱，中老年生产线全部投产，产能1500箱。定价方面，青少年产品华东市场每箱产品定价为800元，华中市场每箱产品定价为750元，华南市场每箱产品定价为800元，东北市场每箱产品740元，华北市场每箱产品700元；中老年产品华东市场每箱产品定价为940元，华中市场每箱产品定价为900元，华南市场每箱产品定价为940元，东北市场每箱产品900元，华北市场每箱产品900元。因为第四季度的产品市场认证要求，我们继续对ISO9000进行认证投入20万元，由于第六季开始，产品资质要求更加严格，所以我们对ISO14000进行认证投入20万元。本季，青少年产品销量华东市场卖出产品479箱，华中市场卖出产品284箱，华南市场卖出产品332箱，东北市场卖出产品100箱，华北市场卖出产品200箱。总计1083,200.00元；中老年人产品销量华东市场卖出产品200箱，华中市场卖出产品200箱，华南市场卖出产品100箱，东北市场卖出产品500箱，华北市场卖出产品500箱。总计1362,000.00元。综合表现1177第四季本季开拓市场依旧是重要的任务，同时我们要向银行还贷50万。因此我们仍必须在对市场销售点的增设、产品的产量和定价，以及广告费的投入进行仔细慎重的考虑并作出决策。在市场销售点方面，根据上一季度的销售情况，我们决定在华东市场、华中市场和华南市场分别撤销2个、1个和1个青少年产品销售点，在东北、华中和华南市场分别增设2个、2个和1个中老年产品销售点，其余不变。五个市场广告费用投入共计19万。我们在产品生产方面做出变动，青少年半自动生产线全部投产，产量1000箱，中老年全自动生产线和手动生产线全部生产中老年产品，产量2000箱。定价方面，青少年产品华东市场每箱产品定价为859元，华中市场每箱产品定价为810元，华南市场每箱产品定价为850元，东北市场每箱产品825元，华北市场每箱产品800元；中老年产品华东市场每箱产品定价为1059元，华中市场每箱产品定价为1000元，华南市场每箱产品定价为1029元，东北市场每箱产品999元，华北市场每箱产品1000元与此同时，对上季度没有开发完的商务人士产品继续投入研发费用10万元。资格认证方面对ISO14000继续进行认证投入20万元。本季我们对西北市场进行了开发，开发费用10万元。本季，青少年产品销量华东市场卖出产品400箱，华中市场卖出产品200箱，华南市场卖出产品200箱，东北市场卖出产品100箱，华北市场卖出产品200箱。总计916,100.00元；中老年人产品销量华东市场卖出产品200箱，华中市场卖出产品400箱，华南市场卖出产品200箱，东北市场卖出产品541箱，华北市场卖出产品500箱。总计1858,0500元。综合表现1057第五季本季开拓市场依旧是重要的任务，同时我们的商务人士产品已经可以进行生产，我们购入一条商务人士半自动生产线（80万元，产能1000箱）。因此我们仍必须在对市场销售点的增设、产品的产量和定价，以及广告费的投入进行仔细慎重的考虑并作出决策。在市场销售点方面，根据上一季度的销售情况，我们决定，商务人士产品方面华东、华中、华南、东北和华北市场个增加5个销售点；中老年人产品方面华东、华中分别撤销1个中老年产品销售点，东北增设2个中老年产品销售点，其余不变。共投入广告费用17万元。定价方面，青少年产品华东市场每箱产品定价为800元，华中市场每箱产品定价为750元，华南市场每箱产品定价为800元，东北市场每箱产品740元，华北市场每箱产品700元；中老年产品华东市场每箱产品定价为1075元，华中市场每箱产品定价为1040元，华南市场每箱产品定价为1060元，东北市场每箱产品1000元，华北市场每箱产品1040元；商务人士产品华东市场每箱产品定价为940元，华中市场每箱产品定价为900元，华南市场每箱产品定价为940元，东北市场每箱产品900元，华北市场每箱产品900元，与此同时，对上季度没有开发完市场继续投入开发费用10万元。继续对ISO14000进行认证投入20万元。本季，青少年产品销量华东市场卖出产品479箱，华中市场卖出产品284箱，华南市场卖出产品332箱，东北市场卖出产品100箱，华北市场卖出产品200箱。总计1083,200.00元；中老年人产品销量华东市场卖出产品300箱，华中市场卖出产品384箱，华南市场卖出产品200箱，东北市场卖出产品459箱，华北市场卖出产品524箱。综合表现1034第六季本季开拓市场依旧是重要的任务。上一季度，我们由于失误，忘记对西北市场进行追加投入以及商务人士产品销售网点的开设，这一季我们必须小心仔细。因此我们仍必须在对市场销售点的增设、产品的产量和定价，以及广告费的投入进行仔细慎重的考虑并作出决策。在市场销售点方面，根据上一季度的销售情况，我们决定，商务人士产品方面华东市场增设3各网点、华中市场增设3个网点、华南增设2个网点、东北市场增设6个网点和华北市场个增加6个销售点，其余不变。为了满足市场网点的需求，我们购入半自动商务人士生产线（80万元，产能1000箱）。共投入广告费用15万元。定价方面，青少年产品华东市场每箱产品定价为885元，华中市场每箱产品定价为835元，华南市场每箱产品定价为870元，东北市场每箱产品835元，华北市场每箱产品835元；中老年产品华东市场每箱产品定价为1075元，华中市场每箱产品定价为1040元，华南市场每箱产品定价为1060元，东北市场每箱产品1000元，华北市场每箱产品1040元；商务人士产品华东市场每箱产品定价为1200元，华中市场每箱产品定价为1200元，华南市场每箱产品定价为1250元，东北市场每箱产品1190元，华北市场每箱产品1200元，与此同时，对上季度没有开发完市场继续投入开发费用10万元。本季，青少年产品销量华东市场卖出产品400箱，华中市场卖出产品200箱，华南市场卖出产品200箱，东北市场卖出产品200箱，华北市场卖出产品100箱；中老年人产品销量华东市场卖出产品200箱，华中市场卖出产品200箱，华南市场卖出产品100箱，东北市场卖出产品500箱，华北市场卖出产品500箱；商务人士产品销量华东市场卖出产品300箱，华中市场卖出产品212箱，华南市场卖出产品200箱，东北市场卖出产品439箱，华北市场卖出产品498箱。总计1083,200.00元。综合表现1034第七季本季开拓市场依旧是重要的任务，因此我们仍必须在对市场销售点的增设、产品的产量和定价，以及广告费的投入进行仔细慎重的考虑并作出决策。在市场销售点方面，根据上一季度的销售情况，我们决定，商务人士产品方面东北和华北市场分别撤销2个和1个销售点，西北市场增设1个销售点；中老年人产品方面华被、华中分别撤销2个、1个中老年产品销售点，西北增设5个中老年产品销售点，其余不变。共投入广告费用30万元。定价方面，青少年产品华东市场每箱产品定价为885元，华中市场每箱产品定价为835元，华南市场每箱产品定价为870元，东北市场每箱产品820元，华北市场每箱产品835元；中老年产品华东市场每箱产品定价为940元，华中市场每箱产品定价为900元，华南市场每箱产品定价为940元，东北市场每箱产品900元，华北市场每箱产品900元；商务人士产品西北市场每箱产品定价1000元，华东市场每箱产品定价为1100元，华中市场每箱产品定价为1200元，华南市场每箱产品定价为1250元，东北市场每箱产品1000元，华北市场每箱产品1005元。本季，青少年产品销量华东市场卖出产品398箱，华中市场卖出产品200箱，华南市场卖出产品200箱，东北市场卖出产品200箱，华北市场卖出产品100箱；中老年人产品销量西北市场卖出产品360箱，华东市场卖出产品300箱，华中市场卖出产品300箱，华南市场卖出产品200箱，东北市场卖出产品412箱，华北市场卖出产品400箱；商务人士产品销量西北市场卖出产品299箱，华东市场卖出产品300箱，华中市场卖出产品256箱，华南市场卖出产品200箱，东北市场卖出产品316箱，华北市场卖出产品487箱。总计1083,200.00元。综合表现1022第八季本季开拓市场依旧是重要的任务，同时我们的商务人士产品已经可以进行生产，我们购入一条中老年半自动生产线（80万元，产能1000箱），一条半自动商务人士生产线和一条青少年半自动生产线，租用一个大型厂房。因此我们仍必须在对市场销售点的增设、产品的产量和定价，以及广告费的投入进行仔细慎重的考虑并作出决策。在市场销售点方面，根据上一季度的销售情况，我们决定，华东市场增设2个商务人士产品销售点，3个中老年人士销售点，东北市场增设2个青少年是产品销售点，1个中老年人士销售点，1个商务人士产批销售点，华北市场增设3个青少年产品销售点，2个中老年人士产品销售点，西北市场增设5个青少年产品销售点，1个中老年产品销售点，2个商务人士产品销售点，华中市场增设2个中老年人士销售点，2个商务人士产品的销售网点，华南市场增设4个中老年产品销售点，2个商务人士销售点，其余不变。共投入广告费用60万元。定价方面，青少年产品华东市场每箱产品定价为750元，华中市场每箱产品定价为750元，西北市场每箱产品定价为750元，东北市场每箱产品680元，华北市场每箱产品630元；中老年产品华东市场每箱产品定价为900元，华中市场每箱产品定价为800元，华南市场每箱产品定价为800元，东北市场每箱产品800元，华北市场每箱产品800元；商务人士产品华北市场每箱产品定价1005元，东北市场每箱产品定价1000元，华东市场每箱产品定价1100元，西北市场每箱产品定价1000元，华中市场每箱产品定价为1005元，华南市场每箱产品定价为1030元。本季，青少年产品销量西北市场卖出产品500箱，华东市场卖出产品400箱，华中市场卖出产品200箱，华南市场卖出产品200箱，东北市场卖出产品400箱，华北市场卖出产品400箱；中老年人产品销量西北市场卖出产品600箱，华东市场卖出产品600箱，华中市场卖出产品500箱，华南市场卖出产品600箱，东北市场卖出产品600箱，华北市场卖出产品600箱。商务人士产品销量华北市场卖出产品500箱，东北市场卖出产品500箱，华东市场卖出产品500箱，西北市场卖出产品500箱，华中市场卖出产品500箱，华南市场卖出产品500箱。综合表现110.01三、财务分析首先财务总监应该掌握的基本情况有1）所得税在一个季度的经营周期内，如果企业损益表中的税前利润为正，则需要根据所得税率计算出应缴纳的所得税，所得税计算公式所得税＝税前利润×所得税率如果当季度有所得税，则计入资产负债表中的应付税金。在下一季度初，系统将自动根据上季资产负债表中的应付税金缴纳企业所得税。注意不论以前季度是否有亏损，在计算所得税时，将不对以前季度的亏损进行弥补。2）行政管理费无论是否生产运营，每季度均需要支付一定额度的基本行政管理费用，此笔费用在每季度“支付各项费用”任务时扣除。3）设计费在设计产品特性时，无论参数如何设计调整，只要进行了修改，并点击了“保存”按钮，则系统将自动扣除一定额度的产品设计费。产品设计费在每季度“支付各项费用”任务时扣除。4）贷款贷款包括二类短期贷款、紧急贷款。短期贷款可以主动申请。在资金紧张时，企业可以随时向银行申请短期贷款，并按照短期贷款利率向银行支付贷款利息。贷款利率指的是三个季度贷款的总利率，利息计算短期贷款总利息＝短期贷款金额×短期贷款利率每季度贷款的额度有限制，最多不能超过系统中给定的贷款额度。同时，累计的贷款金额不能超过企业上季末的所有者权益。紧急贷款不能主动向银行申请。在企业运营过程中，如果现金不足而导致资金链断裂时，系统将自动给企业申请紧急贷款。紧急贷款的金额以刚好满足企业现金支出不足部分为限。利息紧急贷款总利息＝紧急贷款金额×紧急贷款利率注意当企业现金不足时，将不允许再购买厂房或生产线。其他操作仍可以继续进行，系统将会自动给予紧急贷款。利息支付无论是短期贷款还是紧急贷款，贷款利息都是在贷款时一次性支付。贷款归还无论是短期贷款还是紧急贷款，都不能提前归还，在到期后的下一个季度的季末自动归还。如一季度贷款，则在四季度末自动归还贷款。5）违约金当季度企业接到的所有订单均要求在当季度交货，不允许延期交货。如果存货不足以交付一个区域的完整订单，可以只交付一部分订单。对未能交货的部分订单，将对企业处按未交货部分订单处以一定比例的罚金。计算方法违约金＝未交货订单的合同额×处罚比例未交货的订单违约金在每季度“支付各项费用”任务时扣除。注意订单不能延期交付也不能转包给其他企业。6）贴现对部分市场的客户订单，将不是直接以现金进行结算，而是有一定时间的结算期。如果企业有这些订单交付，对应的销售额将以应收账款的形式反应到企业资产负债表的流动资产里。如果企业资金紧张，可以提前将应收账款收回，但需要支付一定的贴现利息。计算方法应收账款贴现利息＝贴现的应收账款金额×对应账期的贴现率应收账款可以随时到财务部去办理贴现，贴现时直接扣除贴现利息。应收账款在到期的季度末自动收回。如二季度末销售发生一笔应收账款，账期为一个季度，如果没有提前贴现，则在第三季度末时自动收回。第一季度这一季度我们通过对一下几张图标的分析，决定首先开发的华东、华南、华北、华中和东北市场，在日后的销售中都取得了不错的销量，因此，我们认为这个决策虽然会冒一定的风险，但也给我们带来了巨大的利益，所以这是一个正确的决定。第二季度产品进行研发的后续投入，确保了产品在后期的生产；资质认证费用的投入，确保了产品在市场的出售，为市场的抢占打下了基础。市场定价和广告投入方面，广告费用大量投入，本应抢占大量市场，但由于定价太高，导致产品不能完全卖出，影响市场份额的占有。原料采购方面，满足生产线产能需要，生产线完全投入使用，避免闲置浪费。第三季资质认证费用的投入，确保了产品在市场的出售，为市场的抢占打下了基础。本季广告费用投入减少，产品定价降低，因此产品销量加大手动生产线部分闲置，造成一定的浪费，但整体来讲安排比较合理，生产有条不紊的进行，为市场销售提供保障。第四季产品进行研发的后续投入，确保了产品在后期的生产；资质认证费用的投入，确保了产品在市场的出售，为市场的抢占打下了基础。根据上一季度的销售量对本季度的网点进行了重新设置，同时加大了广告费用的投入，降低了价格，所以产品的销量增加。说明策略实施成功。对生产线重新安排生产任务，达到了生产线的全利用。第五季研发和资格认证的完成保证了日后市场的进入和产品的销售。根据上一级的的产品销量继续对销售网点进行调整，新开发西北市场，为市场占有打基础，降低广告费用，提高产品价格的痛更是保证了销量，因此营业收入提高。增设一条生产线为满足日后的产品需求量做准备，生产线为全部应用，但整体运营良好。第六季研发和资格认证的完成保证了日后市场的进入和产品的销售。根据上一季度的销售量，本季对销售网点进行调整，并新增商务人士产品销售点，继续市场的抢占。本季广告费用增加，价格增加，最终达到了销量的增加，完成了预期的目的。为了达到扩大市场的目的，新增厂房和生产线，提高产量，并将生产线全部投产，为扩大市场做准备。第七季为了进一步抢占市场，我们再次调整销售网点，提高广告费用，销量增加。增设厂房和生产线为扩大市场做准备。第八季为了最后一次的市场份额，我们新增了大量网点，扩大广告费用的投入，降低了市场价格，实行薄利多销战略并取得成功。曾设厂房和生产线，为最后一次的抢占做准备，是成功的前提。从财务方面看从一下几张资产负债表可以看出，我们的所有者权益已经大于300万元，从第七季开始我们的所有者权益已经翻番。说明我们已经开始盈利，我们的决策和方案是可行的。四、总结1．在每一年经营中，你所在的企业的经营规划是什么，具体是如何实施的？哪些地方做的比较成功？在哪些地方做的失败？失败的原因是什么？哪些地方还需要进一步改善？具体从CEO、采购、生产、财务、营销等几方面分别阐述。资金是企业流动性最强的资产，也是控制风险最大的资产。为了满足企业运营和发展有足够的资金,公司要在什么时候贷款，贷什么款，贷多少；资本要怎么运营才能提高企业的效益；资金要怎样安排才能提高现金利用率，资产负债率，生产规模，所有者权益等等。下面分点阐述一下1、详细的现金流量预算对企业的发展起着关键作用，而比赛中预算的时间往往不够，因此提前准备十分必要，比赛过程中，根据每年的实际情况进行调整。2、经营初期，如果资金流通出现问题，一般则采取能借短