2011年上半年决算说明书(财务情况说明书)版

分公司2011年半年度结算说明书根据总公司下发的《关于2011年半年结算有关问题的通知》的规定，截至至到2011年6月30日，分公司严格按照通知要求进行了财务核算工作，半年决算工作已结束，现作总结如下：一、机构总体情况1、部门架构情况：我司共设后援管理部门4个，渠道部门5个，暂未设置下级机构，这些部门是：后援管理部门有：总经理室、办公室、财务会计部、运营支持部；销售部门有：渠道部2、人员构成情况：截止6月末，分公司共有人员72人，其中管理人员38人，销售人员35人。3、财务总体情况：损益方面，截止2011年6月30日，分公司累计完成保费收入3,143万元，较上年同期的2,625万元，有了很大的提高；综合赔款1,205万元，其中赔付支出1,119万元，满期保费赔付率40.64%；综合费用1,182万元，满期保费综合成本率80.53%；承保利润577万元。资产方面，货币资金43万元，应收保费14万元，固定资产78万元，资产总计794万元。负债及所有者权益方面，应付手续费及佣金45万元，应付职工薪酬238万元，应付赔付款120万元，其他应付款257万元，未到期责任准备金2,554万元，未决赔款准备金2,435万元，其中已发生未报告957万元，未分配利润-1,062万元，其中：本年利润577万元。二、各项主要财务指标说明以下就主要财务指标及特殊需要事项作说明如下：1、货币资金截止六月末，现金日记帐余额0，银行存款帐面余额430,189.93元，月末经与库存现金实际余额及银行对帐单核对，以上金额核对相符。银行存款余额及银行未达帐项情况说明如下：医疗保险专户，截止6月帐面余额29,960.64元，银行对账单余额12,666.73，是由于6月预支付7月医疗保险17,293.91元未入帐而形成未达帐项。社保专户，截止6月帐面余额8,820.19元，无银行未达帐项。代理专户，截止6月帐面余额0元，无银行未达帐项。基本帐户，截止6月帐面余额4,845.8元，无银行未达帐项。收入帐户，截止6月帐面余额374,225.76元，银行对账单余额1,049.02元，是由于6月30日实收保费而系统未相应进行帐务处理而形成，属正常的未达帐项。业务支出帐帐户，截止6月帐面余额12,337.54元，无银行未达帐项。2、应收保费截止2010年6月30日应收保费余额为14万元整体情况简要评价1-90天账期应收占比为100%。本期应收保费中，水险类0-3个月金额116655.7元为6月29日签单，起保日为6月30日，为可收回保费。意康险类0-3个月金额为33600元，此单同样为6月29日签单，起保日为6月30日，为可收回保费。3、其它应收款6月末余额为-125,412.64元，其中：其它应收款-押金-房屋为20,000元，为支付租赁职场而支付的押金，此押金待合同履行完毕后归还；其它应收款-预付款（AP）为100,960元；其它应收款-押金-其它为10,000元，为省政府采购投标保证金，待项目结束时清回；其它应收款-代收代付款-车船使用税为-256372.64元，全部为已实际收到客户交来保费及车船税，但该保单还未起保而形成。4、固定资产和低值易耗品分公司7月初完成了对固定资产和低值易耗品的盘点，各项资产明细项目列示如下：类别原值累计折旧净值

固定资产.交通运输设备.公务用车/轿车264,716.10155,079.32109,636.78

固定资产.交通运输设备.专用理赔车/轿车344,484.00159,621.71184,862.29合计609,200.10314,701.03294,499.07

固定资产.电脑及网络设备.PC主机233,675.00134,715.4998,959.51

固定资产.电脑及网络设备.PC机显示器/液晶76,600.0045,003.3631,596.64

固定资产.电脑及网络设备.PC机显示器/普通1,200.00456744

固定资产.电脑及网络设备.手提电脑49,439.0022,055.2327,383.77

固定资产.电脑及网络设备.打印机（高端）60,520.0031,815.9328,704.07

固定资产.电脑及网络设备.扫描仪（办公用）5,150.002,570.522,579.48

固定资产.电脑及网络设备.投影仪17,200.0010,348.626,851.38

固定资产.电脑及网络设备.视频设备65,240.0034,992.2830,247.72

固定资产.电脑及网络设备.路由器172,570.00102,592.1869,977.82

固定资产.电脑及网络设备.服务器49,530.0013,425.5836,104.42

固定资产.电脑及网络设备.打印、复印一体机4,810.002,544.442,265.56合计735,934.00400,519.63335,414.37

固定资产.通讯设备.传真机15,580.007,325.508,254.50

固定资产.通讯设备.移动电话3,350.002,015.561,334.44

固定资产.通讯设备.IP交换机113,316.0067,729.8845,586.12合计132,246.0077,070.9455,175.06

固定资产.办公及电器设备.复印机7,900.004,753.123,146.88

固定资产.办公及电器设备.照相机30,638.0013,649.7816,988.22

固定资产.办公及电器设备.摄像机12,720.007,512.915,207.09

固定资产.办公及电器设备.电视机9,500.005,715.853,784.15

固定资产.办公及电器设备.音响4,243.002,552.831,690.17

固定资产.办公及电器设备.空调71,894.0040,603.9531,290.05

固定资产.办公及电器设备.装订机3,950.002,251.481,698.52

固定资产.办公及电器设备.考勤机1,830.00492.541,337.46合计142,675.0077,532.4665,142.54

固定资产.家具.班台11,345.006,825.924,519.08

固定资产.家具.班椅2,460.001,480.10979.9

固定资产.家具.沙发21,720.0013,068.318,651.69

固定资产.家具.文件柜8,081.004,862.083,218.92

固定资产.家具.会议桌2,860.001,720.721,139.28

固定资产.家具.其他家具10,747.006,421.344,325.66合计57,213.0034,378.4722,834.53

固定资产.安全保卫设备.监控设备19,540.004,884.4614,655.54合计19,540.004,884.4614,655.54总合计：1,696,808.10909,086.99787,721.11经过盘点，分公司帐面资产与实物相符，个别资产的实际使用人与系统中登记使用人有差异，帐期结束后，应在系统中作调整。本年截止6月没有新增固定资产。5、其它应付款6月末余额为2,578,719.00元，其中：其它应付款-监管费49,268.81元；其它应付款-保险保障基金251,476.32元；其它应付款-交强险救助基金984,889.17元；其它应付款-代收代付款-车船使用税1,255,614.35元；其它应付款-代收代付款-其它5,084.00元，此款为多收保户保费收入及重复保费暂挂，应返还投保人或冲抵应收保费；其它应付款-员工费用报销4,200.00元，为应支付未付员工报销款；其它应付款-其它27,774.35元，主要为新核心业务系统上线前未付赔款暂挂帐。6、预收保费截止2011年6月30日，分公司预收账款-预收保费-已签单预收余额为4,585,410.06元，全部为已实收未起保保单所形成的预收保费，符合我司的财务核算规则；预收账款-预收保费(财险)-未签单预收-其它预收余额105,345.83元。7、应付账款-查勘费-计提截止2011年6月30日，分公司应付账款-查勘费余额为134,389.48元，

本年年初余额67,840.88元，本年计提429,400.00元，实际支出362,851.40元，其中：车辆使用费支出77,594.02元，查勘人员人事费用支出234,800.88元。8、保费收入1-6月份累计完成保费收入31,434,543.86元，其中：商业车险2,476,796.67元，交强险15,123,801.75元，水险759,259.00元，非水险2,945,357.23元，健康险79,122.00元，车险占有绝大比例份额。9、手续费及佣金支出1-6月份实际支出手续费2,057,161.86，分公司严格按照手续费支出管理规定及行业监管要求，对手续费支出进行严格的管理，保证将监管风险及其它风险降到最低。10、赔付支出1-6月份实际赔付支出11,195,637.2，分公司严格按照总公司及行业的业务性支出的管理规定严格管理，将风险降到最低。三、本年度计划完成及预算执行情况1、保费收入完成情况截止到6月份末，累计完成保费收入3143万元，全年保费收入预算为7050万元，预算进度达成率为89%，全年预算达成率44.6%。2、边际贡献率完成情况到6月末，分公司整体边际贡献率为25%，预算指标为15.1%，超预算10个百分点。2011年1-6月份，边际贡献率呈上升趋势，超过了预算要求并全面超过2010年水平。3、综合赔付率完成情况到6月末分公司满期保费综合赔付率为41.4%，预算指标为55.3%，达到了预算指标要求，低于预算14个百分点。4、毛保费销售成本率完成情况到6月末分公司毛保费销售成本率为26%，预算指标为22%，超出预算指标4个百分点。5、边际贡献额完成情况到6月末分公司完成边际贡献额730万元，预算指标为963万元，达成率为76%。6、边际贡献率覆盖率完成情况到6月末分公司边际贡献率覆盖率为330%，预算指标为187%，超出预算指标143%。7、承保利润完成情况到6月末分公司完成承保利润570万元，预算指标为262万元，达成率为217%。8、综合成本率完成情况到6月末分公司综合成本率为80%，预算指标为95.4%，比预算指标低了15.4%。四、小结分公司及时按总公司布署及要求完成了结算中的各项工作，总体情况良好，但也存在着一些问题，如其它应收款个别项目借款时间较长，个别其它应收款项目未能及时的处理，分公司财务部将对以上问题及自身的不足进行认真整改，努力提高自身的业务水平及工作能力，积极完成总公司的工作布署，保质保量的完成各项工作，为太平财险做出最大的贡献。太平保险有限公司黑龙江分公司财务部2010年7月11日屋出租合同样本出租方：承租方：根据《中华人民共和国合同法》及有关规定，为明确出租方与承租方的权利义务关系，经双方协商一致，签订本合同。第一条房屋座落、间数、面积、房屋质量第二条租赁期限租赁期共__年零__月，出租方从__年__月__日起将出租房屋交付承租方使用，至__年__月__日收回。承租人有下列情形之一的，出租人可以终止合同、收回房屋：1.承租人擅自将房屋转租、转让或转借的;2.承租人利用承租房屋进行非法活动，损害公共利益的;3.承租人拖欠租金累计达__个月的。租房合同如因期满而终止时，如承租人到期确实无法找到房屋，出租人应当酌情延长租赁期限。如承租方逾期不搬迁，出租方有权向人民法院起诉和申请执行，出租方因此所受损失由承租方负责赔偿。合同期满后，如出租方仍继续出租房屋的，承租方享有优先权。第三条租金和租金的交纳期限租金的标准和交纳期限，按国家__的规定执行(如国家没有统一规定的，此条由出租方和承租方协商确定，但不得任意抬高)。第四条租赁期间房屋修缮修缮房屋是出租人的义务。出租人对房屋及其设备应每隔__月(或年)认真检查、修缮一次，以保障承租人居住安全和正常使用。出租人维修房屋时，承租人应积极协助，不得阻挠施工。出租人如确实无力修缮，可同承租人协商合修，届时承租人付出修缮费用即用以充抵租金或由出租人分期偿还。第五条出租方与承租方的变更1.如果出租方将房产所有权转移给第三方时，合同对新的房产所有者继续有效。2.出租人出卖房屋，须在3个月前通知承租人。在同等条件下，承租人有优先购买权。3.承租人需要与第三人互换住房时，应事先征得出租人同意;出租人应当支持承租人的合理要求。第六条违约责任1.出租方未按前述合同条款的规定向承租人交付合乎要求的房屋的，负责赔偿__元。2.出租方未按时交付出租房屋供承租人使用的，负责偿付违约金__元。3.出租方未按时(或未按要求)修缮出租房屋的，负责偿付违约金__元;如因此造成承租方人员人身受到伤害或财物受毁的，负责赔偿损失。4.承租方逾期交付租金的，除仍应及时如数补交外，应支付违约金__元。5.承租方违反合同，擅自将承租房屋转给他人使用的，应支付违约金__元;如因此造成承租房屋毁坏的，还应负责赔偿。第七条免责条件房屋如因不可抗力的原因导致毁损和造成承租方损失的，双方互不承担责任。第八条争议的解决方式本合同范本在履行中如发生争议，双方应协商解决;协商不成时，任何一方均可向工商局经济合同仲裁委员会申请调解或仲裁，也可以向人民法院起诉第九条合同范本其他约定事项第十合同范本未尽事宜，一律按《中华人民共和国合同法》的有关