《出纳业务操作》 课后实训任务单 答案4.5商业汇票结算业务处理

项目四银行结算业务处理实操4.5商业汇票业务处理能力训练企业基本信息企业名称：湖南施邑服饰有限公司地址：湖南省湘潭市年岳塘区建设南路83号法人代表：孙丰注册资金：1000万元企业基本信息企业名称：湖南施邑服饰有限公司地址：湖南省湘潭市年岳塘区建设南路83号法人代表：孙丰注册资金：1000万元企业类型：有限责任公司（增值税一般纳税人）联系电话：0731－53559806经营范围：服装设计、制造、加工和销售开户许可证号：J1920002491601企业统一社会信用代码：9143016014598A1489开户银行（基本户）：中国工商银行湖南省湘潭市建设南路支行，2902850014587401563，行号：230648开户银行（一般结算户）：中国建设银行湖南省湘潭市建设南路支行，33013928509420011，行号：211322）会计部门人员安排：出纳——李雅会计——赵桂燃、李亦芳会计主管：刘利明会计主管——张宏货币资金账户期初余额：货币资金账户期初余额：库存现金：￥9.508.00元；银行存款：基本户：￥4,706,227.17元；一般结算户：￥552,791.00元；支付宝账户：￥34,572.45工作任务一商业承兑汇票付款业务处理能力训练实训任务2023年4月15日，湖南施邑服饰有限公司签发建设银行商业承兑汇票一张金额10万元，用于支付株洲市纺织材料公司前欠货款，株洲市纺织材料公司开户行是中国工商银行株洲白云支行，账号9226860123452689247，付款期4个月，合同号20230402。要求：签发商业承兑汇票，并填制凭证。商业承兑汇票（卡片）1出票日期（大写）贰零贰叁年零肆月壹拾伍日汇票号码：098732付款人全称湖南施邑服饰有限公司收款人全称株洲市纺织材料公司此联承兑人留存此联承兑人留存账号33013928509420011账号9226860123452689247开户银行中国建设银行湖南省湘潭建设南路支行开户银行中国工商银行株洲白云支行出票金额人民币（大写）壹拾万元整亿千百十万千百十元角分￥10000000汇票到期日（大写）贰零贰叁年零捌月壹拾伍日付款人开户行行号21132财务专用章交易合同号码财务专用章20230402地址湘潭市湖南省湘潭建设南路83号之孙之孙印丰出票人签章备注：商业承兑汇票（卡片）2此联持票人开户行随托收凭证寄付款人开户行作借方凭证附件出票日期（大写）贰零贰叁年零肆月壹拾伍日汇票号码：098732此联持票人开户行随托收凭证寄付款人开户行作借方凭证附件付款人全称湖南施邑服饰有限公司收款人全称株洲市纺织材料公司账号33013928509420011账号9226860123452689247开户银行中国建设银行湖南省湘潭建设南路支行开户银行中国工商银行株洲白云支行出票金额人民币（大写）壹拾万元整亿千百十万千百十元角分￥10000000汇票到期日（大写）贰零贰叁年零捌月壹拾伍日财务专用章付款人开户行财务专用章行号21132财务专用章交易合同号码财务专用章2023402地址湘潭市湖南省湘潭建设南路83号之孙印丰之孙印丰承兑人签章：承兑日期：2023年04月15日本汇票请予以承兑于到期日付款之孙印丰之孙印丰出票人签章商业承兑汇票（卡片）3出票日期（大写）贰零贰叁年零肆月壹拾伍日汇票号码：098732付款人全称湖南施邑服饰有限公司收款人全称此联出票人留存株洲市纺织材料公司此联出票人留存账号33013928509420011账号9226860123452689247开户银行中国建设银行湖南省湘潭建设南路支行开户银行中国工商银行株洲白云支行出票金额人民币（大写）壹拾万元整亿千百十万千百十元角分￥10000000汇票到期日（大写）贰零贰叁年零捌月壹拾伍日付款人开户行行号21132交易合同号码20230402地址湘潭市湖南省湘潭建设南路83号备注：备注：工作任务二商业承兑汇票收款业务处理能力训练实训任务2023年4月15日，湖南施邑服饰有限公司收到北京思潮服饰有限公司商业承兑汇票一张，金额120000元，此笔款项为思潮公司原欠本公司货款要求：1）填制相应的记账凭证，并登记日记账。工作任务三银行承兑汇票付款业务处理训练实训任务2023年4月16日，湖南施邑服饰有限公司向工行申请银行承兑汇票一张，用于支付株洲市纺织材料公司采购款。，株洲市纺织材料公司开户行是中国工商银行株洲白云支行，账号：9226860123452689247。要求：填制相应的原始凭证与记账凭证。20232023041642之孙印丰财务专用章20232023041642之孙印丰财务专用章2023041642贰零贰叁2023041642贰零贰叁工作任务四银行承兑汇票收款处理能力训练实训任务2023年4月16日，湖南施邑服饰有限公司收到江丰实业有限公司银行承兑汇票一张用于支付前欠货款。要求：填制相应的记账凭证。2023041503财务专用章2023041503财务专用章工作任务五商业汇票贴现处理能力训练实训任务2023年4月20日，湖南施邑服饰有限公司因资金紧张，将一张未到期不带息的银行承兑汇票到开户行工行办理贴现。已知月贴现率为0.4%。要求：填制相应的原始凭证与记账凭证，并登记日记账。2023041503财务专用章2023041503财务专用章之孙印丰贴现202304之孙印丰贴现20230420建行建设南路支行贴现凭证（代申请书）1填写日期：2023年04月20日第号贴现汇票种类银行承兑汇票号码81463970申请人名称湖南施邑服饰有限公司出票日期2023年04月15日账号43008501245970125694到期日2023年07月15日开户银行建行建设南路支行汇票承兑人（或银行）名称交通银行广州分行账号-开户银行-汇票金额人民币（大写）壹拾壹万元整千百十万千百十元