大型集团企业财务管理的数智化解决方案

财务是企业天然的数据中心。财务数智化是企业数智化的先行者、引领者和推动者，是基于新一代数字及智能技术，重塑财务组织和流程，逐步实现基于数据驱动的全流程自动化和基于规则模型的全业务智能化，改善会计信息质量，提高财务管理效率，降低财务工作成本，以支持集团战略决策、赋能业务价值创造和防控企业经营风险。流程驱动→数据驱动→模型驱动01流程驱动→数据驱动→模型驱动管理智能化流程自动化业务可视化管理智能化流程自动化决策支持合并报表决策支持合并报表全面预算司库管理电子档案财税体智能费控智能核算财务共享文化引领组织变革人才支撑技术升级文化引领组织变革人才支撑技术升级九项业务领域02数智化转型两大目标统一标准和数据，统一管理流程并实现自动化，为业务开展提供高效支撑业务数据整合能力，基于模型的数据分析能力，为管理决策保驾护航*业财信息提供*业务风险防范*全面服务业务*支撑战略决策*业财信息提供*业务风险防范*全面服务业务*支撑战略决策*预警经营风险*价值创造整合*财务业务管控*绩效考核说明*数据统计分析*局部价值创造*有限业务支撑*数据统计分析*局部价值创造*有限业务支撑*辅助业务决策*财务数据记录*财务业务总管*财务流程处理*财务信息统计03数智化转型三个阶段流程自动化主要面向基础运营操作，以数据流程自动化主要面向基础运营操作，以数据精准为导向，实现业财税资档等流程高度一体化，提升运行效率和质量，实现业务合规、数据提质和管理增效。主要是数据驱动型业务可视化主要面向数据统计分析，以数据可视为导向，实现战略到执行的管理会计闭环，全面掌握业务运行情况，实现数据实时、业务洞察和管理可视。主要是模型驱动型管理智能化主要面向数据算法分析，以模型驱动为导向，实现基于规则和模型的业务、财务的一体化运行和管控，实现风险预警、立体管控和智能决策。主要是流程驱动型国务院国资委《关于中央企业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》中指出，要实现财务运行机制“从流程驱动为主向流程驱动和数据驱动并重转变”。基于企业财务数智化转型目标、思路以及业务领域的管理逻辑，大型集团企业财务数智化可以大体划分为三个阶段：流程自动化、业务可视化和管理智能化。上述三个阶段划分是一般性规律，综合考虑企业财务信息化建设实际以及难易程度等，在推进过程中，企业可融合交叉发展和推进。04数智化转型九项领域23456789的的的23456789的的的的的的的的的1数据已经成为继土地、资本、劳动力、技术之外的第五大生产要素。财务数智化转型数据已经成为继土地、资本、劳动力、技术之外的第五大生产要素。财务数智化转型05多源数据融合的财务共享业财融合型财务共享数据应用型财务共享业务核算型财务共享能力聚合型财务共享业财融合型财务共享数据应用型财务共享业务核算型财务共享以业务财务一体化运行为核心，强化业务财务融合运营以会计核算标准化和集约化为主，强调核以业务财务一体化运行为核心，强化业务财务融合运营以会计核算标准化和集约化为主，强调核算管理流程再造台的智能聚合能力典型特征：内外融合协同、端到端流程数据化、全链路数据贯通、多维数据聚合、运营可视化、经管可视化、内控可视化、决策可视化、财务数据中台、数据资产化等。打通业财体系，聚合全面业财数据，强化业财数据分析应用基于全融合、全链接、全协同的理念，整合企业内部核心数据，链接企业外部数据，构建财务数据中台，聚合经营管理、决策支持等所需的大数据，形成全息全链路数据化的供应能力，赋能业务经营、经营管理、风险内控、管理决策，支撑财务共享承接多元化业务、多功能服务、全球化运营和集团化管控，为财务数智化夯实数据基础和能力基础。06事项智能驱动的实时会计基于事项管理理念和海量数据处理能力基于事项管理理念和海量数据处理能力，实时从各业务系统中采集原汁原味的交易级业务明细数据，通过财务中台和智能核算系统，覆盖企业业务和资产运营的全链条、高价值的全面数据服务，构建“管财合一、同源分流”的自动化会计体系，实现实时化采数、精准化核算、多目的核算、社会化链接、多维度分析和智能化应用，从而建立企业数据神经系统。财务会计基于会计准则的财务会计核算，主要满足信息对外报告和披露财务会计管理会计事项管理理念事业部、产品、客户等管理会计核算，主要满足内部管理要求管理会计事项管理理念税务会计事项明细基于税务法要求的分税种核算税务会计事项明细责任会计支撑阿米巴核算会计，满足阿米巴经营和绩效考核，有效激活组织责任会计07灵活便捷高效的费控管理以”流程控制“为核心的全面管控接入商旅和消费资源以”流程控制“为核心的全面管控接入商旅和消费资源，采用月结等管理方式实现费用统一结算，减少员工垫资、贴票报销的业务痛点，实现企业预算管控精细化、费用透明化和业务合规化，推动企业财务高效运营。以”智能算法“为核心的智能管控全面覆盖对公对私报销，采用最新数智技术和创新管理模式，实现合同、付款、摊销、预提等业务效率和质量的双提升，实现从消费、报销、支付、核算、归档的全流程智能闭环。★聚合消费比价降低差旅成本★多维数据采集提升填单体验★智能信用算法缩短报销周期★智能审核确保流程高效合规★精细透明交易提高信息对称水平★多维灵活管控提升费用控制能力★实时多维分析监控费用趋势状态★预警决策模型防范企业经营风险★流程智能优化降低企业管理成本★数据风险洞察增强企业内控管理以”人工判断“为核心的事后管控通过线上费用报销流程，让员工更加便捷地进行费用报销处理，节约报销时间，提高报销效率，降低报销成本，财务人员对报销结果进行审核，以移动化报销处理、事后管控为主。典型应用场景典型应用场景08共建共享互信的财税管理业财税大数据分析数字化技术颠覆传统税收征管模式数字化技术颠覆传统税收征管模式征管系统流程嵌入税务监管征管系统流程嵌入填单、低代码等技术，实现税务流程自动化，提升税务管理的合规和效率利用数据中台推动业财税闭环管理，使得财税务人员掌握最底层业务信息，便于有效充分报税33应用知识图谱、大数据等技术，帮助企业更加体系地归集税务经验，提高税务管理水平关注资金运营和监管，利用银企直连、电子支付等技术，实现统一结算服务、资金集中管理、全局账户管理和票据集中管理，实现集团各企业银行账户和资金流动信息的动态归集和穿透监测。集中管理•以结算服务平台实现资金穿透和安全合规•以资金集中管理平台提升资金运营效率•以票据集中管理平台加强票据运作能力oeo关注资源配置和运作效率，利用银企联、移动互联网等技术，实现结算中心运营、多维预算管理、资源动态定价和投融资管理，实现全球范围内统一配置和调度资金等资源，服务业务经营。专业服务•以多维预算平台确保资金的有序性和前瞻性管理•以金融管控平台开展金融资源的动态分析关注全集团各级经营链条，利用人工智能、区块链、大数据等技术，实现量化风险管理、智能决策分析、资源高效配置和产链协同创新，提升战略决策深度、经营分析精度和风险管理力度。数智赋能•以量化分析模型支撑风险预警和有效管理•以智能数据中台洞察资金流向和经营趋势10完整生命周期的会计档案会计电子档案全流程、全生命周期的自动化管理，实现档案收集、整理、保存、利用、统计和处置的线上操作，突破时空限制，实现数据共享利用，减轻劳动强度，提高工作效率，大幅提升企业财务会计档案管理水平。收管存用销档案收集档案整理档案保存档案利用档案销毁敏捷预算闭环管理一般性财务预算主要是财务部门负责，关注经营指标，基于人工估算，缺乏监控反馈，灵活度低经营性全面预算主要是财务部门主导，关注战敏捷预算闭环管理一般性财务预算主要是财务部门负责，关注经营指标，基于人工估算，缺乏监控反馈，灵活度低经营性全面预算主要是财务部门主导，关注战略和经营指标协同，基于二维预算，强化统筹管理战略性全面预算各部门深度参与，预算与战略、计划和绩效统一，基于多维预算，实现滚动预测和资源优化预算编审3预算控制4滚动预测5预算调整6预算分析7绩效考核多场景多版本模拟测算让预算目标更科学智能化预测让预算目标制定更加精准多维计算支撑快速、精准、灵活的预算编制流程引擎和移动审批提升预算协同效率一站式直观灵活的预算控制策略配置控制规则引擎支持对业务系统的智能化控制以Forcast实现T+N预算敏捷滚动多场景智能预测实现资源实时动态配置多场景预算调整提升全面预算适应性预算调整系统留痕便于日后追溯和分析多维钻取分析让预算影响因素直观显现人工智能等助力预算分析决策智能化智能报表支持预算执行情况的自动跟踪智能报表实现预算工作与绩效考核的结合12全球帐并模式的合并报告核算协同核算协同，多维底座式合并独立应用独立应用，二维报表式合并•账表协同，夯实业财数据质量•数据建模，支撑高效自动合并•活用模型，满足各类应用场景•有迹可循，数据灵活展现应用•自动智能，助力财务风险预警总账核算总账核算，多账套式合并•基于总账核算功能的扩展•基于总账核算功能的扩展•科目级数据汇总和简单合并•处于合并报表的初级阶段•多种数据采集方式，合并报表成为独立应用领域•并表工作能涵盖相对简单的对外披露功能•报表之间数据相对独立，较难重复应用❏由单项业务走向多元化扩张❏由国内运营走向全球化经营❏❏由单项业务走向多元化扩张❏由国内运营走向全球化经营13四维模型支撑的决策分析面向未来分析业财融合分析业财一体，结合事项会计构建数据中台，业财融合分析业财一体，结合事项会计构建数据中台，打通财管报闭环，实现多维度经营分析财务指标分析以传统财务指标模型分析为主，比如盈利分析、趋势分析、杜邦分析等第一阶段第二阶段第三阶段第一阶段第二阶段第三阶段厘清组织管理构建管理架构，理清管理重点和要求，合理划分最小核算单元数据源强化数据支撑多维数据融合与分析，深度洞察业务，实现智能预测和决策四维一体建立指标体系以战略为导向，分级分层制定分析指标，建立贯通的指标体系构建规则模型以目标为导向，规划设计管报规则体系，坚持典型管报规则先行14数智化转型四大保障加快组织转型强化战略财务、专业财务和交易处理的集中管理，面向下属企业提供统一共享服务，并与企业全价值链各环节的业务联通，上下贯通内外协同，实现财务职能由核算、价值守护型向管理、价值创造型转变。夯实技术底座加快构建包括技术平台、数据中台和智能中台的数智化技术底座，横向上拉通架构、数据，汇聚快速开发、系统集成、生态连接、数据管理等各项能力，纵向上支撑前台应用场景和服务的多元化，夯实数智化转型的技术基础。财务数智化推进文化转变变革传统的组织文化，积极拥抱数智化理念，主动掌握数智化技术，加强业务、财务和信息技术的融合协同，鼓励智能财务创新应用，推动企业在思维方式、管理方式、行为模式和业务运营模式的转型升级。加强人才培养会计、数据和信息技术正在加速融合，未来财务要面向支撑战略、支持决策、服务业务和价值创造转型，需要通过引进和培养相结合的方式，培养一批”明政策、懂财务、知业务、精技术“的复合型人才，强化数智化的人才支撑。15财务数字化转型解决方案财务数字化转型财务转型财务标准化管理分析财务转型财务标准化管理分析体系财务管控平台对业务深度洞察展望未来关键贡献用户转变后业务与战略伙伴转变前对业务深度洞察展望未来关键贡献用户转变后业务与战略伙伴转变前领导业务变革22方案1：数据资产管理-根据财务管理标准化体系及需求，重点关注以下五大方面 数据治理 数据治理数据架构数据标准数据质量数据安全数据应用根据CMMI的数据管理能力成熟度模型和能力项和行业领先实践，通常重点先解决属于数据治理的几个重要部分：•数据治理组织•数据制度流程建设•数据字典•元数据管理•数据分布•指标数据数据生命周期33方案2：财务标准化-根据财务管理标准化体系及需求，重点关注以下四大方面财务核算与报告成本过程控制预算过程控制财务分析内容广而全专而精先管控建体系44方案3：财务管控平台-业财融合的“大财务”、“大会计”协同和管控业务大业务、全过程战略规划的制定与执行具体的商业运作活动财务财财大会计、大财务信息、资本及管理控制的过程55方案4：管理分析体系-扫描、聚焦和行动(SFA)，设定目标、聚焦问题、重点突破构建管理分析体系样例样例总部总部预实偏差分析预实偏差分析宏观/行业分析现金流分析凭证疑点分析财务指标分析新车收益分析成本费用分析成本费用分析财务风险分析并购、重组模拟转让定价分析部门/个人绩效 资金集中度分析资金集中度分析投资成本分析投资发包/支付执行率费用预实分析TP趋势分析业务单元业务数据投资管理资金业务单元业务数据投资管理资金管理预算管理财税管理 66方案5：财务转型-组织和人员变革，重新定位和划分财务人员角色和职责战略型活动战略型活动战略型活动战略型活动交易型活动交易型活动控制型活动控制型活动战略规划者•财务战略•建模与财务论证•预算与预测•有形资产管理•无形资产管理•资金调控•核算•税务•登记备案•法定报表•配合监管检查•配合内审检查•合规自评财务职能整体提升财务职能整体提升在传统会计职能之外，即保持外部相关方合作信任、满足内部相关方信息需求、加强控制降低风险，又要优化资本结构与资源配置，将战略转化为目标及预算并对此引导与评价资本运筹者•并购策划与执行•投资项目管理•监管机构联络•资本市场联络•股东管理•金融机构管理•决策分析•绩效分析•管理报表日常控制活动风险评估活动财务风险规避战略型活动战略型活动控制型活动控制型活动控制型活动控制型活动控制型活动控制型活动77助力企业实现财务数字化转型，全面变革技术、人员和组织“业务牵引财务，财务支撑业务”，实现“外联内通”技术变革转型人员变革•人员变革•互联网+思维和AI技术、机器学习等概念引入•传统工作模式的改变，减免低效、重复劳动•价值型财务理念和具体成果的落实•业财事前、事中、事后全方位、全过程的有机融合，增强部门间横向沟通以及集团间纵向沟通•财务报告、税务管理等服务趋于集中、共享•财务信息规划和运维管理服务协同集中8816财务数据中台新装修平台社区服务平台COO线研究院轻托管事业部新网销事业部新租赁事业部租赁系统新房事业部社区服务事业部装修事业部运营A+CFO线业务人力支持部贝壳平台核算部 城市HR平台职级线业务支持部人力核心集团税务及交易中心行政财务支持中心新装修平台社区服务平台COO线研究院轻托管事业部新网销事业部新租赁事业部租赁系统新房事业部社区服务事业部装修事业部运营A+CFO线业务人力支持部贝壳平台核算部 城市HR平台职级线业务支持部人力核心集团税务及交易中心行政财务支持中心 财务数据中台 人店平台经纪事业部经纪事业部加油站加油站 经纪及新房 核算部 经纪及新房 核算部集团财务报集团财务报告部核算流程理部CTOCT